赵曼版社会保障学社会保障体课件

1、赵曼版社会保障学社会保障体1 第一章第一章 社会保障体系社会保障体系 本章主要内容本章主要内容 社会保障的特征和理念基础 社会保障制度结构 社会保险与商业保险的联系与区别 社会保障的制度主体 社会保障水平及其适度性 社会保障管理体制 赵曼版社会保障学社会保障体2 社会保障在市场经济制度中的 定位与功能 社会保障法制化建设 赵曼版社会保障学社会保障体3 一、社会保障的特征和理念基础一、社会保障的特征和理念基础 （一）社会保障的内涵和外延（一）社会保障的内涵和外延 社会保障指国家通过立法和行政措 施设立的保护社会成员基本生活安 全项目的总和。 它是国家为了保持经济和社会稳定， 依据保护与激励相统一

2、的原则，对 公民在年老、疾病、 赵曼版社会保障学社会保障体4 遭遇灾害而面临生活困难的情 况下，通过国民收入分配和再 分配，由政府和社会依法给予 物质帮助和社会服务，以保障 公民的基本生活需要的制度。 赵曼版社会保障学社会保障体5 社会保障概念内涵的四个要点社会保障概念内涵的四个要点 它的宗旨是通过保障公民的基 本生活需要而保持社会稳定； 它是一种以社会共同责任为本 位，由国家、集体、个人共同 分担保障责任的社会机制和经 济机制 它主要以国民收入再分配的形 式为公民提供各类保障 赵曼版社会保障学社会保障体6 它是现代国家重要的社会经济 制度之一 赵曼版社会保障学社会保障体7 社会保障的外延界定

3、社会保障的外延界定 社会保障与社会福利 社会保障与社会服务 赵曼版社会保障学社会保障体8 （二）社会保障的制度特征（二）社会保障的制度特征 国家主导性 法制性 社会性（对象、责任和义务、 管理） 福利性 人道性 赵曼版社会保障学社会保障体9 （三）社会保障的理念基础（三）社会保障的理念基础 以个人自立为基点，承认帮助 个人抵御在市场经济中可能遇 到的生活和劳动风险既是社会 和政府的义务与责任，也是个 人的权利。 社会保障的基本原则是自助者 公助。 赵曼版社会保障学社会保障体10 二、社会保障制度结构二、社会保障制度结构 （一）社会保障制度结构的总体框架（一）社会保障制度结构的总体框架 1952

4、1952年国际劳工大会通过的社会保障（最年国际劳工大会通过的社会保障（最 低标准）公约（第低标准）公约（第102102号）中规定的九类号）中规定的九类 社会保障：社会保障： 医疗照顾（Medical Care） 疾病给付（Sickness Benefit） 失业给付（Unemployment Benefit） 老年给付（Old age Benefit） 赵曼版社会保障学社会保障体11 职业伤害给付（Employment Injury Benefit） 多子女家庭给付（Family Benefit） 生育给付（Maternity Benefit） 残废给付（Invalidity Benefit）

5、 遗属给付（Survivors Benefit） 赵曼版社会保障学社会保障体12 国际劳工组织在国际劳工组织在1952195219821982年期年期 间正式采纳的关于社会保障体系间正式采纳的关于社会保障体系 的规范化范畴包括：的规范化范畴包括： 社会保险、社会救助、国家财政 收入资助的福利补贴、家庭补助， 以及储蓄基金，还有为雇主规定 的补充条款和围绕社会保障而发 展的各种补充方案。 赵曼版社会保障学社会保障体13 中国社会保障体系的四组成大部分：中国社会保障体系的四组成大部分： 社会救助最低层次的社会保障，保 障社会成员的生存需要 社会保险基本保障，保障劳动者因 失去劳动能力从而失去工资后

