第十一章--保险监管

1、2021/3/101 保险学 第十一章 保险监管 2021/3/102 为什么需要监管 2021/3/103 保险体现的四种社会关系保险体现的四种社会关系 1.保险活动 当事人之 间的关系 2.保险当事 人、保险 中介人之 间的关系 3.保险企业 之间的关系 4.管理与被 管理关系 2021/3/104 Chapter 9 Insurance & its Related Laws 投保人 受益人 被保险人 保险人 1.保险活动当事人之间的关系保险活动当事人之间的关系 2021/3/105 Chapter 9 Insurance & its Related Laws 保险人 保险 公估人 保险

2、经纪人 保险 代理人 投保人 受益人 被保险人 2.保险当事人、保险中介人之间的关系保险当事人、保险中介人之间的关系 2021/3/106 Chapter 9 Insurance & its Related Laws 股份 有限公司 外资 保险公司 中外合资 保险公司 国有 独资公司 3.保险企业之间的关系保险企业之间的关系 2021/3/107 Chapter 9 Insurance & its Related Laws 政府与企业 之间的关系 监督管理者 与被监督管理者 之间的关系 4.管理与被管理关系管理与被管理关系 2021/3/108 一 保险监管的必要性 保险监管是市场经济条件下发

3、展和完善保保险监管是市场经济条件下发展和完善保 险市场的要求险市场的要求； 保险监管是保险业特殊性的要求保险监管是保险业特殊性的要求； 保险监管是维护社会稳定发展的要求保险监管是维护社会稳定发展的要求。 2021/3/109 二 保险监管追求的目标 维护被保险人的利益维护被保险人的利益； 维护保险市场秩序，促进公平竞争维护保险市场秩序，促进公平竞争 ； 培育和完善保险市场体系培育和完善保险市场体系； 确保保险公司偿付能力充足，防范和化解确保保险公司偿付能力充足，防范和化解 保险业风险。保险业风险。 2021/3/1010 三 保险监管的方式 （1）公告管理。也称公示主义。是政府对保险市场 进行

4、监管的各种方式中最宽松的方式. （2）规范管理，也称准则主义。 （3）实体管理，也称批准主义。这是一种最严格、 具体的监管方式。我国采用这一管理方式。 2021/3/1011 四 国际保险监管模式的新趋势 （一）保险监管模式分类：（一）保险监管模式分类： 严格监管模式严格监管模式 松散监管模式松散监管模式 高度集中，统一监管高度集中，统一监管 两级多元，分权制衡两级多元，分权制衡 一级多元，辅助监管一级多元，辅助监管 2021/3/1012 （二）国际保险监管模式的新趋势 混业监管体制；混业监管体制； 放松保险业市场行为管制；放松保险业市场行为管制； 偿付能力监管日益成为监管核心；偿付能力监管

5、日益成为监管核心； 更加注重保险信息公开和保险信息网建设。更加注重保险信息公开和保险信息网建设。 保险监管法制化保险监管法制化 2021/3/1013 五 保险监管体系 被监督管理者 监督者 外部监管 管理者 内部控制 2021/3/1014 保险业监督管理保险业监督管理 政府的监管（宏观）政府的监管（宏观） 行业自律（中观）行业自律（中观） 对保险公司的管理对保险公司的管理对中介的管理对中介的管理 保险组织的管理保险组织的管理 保险经营保险经营财务管理财务管理 资格管理资格管理 财务监管财务监管 业务监管业务监管 保险组织形式保险组织形式 从业人员从业人员 停业停业 外资外资 范围范围 偿付

6、能力偿付能力 费率条款费率条款 再保险业务再保险业务 业务竞争业务竞争 资本金资本金 准备金准备金 资金运用资金运用 财务核算财务核算 社会社会 监督监督 2021/3/1015 行业自律行业自律 定义定义管理形式管理形式管理内容管理内容 协协 会会 公公 会会 制定目标制定目标 制定守则制定守则 提供咨询提供咨询 制定规则制定规则 统一费率统一费率 统一格式统一格式 提供培训提供培训 2021/3/1016 社会监督社会监督 保险信用评级保险信用评级 独立审计独立审计 社会媒体社会媒体 2021/3/1017 政府监管之一 保险业机构监管 保险机构设立监管 市场准入市场准入 登记制登记制 和

