项目预核算财务预算应收应付总账系统应用指南

1、P1 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 EMOSS系统项目立项、 拆分子项目 K/3系统项目基础资 料管理 依据广东省电信工程有限公司项 目直接成本内部预算管控标准生 成子项目收入预算表和成本预算表 导入表一至表五以及 表外信息 材料申领单 采购申请 发货通知 材料出库 收料通知 材料入库 采购发票 应付账款 项目材料成本核算 项目收入预算单 项目成本预算单 项目收入确认单 销售发票 收款单（结算） 项目成本、税金开支单 付款单（结算） 项目综合分析报表 K/3财务核算K/3材料管理 K/3预算管理 表四信息 EMOSS系统 库存不够库存够 P2 版权所有 1993-20

2、09 金蝶软件(中国)有限公司 n财务预算业务 n业务需求关键点 n应收、应付系统结构图与关联接口 n应收系统单据应用 n应付系统单据应用 n往来业务核销 n应用常见问题 P3 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 1、项目基础资料管理 2、项目收入预算单 3、项目成本预算单 4、项目进度单 5、项目收入单 6、项目成本单 P4 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 路径：财务预算路径：财务预算项目资料管理维护项目资料管理维护 P5 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P6 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P7 版

3、权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P8 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P9 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P10 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P11 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 n业务需求关键点 n应收、应付系统结构图与关联接口 n应收系统单据应用 n应付系统单据应用 n往来业务核销 n应用常见问题 P12 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 业务需求关键点 应收、应付账款单据正确确立业务处理完成标识 应收、应付账款单据审批流程业务审核完成标识 快

4、速高效的收、付款处理收、付款资金处理完成标识 应收、应付往来核销处理业务结算最终完成标识 单据生成凭证与凭证审核、过账记账最终完成标识 P13 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 n业务需求关键点 n应收、应付系统结构图与关联接口 n应收系统单据应用 n应付系统单据应用 n往来业务核销 n应用常见问题 P14 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 应收、应付系统结构图与关联接口 n应收、应付及关联： 应收应付材料管理 现金管理 总账 收款单- 现金、银 行日记账 付款单现 金、银行日 记账 应收冲应付 预收冲预付 发票、开支单、 收、付款、冲 销等生成凭证

5、 至总账 购货专用 发票传递 至应付 P15 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 应收、应付系统结构图与关联接口 n应收系统： P16 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 应收、应付系统结构图与关联接口 n应付系统： P17 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 n业务需求关键点 n应收、应付系统结构图与关联接口 n应收系统单据应用 n应付系统单据应用 n往来业务核销 n应用常见问题 P18 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 一、销售普通发票录入 n路径：财务会计应收款管理发票处理普通发票-新增 P19 版权所有

6、1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 录入要点 n录入要点： n（1）核算项目类别：选择客户 n（2）摘要：一定要填上项目编号 n因预收冲应收时，系统无法显示单据中的项目信息，所以 务必在摘要填上项目编号，例如：AF100003 2010年中国 移动广东公司惠州分公司数据网接入设备代维项目款 n（3）分支机构：填开具发票的分公司 n（4）预计收款日期：因为影响账龄分析，请录入人员重视 ，填写时务必要与相关人员核实 n（5）往来科目选择：1122.10.02-应收账款-应收工程款-结 算款 n录入对象：分公司报账员及本部财务人员 P20 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限

7、公司 二、销售普通发票审核 n（1）一级审核：分公司财务人员 n（2）二级审核：本部财务人员 n审核要点： n（1）核算项目类别 n（2）核算项目 n（3）金额 n（4）预计收款日期 n（5）分支机构 n（6）摘要 P21 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 三、本部下发认款清单 n由本部财务人员根据网银记录整理后下发给各分公司，格 式见下表： n4月1-20日 认款清单汇总表.xls n注意要点： n（1）填写时不要随便改变汇总表的格式。 n（2）列中的对方单位名称与分公司开出发票的单位名称 不一致时，请在O列标明。 n（3）认款金额对应的的K3上的发票单据号一定要填上，

