鞋业公司存货管理制度材料与成品仓库出入库管理规定

1、汇星（长泰）鞋业有限公司存货管理制度（试行）第一章 总则第一条 为了规范和加强公司货品管理，如实反映各种物资的购入、消耗和结存及计价，监督各类物资的合理供应、储存和节约使用，加速资金的周转，控制企业成本，提高企业经济效益，完善企业内部控制，特制定本办法。凡采购入库、生产验收入库、领用出库、销售出库、仓储、盘点等业务, 均遵照本处理程序执行。第二章 存货范围第二条 存货是指企业在正常生产经营过程中持有以备出售，或者仍然处在生产过程，或者在生产或提供劳务过程中消耗的各种燃料、材料、低值易耗品、商品、在产品、半成品、产成品等。存货属于企业的流动资产。第三条 存货范围的确认标准是企业对货物是否具有法人

2、财产权（或法定产权）。凡是在盘点日期，法定所有权属于企业的物品，不论其存放在何处，或处于何种状态，都应确认为企业的存货；反之，凡是法定产权不属于企业的物品，即使存放于企业，也不应确认为企业的存货。第三章 存货出入库手续管理第四条 公司所有存货的进出均须办理出、入库手续，均应有相应的单据作为凭证，并实行严格的审批制度。入库和出库手续均须由相关的生产、销售等部门经理审批。第五条 材料入库管理1、采购物资运抵公司后，首先由公司的质量检验部对此批物资进行质量验收和检测，检验合格后，填写验收单，并签名盖章。2、仓管人员根据“采购合同”或采购部门转来已核准的采购单等相关凭证，核对品名、规格、数量是否相符。

3、3、仓管人员填制材料入库单，填写收料日期、供应商名称、物料编号、品名、规格、数量等内容，并签章。4、仓管人员根据材料入库单登记仓库库存明细帐并根据管理需要编制相关报表。5、在验收时，发现品种、品牌、规格、型号、质量、等级、款式、数量不符，或存在缺损、包装损坏、与样品不符等情况，验收人员应当拒收，并立即报告物资供应部门等相关负责部门，根据验收情况和责任，办理退货、补货、换货、索赔或要求进行折让，在问题解决之前，禁止付款（特殊情况，经企业负责人签字后可付款）。第六条 材料出库管理1、车间主管根据生产计划的需要填写领料单，物资的发出必须依据用料部门填写的领料凭证（领料单）办理领用手续，没有正式领料凭

4、证或手续不全的均不予发料。2、企业各部门填写的领料凭证（领料单），必须依据已经批准的工程预算（计划）或生产用料预算（计划），无经过批准的预算（计划）不予发料。3、企业应根据物资领用用途情况分别按生产领料、委托加工材料领料、大修工程领料、在建工程领料、福利部门领料等制订领料（凭证）单，以明确物资使用用途和去向。4、领料（凭证）单应连续编号，领料（凭证）单上的品名、规格、单位、发料仓库、数量、项目、用途、用料部门和领料日期等必须逐项填写清楚，数字不得更改。5、领料凭证应由企业按内部职责和人员分工、权限，进行审批签字后才能领料。6、领用的贵重材料，在领出后指定专人保管，并采取安全措施，以防丢失。7、

5、视为材料领出的生产用低值易耗品如工器具、量器具，必须按规定的使用期限，以旧换新。领出后应按人建立保管卡片，明确保管使用责任。8、仓库人员有权拒绝字迹不清，签字不明以及越权审批的领料单。 第七条 存货的退库与出售1、为了保证企业生产成本和工程成本计算的准确性，各月末或某项工程完工时，用料部门应将剩余材料退回仓库，办理退料手续。2、进库物资应参照物资验收规定，严格检验，逐件核对质量，符合标准后方可验收入库。3、退料部门用红字填写有关领料单，并填明退料项目、材料规格、型号等，以冲减原领料有关项目。4、为了减少物资退库验收手续，减轻材料搬运的劳动量，避免重复工作，属于下列情况的，材料物资可不返库：、已

6、完工程项目余料，若其他工程项目或生产维护需用的，可办理假退、假领手续。、大宗消耗材料，本月不能全部用完的，可月末办理假退料手续，下月初办理假领料手续。第八条 产成品入库管理1、产成品生产完成后，经检验合格后，方可入库。2、仓库填制产品入库单办理入库，写明物料编码、品名、规格、数量等项目，并经生产部门主管签字后作为入库记录。第九条 产成品销售出库管理1、产成品销售出库时, 由销售部门填写“出库申请”，经相应有权限人核准后交财务部，由财务人员开具产品出库单或其他出库凭证。2仓库根据产品出库单或其他出库凭证列明的品名、数量发货。第四章 存货的存储第十条 应视类别区分标示存放。同种、同类的物料尽可能堆

7、放在一起存放位置应考虑到领取、搬移的便利。第十一条 采取适当的防护措施，防潮、防火、防盗，保证公司财产物资的安全完整。第十二条 非因工作需要，仓库管理人员外的其他人员不得随意出入库。第五章 存货的盘点 第十三条 每月仓库管理人员要对产成品、半成品、原材料进行盘点，如发生盈亏，应查明原因，及时解决，防止货品虚增、虚减现象的发生第十四条 财务部实行不定期盘点和定期盘点（年中、年终）两种形式，盘点前需通知相关人员做好准备。第十五条 每年年终，仓管部门会同财务、生产部门等相关部门对公司存货进行全面盘存，对盘点情况，填写库存盘点表，各方在盘点表上签字。第六章 存货单据的传递及报表的编制第十六条 采购、生产