7、和 审批制审批制 保险公司设立的具体条件保险公司设立的具体条件 2021/3/1018 保险公司的变更及终止保险公司的变更及终止 保险公司变更保险公司变更 保险公司的终止保险公司的终止 包括解散、撤销、破产包括解散、撤销、破产 解散解散：由于保险公司分立、合并或因公司章程规定：由于保险公司分立、合并或因公司章程规定 的条件而解散。的条件而解散。 撤销撤销：由于保险公司违法违规，被保险监督机构吊：由于保险公司违法违规，被保险监督机构吊 销经营保险业务许可证而依法撤销。销经营保险业务许可证而依法撤销。 破产破产：保险公司不能支付到期债务，经保险监督管：保险公司不能支付到期债务，经保险监督管 理机构

8、同意，由人民法院依法宣告破产。理机构同意，由人民法院依法宣告破产。 2021/3/1019 关于破产的说明关于破产的说明 l 经营有人寿保险业务的保险公司被依法撤销的或者被经营有人寿保险业务的保险公司被依法撤销的或者被 依法宣告破产的，其持有的人寿保险合同及准备金，必依法宣告破产的，其持有的人寿保险合同及准备金，必 须转移给其他经营有人寿保险业务的保险公司；不能同须转移给其他经营有人寿保险业务的保险公司；不能同 其他保险公司达成转让协议的，由保险监督管理机构指其他保险公司达成转让协议的，由保险监督管理机构指 定经营有人寿保险业务的保险公司接受。定经营有人寿保险业务的保险公司接受。 l 转让或者

9、由保险监督管理机构指定接受人寿保险合同转让或者由保险监督管理机构指定接受人寿保险合同 及准备金的，应当维护被保险人、受益人的合法权益。及准备金的，应当维护被保险人、受益人的合法权益。 2021/3/1020 关于破产的说明关于破产的说明 l 破产财产清偿顺序：破产财产清偿顺序： 破产费用破产费用所欠职工工资和劳动保险费用所欠职工工资和劳动保险费用赔偿或者给赔偿或者给 付保险金付保险金所欠税款所欠税款清偿公司债务清偿公司债务 l 保险保障基金保险保障基金 2021/3/1021 政府监管之二 保险业务监管 营业范围监管营业范围监管 保险产品的监管保险产品的监管 业务检查业务检查 再保险监管再保险

10、监管 2021/3/1022 一 营业范围监管 主要有两个方面：主要有两个方面： 是否允许金融业内兼业经营，即保险机构是是否允许金融业内兼业经营，即保险机构是 否可以兼营除保险以外的其他金融业务，如银否可以兼营除保险以外的其他金融业务，如银 行、证券或信托，或非保险金融机构是否可以行、证券或信托，或非保险金融机构是否可以 兼营保险业务；兼营保险业务； 是否允许保险业内的兼营，即一个保险机构是否允许保险业内的兼营，即一个保险机构 是否可以同时经营寿险和非寿险。是否可以同时经营寿险和非寿险。 2021/3/1023 二 保险费率和保险条款监管 保险费率监管保险费率监管 以政府监管部门为主导的严格管

11、制模式；以政府监管部门为主导的严格管制模式； 以市场自律为主导的宽松管制模式；以市场自律为主导的宽松管制模式； 两者兼而有之的混合型模式。两者兼而有之的混合型模式。 保险条款监管保险条款监管 宽松型；宽松型； 严格型；严格型； 2021/3/1024 三 业务监管方式 现场检查现场检查：监管人员亲临检查现场，通过听取汇报、查验有关资：监管人员亲临检查现场，通过听取汇报、查验有关资 料等方式进行的实地检查。料等方式进行的实地检查。 非现场检查非现场检查：广义上的非现场检查是指除现场检查之外一切监管：广义上的非现场检查是指除现场检查之外一切监管 方式的总和，它通过建立高效的非现场监控网络，提高信息