8、若 未开具或录入发票的，请在备注栏说明。 n（4）J列中的项目编号和O列所填的发票单据上的项目编号 要一致，务必认真核实。 P22 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 四、分公司认款及账务处理 n两种认款处理方式 n1、下推 n2、上拉 P23 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 下推方式（对应本年发票） n路径：财务会计应收款管理发票处理普通发票-维护 P24 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 下推方式（对应本年发票） n注意要点： n1）事务类型：选上普通发票 n2）条件：输入认款清单上填的发票单据号（若找不到单据 号，可按金额

9、进行查找），选中单据后点击“确定”后， 进入以下界面。 n此时，要注意核对发票上的项目、收款单位、分支机构、 单据号、核算项目和金额等关键内容是否与认款清单一致 。 P25 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 下推方式（对应本年发票） n然后点击“下推收款单”，进入以下界面： 此时，要注意： 1）单据日期和财务日期：要改成和认款清 单上的收款日期一致。 2）收款银行和账户：选认款清单上的相应 银行及账户。 3）汇款人：填认款清单上的对方单位名称 4）摘要：若没有，要填上工程编号。 5）结算实收金额：填认款清单上的认款金 额。 6）录完后，点击“保存”，然后进行“审 核”，包

10、括一审和二审，二审完后就直接核 销了。 P26 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 选单方式（对应期初发票和本年新增发票） n路径：财务会计应收款管理收款收款单-新增 此时，同于下推方式，要注意核对发票上的关键内容是否与认款清单一致。 然后，双击选中的发票，即生成一张新的收款单，此时，录入的相关内容和 注意事项和下推方式一样，审核后也就核销了发票。 P27 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 选单方式注意事项 n选错了发票要退出，则会弹出以下对话框： 此时，一定要选择“否”，否则系统会自动生成一张新的收款单。 P28 版权所有 1993-2009 金蝶软

11、件(中国)有限公司 月末款项未认到处理 n对于未明确收款，要录入预收单，等下月认到项目再进行 核销。（由于通过此种方式核销比较繁琐，为了不出现这 种情况，请各分公司尽量在月底把当月款项认到项目。） 具体步骤具体步骤 ： 财务会计应收款管理收款预收单-新增 P29 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 预收单录入注意事项 n1）发票提头：认款清单上的对方单位名称。 n2）分支机构：本部账户收款填本部，其余分公司账户收款 填相应分公司。 n3）单据日期和财务日期：改成认款清单上的收款日期。 n4）收款银行及账号：认款清单上的收款银行及账号。 n5）核算项目类别：选择客户。 n6）

12、核算项目：认款清单上的对方单位名称。 n7）核算项目银行账号：认款清单上的对方账号。 n8）摘要：填认款清单上的摘要。 n9）单据金额：输入结算实收金额时会自动生成。 n10）部门：本部账户收款填本部相应的部门，其余分公司 账户收款填分公司相应的部门。 n录入完后点击“保存”和“审核”即可。 P30 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 下月未明确收款认到项目处理 n1）客商一致（对方单位名称和开出发票的单位名称一致） ，可直接进行核销。 n路径：财务会计应收款管理结算应收款核销-预收款 冲应收款 输入核算项目代码或金额进行搜索，确定 注意： 1）点击应收款和预收款“选择”框

13、，选中相同金额和项目编号的应收款和预收 款。 2）如果本次核销金额小于单据金额，要在应收款本次核销金额中填上核销金额， 即认款金额。 3）核对应收款和预收款中的项目编号和核销金额等是否一致。 4）核销日期：改成核销当天的日期， 最后，点击“核销”，即将应收款和预收款核销。 P31 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 下月未明确收款认到项目处理 n2）客商不一致（对方单位名称和开出发票的单位名称不一 致），要先转销，再核销。 路径：财务会计应收款管理结算应收款核销-预收款转销 输入核算项目代码或金额进行搜索，确定 输入“转销客户” 若本次核销金额小于单据金额，要在本次核销金额

14、中填上核销金额，即认款金额。 最后把核销日期改成当天，点击“核销”，即核销掉原始预收单，生成一张和开出发票的 单位名称一致的预收单。 然后按照预收款冲应收款步骤核销（步骤同上）。 P32 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 反核销 n如果核销错误，则需反核销后，才能进行正确核算项目的 核销。 n1）选择需反核销的“普通发票”或“付款单”，点击菜单 栏中的“核销记录”，如图： 在选择下勾选中需反核销的记录后，点击菜单栏上的“反核销”，完成反核销工作 P33 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 反核销 n进入“核销日志”进行查询核销记录及进行反核销，进入 途