6、仍能维持 基本生活 社会福利增进城乡全体居民生活福 利的高层次社会保障 赵曼版社会保障学社会保障体14 社会优抚特殊性质的社会 保障，保障为社会做出贡献和 牺牲的军人及其眷属的基本生 活。 四个组成部分互相衔接、互相 补充，构成一个相对完整的社 会安全网络。 赵曼版社会保障学社会保障体15 （二）社会保障项目的构成（二）社会保障项目的构成 社会保险：社会保险：是一种为丧失劳动能力 或暂时失去劳动岗位的人提供的收 入保险计划，是社会保障体系的主 体和发展重点。 社会保险项目主要有：养老保险、 残废保险、死亡及遗属保险、失业 保险、医疗保险、工伤保险、疾病 和生育保险等。 赵曼版社会保障学社会保障

7、体16 社会保险的存在基础：是劳动 者的风险来源：生命周期和经 济周期 社会保险所实现的收入再分配 是水平式的再分配，带有自助、 互助和他助的性质 赵曼版社会保障学社会保障体17 社会救助：社会救助：解决社会保险所不 能解决的那些社会问题的一种 保障形式。 其对象是不能正常参加劳动的 群体 其待遇标准低于社会保险 其主旨是反贫困 赵曼版社会保障学社会保障体18 社会福利：社会福利：在保障生存的基础 上，免费或低费提供某种生活 用品或劳务，给人以实惠和方 便，以提高生活水准，改善生 活质量。 其由四个部分组成：公共福利 事业、局部性或选择性的福利 措施、员工福利、特殊社会福 利。 赵曼版社会保障

8、学社会保障体19 社会优抚：社会优抚：国家和社会依照法 律对社会上的特殊公民为 保卫国家安全而做出贡献和牺 牲的军属、烈属、残废军人退 伍官兵及其家属所给予的优待 和抚恤。 旨在有利于保障国家安全和社 会稳定。 赵曼版社会保障学社会保障体20 （三）社会保险类项目和社会福利、社会救（三）社会保险类项目和社会福利、社会救 助、社会优抚转移支付类项目的联系与区别助、社会优抚转移支付类项目的联系与区别 社会保险类项目社会保险类项目转移支付类项目转移支付类项目 分配性质分配性质横向再分配纵向再分配 贡献与收益贡献与收益 呈对称性呈非对称性 补偿依据和标补偿依据和标 准准 因风险发生而得到补偿因贫困或做

9、出过贡 献而得到补偿 管理方式管理方式 收支对应的专项基金管 理 政府作为财政支出 的一个项目管理 共同之处共同之处二者都是由国家和社会对生存发生困难的社会 成员提供物质帮助的一种收入再分配的工具 赵曼版社会保障学社会保障体21 三、社会保险与商业保险的联系与区别三、社会保险与商业保险的联系与区别 （一）社会保险与商业保险的相同点（一）社会保险与商业保险的相同点 都是一种风险防范与风险转移机制； 在保障对象和性质上是一致的； 从功能上看，两者都是社会风险化解 机制； 都具有互助互济、分担风险、保障人 民生活安定，维持经济繁荣的作用； 运作机理类同，如“大数法则”； 赵曼版社会保障学社会保障体2

10、2 （二）社会保险与商业保险的区别（二）社会保险与商业保险的区别 社会保险商业保险 性质不同在法律基础上的政府行为在自愿契约基础上的商业 行为 目标取向不同社会价值，维护社会安定与 公平，非盈利 商业价值，以营利为目的 并趋于利润最大化 权利义务关系不 同 建立在劳动与缴费之上的对 等关系 建立在缴费之上的“有收 有偿”“对等互利”关系 资金来源不同国家、用人单位和个人三者 分担 投保人 政府责任不同 最终的兜底责任监管但不承担直接经济责 任 可承保风险的范 围不同 动态性的社会性风险发生概率稳定的个体性风 险 补偿水平及保 障方式不同 依据多种因素确定连续补偿， 现金补偿和服务的方式 依据缴