12、获取方式的总和，它通过建立高效的非现场监控网络，提高信息获取 的深度、广度、频度和精度，为风险管理提供充分的依据；狭义的深度、广度、频度和精度，为风险管理提供充分的依据；狭义 的非现场检查是指对监管对象报送的报表、数据按一定目标、原的非现场检查是指对监管对象报送的报表、数据按一定目标、原 则、标准和程序进行分析，从而揭示监管对象业务的合规性和风则、标准和程序进行分析，从而揭示监管对象业务的合规性和风 险性。险性。 2021/3/1025 四 再保险监管 经营财产保险业务的保险公司当年自留保险费，不得超过其实有经营财产保险业务的保险公司当年自留保险费，不得超过其实有 资本金加公积金总和的资本金加

13、公积金总和的4倍。倍。 保险公司对每一危险单位，即对一次保险事故可能造成的最大损保险公司对每一危险单位，即对一次保险事故可能造成的最大损 失范围所承担的责任，不得超过其实有资本金加公积金总和的失范围所承担的责任，不得超过其实有资本金加公积金总和的 10%；超过的部分，应当办理再保险。；超过的部分，应当办理再保险。 保险公司对危险单位的计算办法和巨灾风险安排计划，应当报经保险公司对危险单位的计算办法和巨灾风险安排计划，应当报经 保险监督管理机构核准。保险监督管理机构核准。 保险公司应当按照保险监督管理机构的有关规定办理再保险。保险公司应当按照保险监督管理机构的有关规定办理再保险。 保险公司需要办

14、理再保险分出业务的，应当优先向中国境内的保保险公司需要办理再保险分出业务的，应当优先向中国境内的保 险公司办理。险公司办理。 保险监督管理机构有权限制或者禁止保险公司向中国境外的保险保险监督管理机构有权限制或者禁止保险公司向中国境外的保险 公司办理再保险分出业务或者接受中国境外再保险分入业务。公司办理再保险分出业务或者接受中国境外再保险分入业务。 2021/3/1026 政府监管之三政府监管之三 保险业财务监管保险业财务监管 资本金监管资本金监管 准备金监管准备金监管 资金运用监管资金运用监管 偿付能力监管偿付能力监管 2021/3/1027 一一 资本金监管资本金监管 保险公司开业或设立分支

15、机构时必须满足的保险公司开业或设立分支机构时必须满足的 最低资本金要求；我国规定：在全国范围内经最低资本金要求；我国规定：在全国范围内经 营保险业务的保险公司，实收货币资本金不低营保险业务的保险公司，实收货币资本金不低 于人民币于人民币5亿元亿元 ；在特定区域内经营业务的保；在特定区域内经营业务的保 险公司，实收货币资本金不低于人民币险公司，实收货币资本金不低于人民币2亿元。亿元。 要求风险资本金的匹配要求风险资本金的匹配 比如美国的风险资本金（比如美国的风险资本金（RBC）的计算）的计算 2021/3/1028 二二 保险准备金监管保险准备金监管 提取的及时性提取的及时性 提取的充足性提取的

16、充足性 非寿险业务提存的准备金主要有未到期非寿险业务提存的准备金主要有未到期 责任准备金、未决赔款准备金和监管部责任准备金、未决赔款准备金和监管部 门规定的其它责任准备金；门规定的其它责任准备金； 寿险业务提存的准备金主要有寿险责任准备金、长期寿险业务提存的准备金主要有寿险责任准备金、长期 健康险责任准备金和其它准备金健康险责任准备金和其它准备金； 保险保障基金保险保障基金 2021/3/1029 三三 资金运用监管资金运用监管 保险资金运用都遵循安全性、流动性和盈保险资金运用都遵循安全性、流动性和盈 利性相结合的原则；利性相结合的原则； 我国保险投资渠道的逐步放宽我国保险投资渠道的逐步放宽