15、径：应收款管理-结算-核销日志-维护，如图： P34 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 二、其他应收单 n 路径：“财务会计应收款管理其他应收单-新增” n由分公司报账员录入其他应收单。 n其他应收单主要记录工程备用金、员工借款及借支开发票 税金。借支工程备用金、员工借款时需预测归还日期，以 便及时清理。 P35 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 录入要点： n针对员工借款，核算项目类别注意选择：供应商； n往来科目选择：1221.99.01.01-工程备用金、 1221.99.01.02-借支开发票税金等； n摘要：如为项目类借款请务必写上项目编号

16、，例如：张三 借2010年中国移动广东公司惠州分公司数据网接入设备代 维项目AF100003工程备用金； n应收日期：填写预计还款日期，以便清理借款； P36 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 借款核销 n借款核销与项目类收款类似，有两种方式新增收款单，一 是下推，针对本年新增的其他应收单；二是选单，包括期 初至今未完全核销的其他应收单； n若当月分公司未能确认具体为哪位员工还借款，则录入预 收单，录入要点与上述发票中所讲一致，涉及以后的核销 过程也可参考发票中所讲，但是注意在结算类型中选择预 收款冲应收款，核算项目类别选择“供应商” 若预收单录入的供应商与其他应收单中的

17、供应商不一致，应先进行 预收款转销，再进行收款结算。具体流程参照发票预收款转销。 P37 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 三、应收款分析及报表查询账龄分析 n（1）分析：应收款管理-分析-账龄分析 P38 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 其他报表 n（2）报表：可按需要查询应收款明细表、应收款汇总表、 应收单统计表（分支机构专用）（供分公司查询）、应收 单统计表（管理员专用）（供本部人员查询） P39 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 n业务需求关键点 n应收、应付系统结构图与关联接口 n应收系统单据应用 n应付系统单据应用

18、 n往来业务核销 n应用常见问题 P40 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 一、项目成本列支单（对应报销单） n归集分公司各项成本费用，包括项目类和非项目类 。 n如果一张纸质报销单中涉及到多个项目的成本费用 ，必须在K3按项目分别录入多张单据。 报账员录 入完毕后要在纸质报销单上注明：对应的K3单据 号是：XX到XX号。涉及这种情况的一般有：分包 费、材料费、差旅费、通信费、房租等。 P41 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 录入要点 n（1）核算项目类别：选择“供应商”； n（2）往来科目： 2202.01.02-应付账款-应付购货款-结算款 、

19、2202.02.02-应付账款-应付工程款-结算款、2202.99-应 付账款-其他等； n（3）摘要：列明*（供应商）*项目AF100003*费用等 ； n（4）应付日期：对于需延期支付的款项，需在应付日期里 列明应付款日期，以便进行账龄分析和提供付款依据； n（5）报销类别和预算类别的对应关系，如下图： P42 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 二、付款单（对应纸版请款单） n即为项目成本开支单（应付单、采购普票）的核销：与普 通发票核销类似，有两种新增付款单（核销）方式。 n（1）下推：针对本年新增的项目成本开支单 n进维护界面,选择产品明细进入开支单序时簿. n选

20、择需下推付款单的项目成本开支单记录，选择菜单栏中 “下推-付款单” P43 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 多条记录下推 n如果一张项目成本开支单中含有多条明细记录，如果是全 部需支付，则应选中全部明细记录，如果只是其中的一条 明细记录，选中其中需付款的记录下推即可，如图： P44 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 多张单据下推 n如果核算项目一致，可选中多条记录合并生成一张付款单 P45 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 选单方式生成 n（2）选单：针对期初项目成本开支单及本年新增项目成本 开支单 n新增付款单，在菜单栏中单

21、击“选单”，选择“采购发票 ”，进入采购发票界面，在过滤条件中，输入过滤条件， 可选中单据号、核算项目、项目编号等等进行过滤 选中记录后回车后回到“新增付款单界面”，如果核算项目一致， 则可选中几条记录合并生成一张付款单，如图 P46 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 三、预付单（对应纸版借款单） n核算预付分包费、材料款、培训费及其他， n1.录入预付单：应在摘要里列明付款单位及该项预付的具体 内容，如果为预付分包费，则应在摘要里列明该预付款的 项目编码 P47 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 发票返回报账 n发票返回报账，应先录入项目成本开支单