11、费额确定一次性补 偿，现金补偿方式 赵曼版社会保障学社会保障体23 （三）政府在社会保险方面具有的潜在优势（三）政府在社会保险方面具有的潜在优势 政府有权征税以实现对社会性 风险的保险 政府能够使几代人共担风险 政府可以对社会保障支出进行 指数化调整 政府可以制定和调整精算原则 和财务机制 赵曼版社会保障学社会保障体24 四、社会保障的制度主体四、社会保障的制度主体 社会保障制度主体的三个大类：国 家（通过社会保障职能机构）、用 人单位和社会成员个人，每一大类 按层次递进原则又可进一步细分为 若干子类。 客观上存在着各级政府、各个用人 单位、社会成员个人等多元利益主 体的利益矛盾。 赵曼版社会

12、保障学社会保障体25 不同利益主体为实现各自利益 最大化而不懈地努力，这要求 在社会保障制度的设计上要保 持动力结构与激励结构（相对 称），信息结构与决策结构相 对称。 赵曼版社会保障学社会保障体26 （一）国家在社会保障中的责任、权利和义（一）国家在社会保障中的责任、权利和义 务务 国家在社会保障制度结构中具有国家在社会保障制度结构中具有 第一责任人的地位，其原因：第一责任人的地位，其原因： 一是政府在社会保障制度运行中 扮演着执行主体的角色 二是政府对社会保障财务负有最 后的（并非完全的）责任 政府作为社会保障制度中的一方 主体，是指中央决策机构和承担 调控和管理职能的政府机构 赵曼版社会

13、保障学社会保障体27 从理论上说，政府在社会保障从理论上说，政府在社会保障 制度运行中的合理目标：制度运行中的合理目标： 以促进经济发展、协调社会各 阶层和社会各方面的利益矛盾、 保持社会安定等 但是，政府并不是在任何时候 都能自觉地做到这一点。 赵曼版社会保障学社会保障体28 国家在财政支出方面的责任包括：国家在财政支出方面的责任包括： 一是提供“兜底”的责任，扮演 “最后出台”的角色 二是让税、让利等优惠政策 三是消化制度转轨或政策变更的 成本 四是中央政府有责任为地方政府 提供必要的财政支持 赵曼版社会保障学社会保障体29 五是承担公务员及其他公职人 员的社会保险费用 六是社会福利、社会

14、救助和社 会优抚的转移支付项目的资金 来源 赵曼版社会保障学社会保障体30 （二）用人单位在社会保障中的责任、权利（二）用人单位在社会保障中的责任、权利 和义务和义务 用人单位主体主要是指各类企事 业组织 用人单位在社会保障中的义务：用人单位在社会保障中的义务： 按规定缴纳社会保障费 为本单位劳动者办理社会保障的 参保手续 赵曼版社会保障学社会保障体31 代为扣缴劳动者个人应缴纳部 分（由于社会保障费用的缴纳 实行“源泉扣缴”的原则） 赵曼版社会保障学社会保障体32 用人单位也拥有以下权利：用人单位也拥有以下权利： 要求社会保障机构提供社会保 障政策咨询； 就与本单位有关的社会保障争 议提出诉

15、讼或仲裁； 监督社会保障机构及工作人员 的工作； 赵曼版社会保障学社会保障体33 （二）社会成员在社会保障中的责任、权利（二）社会成员在社会保障中的责任、权利 和义务和义务 在社会保障制度中，劳动者 个人是提供劳动并获取保障 的主体 社会成员个人在社会保障中社会成员个人在社会保障中 的义务：的义务： 缴纳社会保障费 参与社会劳动或为社会做出 贡献（先天残障者除外） 赵曼版社会保障学社会保障体34 社会成员个人在社会保障中的权利：社会成员个人在社会保障中的权利： 在丧失劳动能力，或遭受到自 然灾害及丧失劳动机会、失去 生活来源时，享有按照法律规 定向社会保障机构申请领取社 会救助、享受社会保险及