17、风险控制体系的建设风险控制体系的建设 2021/3/1030 四四 偿付能力监管偿付能力监管 保险公司的偿付能力是指保险公司履行赔偿或保险公司的偿付能力是指保险公司履行赔偿或 给付责任的能力。给付责任的能力。 广义的偿付能力监管包括了资本金的监管、准广义的偿付能力监管包括了资本金的监管、准 备金的监管、资金运用监管以及偿付能力指标体备金的监管、资金运用监管以及偿付能力指标体 系的监管。狭义的偿付能力监管仅包括偿付能力系的监管。狭义的偿付能力监管仅包括偿付能力 指标体系的监管。指标体系的监管。 2021/3/1031 关于偿付能力关于偿付能力 定义定义 保险企业的偿付能力一般是指保险企业保险企业

18、的偿付能力一般是指保险企业 对所承担的风险在发生超出正常年景的赔偿对所承担的风险在发生超出正常年景的赔偿 和给付数额时的经济补偿能力。和给付数额时的经济补偿能力。 2021/3/1032 资产方资产方负债方负债方 固定资产固定资产 流动资产流动资产 投资投资 递延资产递延资产 保险责任准备金保险责任准备金 其他负债其他负债 资本金资本金 总准备金总准备金 未分配盈余未分配盈余 权益权益 关于偿付能力关于偿付能力 2021/3/1033 纯保费与赔偿或支付需要的偏差纯保费与赔偿或支付需要的偏差 损失概率的偏差损失概率的偏差 损失额的偏差损失额的偏差 关于偿付能力关于偿付能力 2021/3/103

19、4 发生偏差的原因发生偏差的原因 风险的随机性造成的损失发生的不确定性；风险的随机性造成的损失发生的不确定性； 过去若干年风险与事故发生状况不完全等同过去若干年风险与事故发生状况不完全等同 于未来年份风险及事故的发生状况；于未来年份风险及事故的发生状况； 统计资料的误差，以及对统计资料技术处理统计资料的误差，以及对统计资料技术处理 产生的误差；产生的误差； 随着时间的推移，新的风险因素的增加造成随着时间的推移，新的风险因素的增加造成 的误差；的误差； 关于偿付能力关于偿付能力 2021/3/1035 资产资产 负债负债 权益权益 Probability 0 Available Capital

20、INSOLVENCY 保险企业必须在总资产与由保险责任准备金构成的负债保险企业必须在总资产与由保险责任准备金构成的负债 之间保持一个足够大的容量，以应付可能发生实际索赔之间保持一个足够大的容量，以应付可能发生实际索赔 大于索赔期望时的偿付责任。大于索赔期望时的偿付责任。 关于偿付能力关于偿付能力 2021/3/1036 偿付能力管理的二层含义偿付能力管理的二层含义 国家对保险企业偿付能力的监管国家对保险企业偿付能力的监管 保险企业自身的偿付能力管理保险企业自身的偿付能力管理 关于偿付能力管理关于偿付能力管理 2021/3/1037 偿付能力管理的内容偿付能力管理的内容 对偿付准备金的管理对偿付

21、准备金的管理 对承保风险能力的控制对承保风险能力的控制 其他各种风险因素的管理其他各种风险因素的管理 关于偿付能力关于偿付能力 2021/3/1038 偿付能力的经济内容偿付能力的经济内容 一般是指保险企业的偿付准备金一般是指保险企业的偿付准备金 当保险企业保费收入与赔款支出发生负偏差时，为当保险企业保费收入与赔款支出发生负偏差时，为 了保证保险业务的持续进行，必须有充分的偿付准备了保证保险业务的持续进行，必须有充分的偿付准备 金。金。 关于偿付能力关于偿付能力 2021/3/1039 偿付准备金的构成偿付准备金的构成 偿付准备金偿付准备金 = 实际资产实际资产- -实际负债实际负债 = 净资