16、其他 待遇的权利； 享有要求提供社会保障政策咨 询及其他服务事项的权利； 赵曼版社会保障学社会保障体35 享有就与本人有关的社会保障 争议提出仲裁或者提出诉讼的 权利； 享有监督社会保障机构及其工 作人员有关工作状况和行为的 权利； 赵曼版社会保障学社会保障体36 五、社会保障水平及其适度性五、社会保障水平及其适度性 社会保障水平：社会保障水平： 它是一个动态的相对概念 它所反映的社会保障程度的 “高”与“低”是以国民经济 发展水平为参照系的 它经常以某一国家某一时期社 会保障支出占该国GDP的百分 比来衡量 赵曼版社会保障学社会保障体37 （一）适度社会保障水平的内涵（一）适度社会保障水平的

17、内涵 社会保障水平是一个质与量相统一 的概念。 适度社会保障水平主要通过社会保 障给付标准的社会适当性来体现。 社会适当性可以表述为社会保障是 依据某一生活标准为某一类别的受 保人提供有关津贴的。 赵曼版社会保障学社会保障体38 “社会适当”在同一时期的不 同国家或同一国家的不同时期， 表现的绝对数和相对数都有很 大的差异。 赵曼版社会保障学社会保障体39 （二）适度社会保障水平的约束条件（二）适度社会保障水平的约束条件 一是社会保障需求水平一是社会保障需求水平 包括：享受社会保障待遇的人 口总量与构成；社会保障项目 的多少及其待遇标准的高低。 赵曼版社会保障学社会保障体40 二是社会保障供给

18、水平二是社会保障供给水平 包括：国内生产总值、居民收 入与储蓄水平、财政收入、社 会保障基金投资收益率、社会 保障管理机构行政和业务支出 等 赵曼版社会保障学社会保障体41 社会保障水平社会保障水平“适当适当”与否的测定标准：与否的测定标准： 社会保障费用支出要与国家生 产力发展水平以及各方面的承 受能力相适应 即社会保障基金能够在精算基 础上实现长期和短期的收支平 衡 赵曼版社会保障学社会保障体42 社会保障的主要矛盾经常是需求大于供给的社会保障的主要矛盾经常是需求大于供给的 原因：原因： 一是制度设计方面往往有先天 性缺陷 二是社会保障制度运行中往往 面临诸如人口老化、市场变化、 生活费指

19、数提高等难以控制的 因素 赵曼版社会保障学社会保障体43 三是社会保障水平较多地受到 政治因素的影响 四是社会保障水平本身具有刚 性 赵曼版社会保障学社会保障体44 （三）适度社会保障水平的确定（三）适度社会保障水平的确定 确定社会保障水平的出发点：确定社会保障水平的出发点： 是以下三个方面的统一。 一要立足于解决“需求大于供 给”这个主要矛盾； 二要坚持从远期平衡着眼来测 定近期社会保障水平； 三要以保障公民的基本生存需 求为主要目标。 赵曼版社会保障学社会保障体45 确定社会保障水平的原则确定社会保障水平的原则 保护与激励统一 社会保障水平与生产力水平和各 方面的承受能力相适应 提高社会保

20、障水平要采取渐进方 式 一般地说，社会保障支出的增长 速度须有“三个低于”：低于经 济增长速度；低于劳动生产率增 长速度；低于工资增长速度。 赵曼版社会保障学社会保障体46 六、社会保障管理体制六、社会保障管理体制 社会保障管理：社会保障管理：是指为了保证 社会保障事业的发展和各项社 会保障政策的实施，而建立一 定的组织机构，配备具有一定 素质的人员，对社会保障事业 进行的决策、计划、指挥、监 督、调节等活动，以及对社会 保障基金进行的筹集、管理、 支付、运营等活动。 赵曼版社会保障学社会保障体47 社会保障管理体制的内涵社会保障管理体制的内涵 既包括社会保障的立法制度， 也包括中央和地方之间

21、、国家 和企事业单位之间、政府有关 部门之间、政府有关部门与社 会保障管理机构之间在社会保 障管理职责权限方面的有关制 度、方式和形式。 赵曼版社会保障学社会保障体48 （一）社会保障管理机构的权力和职责界定（一）社会保障管理机构的权力和职责界定 横向看，社会保障管理机构的权横向看，社会保障管理机构的权 力设置遵循力设置遵循“三分离原则三分离原则”： “立法、行政、监督”三分离 基金“征、管、用”三分离 “政、企、事”三分离 赵曼版社会保障学社会保障体49 社会保障的决策和管理机构设社会保障的决策和管理机构设 置体现置体现“三方性三方性”原则：原则： 社会保障的决策与管理机构， 尤其是高层决策