22、产净资产 关于偿付能力关于偿付能力 2021/3/1040 偿付能力大小的衡量偿付能力大小的衡量 偿付能力额度：指在任何一个指定日期，其实际偿付能力额度：指在任何一个指定日期，其实际 资产和实际负债之间的差额。资产和实际负债之间的差额。 涉及两个方面：涉及两个方面： 保险公司实际具备的偿付能力额度；保险公司实际具备的偿付能力额度； 保险监管机关要求保险公司具备的最低偿付能保险监管机关要求保险公司具备的最低偿付能 力额度力额度 关于偿付能力关于偿付能力 2021/3/1041 法定最低偿付能力额度法定最低偿付能力额度 是偿付能力额度的最低标准，这个标准是偿付能力额度的最低标准，这个标准 是保险企

23、业财务处于危险状况的是保险企业财务处于危险状况的“早期危险早期危险 信号信号”，它比企业自身对承担风险的偿付能，它比企业自身对承担风险的偿付能 力管理时的偿付能力额度标准要低。力管理时的偿付能力额度标准要低。 关于偿付能力关于偿付能力 2021/3/1042 我国法定最低偿付能力额度的计算我国法定最低偿付能力额度的计算 财产保险公司财产保险公司应具备的最低偿付能力额度为下述两项中数额应具备的最低偿付能力额度为下述两项中数额 较大的一项：较大的一项： （一）最近会计年度公司自留保费减营业税及附加后（一）最近会计年度公司自留保费减营业税及附加后1 1 亿元人民币以下部分的亿元人民币以下部分的181

24、8和和1 1亿元人民币以上部分的亿元人民币以上部分的1616； （二）公司最近（二）公司最近3 3年平均综合赔款金额年平均综合赔款金额70007000万元以下部万元以下部 分的分的2626和和70007000万元以上部分的万元以上部分的2323。 综合赔款金额为赔款支出、未决赔款准备金提转差、分综合赔款金额为赔款支出、未决赔款准备金提转差、分 保赔款支出之和减去摊回分保赔款和追偿款收入。保赔款支出之和减去摊回分保赔款和追偿款收入。 2021/3/1043 人寿保险公司人寿保险公司最低偿付能力额度为长期人身险业务最低偿付能最低偿付能力额度为长期人身险业务最低偿付能 力额度和短期人身险业务最低偿付

25、能力额度之和。力额度和短期人身险业务最低偿付能力额度之和。 （一）（一）长期人身险业务长期人身险业务最低偿付能力额度为下述两项之和：最低偿付能力额度为下述两项之和： 1. 投资连结类产品期末寿险责任准备金的投资连结类产品期末寿险责任准备金的1和其他寿险产品期末寿险和其他寿险产品期末寿险 责任准备金的责任准备金的4； 上款所指的寿险责任准备金，是指中国保监会规定的法定最低责任准上款所指的寿险责任准备金，是指中国保监会规定的法定最低责任准 备金。备金。 2. 保险期间小于保险期间小于3年的定期死亡保险风险保额的年的定期死亡保险风险保额的0.1，保险期间为，保险期间为3年年 到到5年的定期死亡保险风

26、险保额的年的定期死亡保险风险保额的0.15，保险期间超过，保险期间超过5年的定期死亡保年的定期死亡保 险和其他险种风险保额的险和其他险种风险保额的0.3。 在统计中未对定期死亡保险区分保险期间的，统一按风险保额的在统计中未对定期死亡保险区分保险期间的，统一按风险保额的0.3 计算。计算。 风险保额为有效保额减去期末责任准备金，其中有效保额是指若发生了保风险保额为有效保额减去期末责任准备金，其中有效保额是指若发生了保 险合同中最大给付额的保险事故，保险公司需支付的最高金额；期末责任险合同中最大给付额的保险事故，保险公司需支付的最高金额；期末责任 准备金为中国保监会规定的法定最低责任准备金。准备金

27、为中国保监会规定的法定最低责任准备金。 （二）（二）短期人身险业务短期人身险业务最低偿付能力额度的计算适用财产保险公司的规定。最低偿付能力额度的计算适用财产保险公司的规定。 2021/3/1044 再保险公司再保险公司最低偿付能力额度等于其财产保险业务最低偿付能力额度等于其财产保险业务 和人身保险业务分别按照上述规定计算的最低偿付和人身保险业务分别按照上述规定计算的最低偿付 能力额度之和。能力额度之和。 2021/3/1045 影响偿付能力的因素影响偿付能力的因素 保险企业偿付准备金的绝对数额保险企业偿付准备金的绝对数额 保险企业偿付准备金的相对数额保险企业偿付准备金的相对数额 赖以建立保险赔

28、偿基金的损失概率计算赖以建立保险赔偿基金的损失概率计算 的准确性和可靠程度的准确性和可靠程度 影响保险业务偿付能力的风险因素影响保险业务偿付能力的风险因素 关于偿付能力关于偿付能力 2021/3/1046 偿付能力系统在技术上的运作偿付能力系统在技术上的运作 根据财务年度报表计算保险公司的偿付能根据财务年度报表计算保险公司的偿付能 力额度力额度 计算法定最低偿付能力额度计算法定最低偿付能力额度 未达到法定最低偿付能力额度要求的，监未达到法定最低偿付能力额度要求的，监 管机构根据严重程度进行不同级别的处管机构根据严重程度进行不同级别的处 理，以恢复企业运行的理，以恢复企业运行的“健康状态健康状态

29、” 关于偿付能力关于偿付能力 2021/3/1047 偿付能力充足率偿付能力充足率等于实际偿付能力额度除以等于实际偿付能力额度除以 最低偿付能力额度。最低偿付能力额度。 偿付能力充足率偿付能力充足率7070 30%30%偿付能力充足率偿付能力充足率70%70% 偿付能力充足率偿付能力充足率30%30% 我国对偿付能力额度的监管我国对偿付能力额度的监管 2021/3/1048 对承保风险能力的控制对承保风险能力的控制 关于偿付能力关于偿付能力 包括包括单个风险承保能力单个风险承保能力的控制和承保风险的的控制和承保风险的总体承保总体承保 能力能力控制控制 例如：我国保险法规定：经营财产保险业务的保

30、险公例如：我国保险法规定：经营财产保险业务的保险公 司当年自留保险费不得超过其实有资本金价公积金总司当年自留保险费不得超过其实有资本金价公积金总 和的和的4倍。倍。 保险公司对每一危险单位，即对一次保险事故可能造保险公司对每一危险单位，即对一次保险事故可能造 成的最大损失范围所承担的责任，不得超过其实有的成的最大损失范围所承担的责任，不得超过其实有的 资本金加公积金总和的资本金加公积金总和的10%，超过部分应当办理再保，超过部分应当办理再保 险。险。 2021/3/1049 其他其他各种风险因素的管理各种风险因素的管理 关于偿付能力关于偿付能力 费率风险费率风险 投资风险投资风险 利率风险利率

31、风险 通货膨胀风险通货膨胀风险 财务情况财务情况 2021/3/1050 偿付能力指标体系 静态偿付能力指标体系静态偿付能力指标体系 即衡量保险公司的实际偿付能力额度是否达到法定最低即衡量保险公司的实际偿付能力额度是否达到法定最低 偿付能力额度标准，并按照未能达到标准的程度对保险偿付能力额度标准，并按照未能达到标准的程度对保险 公司进行程度不同的处理。公司进行程度不同的处理。 实际偿付能力实际偿付能力=实际（认可）资产实际（认可）资产-实际（认可）负债实际（认可）负债 偿付能力体系的改进偿付能力体系的改进 动态监控手段：美国的动态监控手段：美国的RBC, ,欧盟欧盟“偿付能力偿付能力II”II” 2021/3/1051 我国保险监管的主要文件我国保险监管的主