22、与管理机构， 应由政府代表、雇主代表和雇 员（受保人）代表组成。 三方代表都有发言权和参与决 策权 赵曼版社会保障学社会保障体50 每一方都具有相当的自主性和 独立性，且都具有影响、指导 和服务的能力和途径 三方代表的人员须是常设的 赵曼版社会保障学社会保障体51 （二）管理人员的地位（二）管理人员的地位 社会保险的管理要求是专业化 管理，某些环节甚至要求是专 家管理 如果社会保障的事业机构与行 政机构分开设立，那么事业机 构的人员管理、组织结构和管 理方式就不随国家行政机构的 变化而变化了。 赵曼版社会保障学社会保障体52 （三）分权管理的程度（三）分权管理的程度 机构功能机构功能 行政管理

23、职权行政管理职权业务管理职权业务管理职权 上层即中上层即中 央一级央一级 领导决策制定政策、立法和 监督 计划及保险基金的平衡 调济和运用，并指导和 督促检查基层组织的业 务工作 中层即地中层即地 方一级方一级 辅助与传 递 贯彻中央政策，制 定地方性的规章制 度，监督检查基层 组织的工作 下层即基下层即基 层层 执行执行任务保险金的筹集和给付， 以及负责对参保人的各 项服务工作 从纵向看，社会保障机构的协调和职权划分从纵向看，社会保障机构的协调和职权划分 赵曼版社会保障学社会保障体53 地方与中央之间分权管理程度地方与中央之间分权管理程度 的决定因素：的决定因素：制度结构的选择 以及由此决定

24、的人事章程和职 责划分 地方分权在行政上和财务上同地方分权在行政上和财务上同 中央机构的关系可分为两类：中央机构的关系可分为两类： 一是全国构成一个等级分明的 统一体，要求权力高度集中 二是各级机构拥有充分的自由 权，要求权力相对分散 赵曼版社会保障学社会保障体54 （四）社会保障管理机构的设置及其组织（四）社会保障管理机构的设置及其组织 机构机构 国外社会保障机构的设置的四种国外社会保障机构的设置的四种 类型：类型： 在政府内成立专门管理社会保障 的部门，统一管理全国的社会保 障工作，如英国。 由政府成立统一的协调机构，或 由一到两个中央政府部门行使全 面的一般监督，并分别由各有关 部门以及

25、半独立性质的或民间的 赵曼版社会保障学社会保障体55 各种协会来管理各种社会保障 业务，如法国。 由政府的几个有关部门分工管 理与监督一种或几种社会保障 项目，如瑞士、意大利。 由工会组织管理职工的社会保 障业务，并受到国家的直接监 督，如某些社会主义国家。 赵曼版社会保障学社会保障体56 管理机构的设置：管理机构的设置：一般是从四种 主要工作和活动出发，按照任务 与责任的性质进行组合。 四种主要工作和活动：四种主要工作和活动： 技术性业务：注册登记、保险费 征缴、个人账户、保险费的分配 和支付等 评估残疾状况的医疗业务 行政管理业务 财务、会计和出纳业务 赵曼版社会保障学社会保障体57 七、

26、社会保障在市场经济制度中的定七、社会保障在市场经济制度中的定 位与功能位与功能 作为一个有机体，社会经济始终 处于运动、变化与发展之中，往 往处于非均衡状态，包括有诸多 不协调、不稳定的风险性因素。 这些因素可以划分为自然因素和 社会因素。 它们对社会经济安全所造成的影 响以及作用机理与方式存在较大 差异。 赵曼版社会保障学社会保障体58 （一）社会保障制度的产生和发展是社会选一）社会保障制度的产生和发展是社会选 择的结果择的结果 自然因素：自然因素：造成的风险是有形 的、可感知的，且有来有去。 一般来说，它并不能独立地危 害社会安全运行，常常是与社 会经济因素联系和结合起来， 而成为一股破坏

27、社会运行安全 的巨大力量。 赵曼版社会保障学社会保障体59 社会因素：社会因素：无处不有、复杂多 变，且一般以潜在形式存在。 当其滋生、累积到一定程度， 一旦超过某个阈限，或当有外 部诱因出现，顿时引爆矛盾的 “火药桶”，对社会运行安全 造成严重的、有时甚至是毁灭 性的打击。 赵曼版社会保障学社会保障体60 结论：结论： 与自然因素相比，真正有可能 危及社会安全运行的是社会经 济中的风险因素 在社会因素存在和变化的情况 下，社会选择的结果必然是社 会保障制度的产生和发展。 赵曼版社会保障学社会保障体61 （二）社会保障是市场经济体系的基础性（二）社会保障是市场经济体系的基础性 构件构件 社会经

28、济运行体系中，既相互独 立又密切联系和相互制约的三种 系统： 动力系统：市场动力系统：市场 控制系统：政府控制系统：政府 稳定系统：社会保障稳定系统：社会保障 赵曼版社会保障学社会保障体62 这三个系统是互动的，但并不 是天然地高度协调和吻合。不 仅任何一方的不足都会使社会 经济运行失衡或失控，而且任 何一方的过度发展也都会使自 身功能异化，且给另外两方的 功能发挥造成障碍。 赵曼版社会保障学社会保障体63 动力系统、控制系统、稳定系统的关系动力系统、控制系统、稳定系统的关系 动力系统动力系统控制系统控制系统稳定系统稳定系统 载体载体市场政府社会保障 内在内在 机制机制 市场的供求机制、 竞争

29、机制、价格 机制、平均利润 率机制、风险机 制等 国家的宏观调 控、计划预测 等 社会公平机 制、收入调 节机制等 功能功能激励整合复合型 结果结果实现效率最大化， 使社会有机体充 满活力 社会成员遵守 社会规范，保 持社会行为的 一致性 经济稳定和 社会安定 赵曼版社会保障学社会保障体64 （三）社会保障制度的主要功能（三）社会保障制度的主要功能 补偿功能：收入补偿、支出补偿 互助互济功能 调节功能 自动调节功能（对经济运行） 评价：评价：社会保障享有“社会安全 网”和“社会稳定器”的美誉， 是一种复合型社会功能系统。 赵曼版社会保障学社会保障体65 八、社会保障法制化建设八、社会保障法制化

30、建设 社会保障法：社会保障法：是国家出面调动 社会力量维护社会成员的生活 安全和生存秩序的法律的统称。 其本质是对公民的生存权进行 强制性保护。 赵曼版社会保障学社会保障体66 社会保障法律体系社会保障法律体系 是一个国家全部社会保障法律规范 按照一定的标准分类组合所形成的 具有一定结构性、功能性联系的有 机整体。 其纵向结构，即由宪法、社会保障 基本法、社会保障法律及其以下各 层次社会保障法规的组合，按照各 自法律效力层次由高到低组成，呈 “金字塔”状。 赵曼版社会保障学社会保障体67 其横向结构，是由同一层次的 社会保障法律规范按照一定的 标准排列而成。 赵曼版社会保障学社会保障体68 （一）社会保障法体系的结构与内容（一）社会保障法体系的结构与内容 宪法中有关社会保障的条款 社会保障法 社会保障单行法规和实施细则 地方性社会保障法规和行政规章 其他法律法规中有关社会保障的 法律规范 赵曼版社会保障学社会保障体69 社会保障法调整的对象：社会保障关系社会保障法调整的对象：社会保障关系 社会保障关系是指社会保障关系主 体在社会保障活动中，根据社会保 障法规而形成的一种权利和义务关 系，主要包括： 其一，社会保障职能机构之间及其 内部有关职责划分、