22、后，在“应付款 管理-结算-应付款核销-预付款冲应付款” 如果预付款的供应商与项目成本开支单的供应商不一致，需进行预付款转销后才 进行核销，预付款转销与预收款转销相类似，请参考预收款核销。 P48 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 四、其他应付款 n核算银行退款、收到应付员工、单位的生育保险金、保险 理赔款等。 n由出纳或分公司相关人员录入，并在摘要里列明该笔款项 的具体内容，如图： P49 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 其他应付单支付 n支付时，可选中该其他应付单下推成付款单，也可以通过 新增付款单-选单-其他应付单，选中该记录后生成付款单，

23、并完成核销。 n若录入其他应付单时核算项目与实际支付时核算项目不一 致时，应先进行应付款转销再进行新增付款单步骤，如图 ： P50 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 五、应付款反核销 n反核销：与应收款管理反核销一致 P51 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 六、分析与账簿查询 P52 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 n业务需求关键点 n应收、应付系统结构图与关联接口 n应收系统单据应用 n应付系统单据应用 n往来业务核销 n应用常见问题 P53 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 核销类型 P54 版权所

24、有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 n业务需求关键点 n应收、应付系统结构图与关联接口 n应收系统单据应用 n应付系统单据应用 n往来业务核销 n应用常见问题 P55 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 用户不存在 选对账套-命名用户方式登录-输入正确的用 户名和密码 再不正确，联系系统管理员 P56 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 没有功能或资料查看权限 OA发出权限分配申请，由系统管理员按照审批通过的权限增加。 P57 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 项目资料找不到 联系预算室，是否将新 项目添加进来，并确认

25、 是否将其同步到财务的 基础项目资料中。F7选 择 P58 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 收入类别等报账类别找不到 联系预算室，是否将新 的收入、开支核算类别 添加到财务的基础资料 中。F7选择 P59 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 制单人与修改同一人控制 P60 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 进程死锁或与用户冲突 联系系统管理员，用网络控制工具清除当前用户死锁项 P61 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 常用问题 n如果应收账款不在应收款模块做，直接在总账录入 ，在总账那边能核对吗？ n答：不

26、能，一定要在应收、应付模块先做单，按单 生成凭证，传递至总账。 P62 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 常用问题 n做了付款单，不生成凭证可不可以的？ n答：不可以。不做凭证，影响应收、应付结账。 P63 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 凭证模版丢失 n1、设好凭证模版后 n2、将凭证模版编号交至黎伊文处确认 n3、交由金蝶备份。 客户和供应商选择是有客户选客 户，有供应商选供应商，没有就 选核算项目； 部门选部门 职员选核算项目 分 支机构选分支机构 项目资料选项 目资料。 P64 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 拖动缩

27、小输入框宽度 n项目成本开支单下的报销类别那个大方框里，能否做下锁 定窗口？因为方框太长啦拉过数额那边又看不到对应的 报销类别 把鼠标定位到 虚线这里是可以缩小宽度的 P65 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 生成凭证的单据修改前要删除凭证 n批量生成转销,及预收冲应收凭证后,分公司的录入员要修改 预收单,让我取消审核,我就取消这凭证的此条项目,还是不能 解审核,必须删除整张批量生成长的凭证删除才能解复核？ n答：生成凭证的单据修改前要删除凭证 P66 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 单据期间和凭证期间概念 P67 版权所有 1993-2009 金

28、蝶软件(中国)有限公司 凭证日期 n在单据下推生成凭证时，直接引用单据生成的日期，不需 要手工调整为当天的日期，这点尤为重要。 nExplan:由于凭证模板生成凭证时，凭证上的日期为报账员 所填的单据日期。修改后结账时会遇警单据日期与做账日 期不一致。 P68 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 往来核销应用 n将此客户A做个应收款转销,转到客户B头上去,然后将B的这 笔业务,再和新生成正应收款金额做对等核销 P69 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 P70 版权所有 1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司 没有金蝶软件（中国）有限公司的特别许可

29、，任何人不能以任何形式或为任何目的复制或传播本文档的任何部 分。本文档中包含的信息如有更改，恕不另行通知。 由金蝶软件（中国）有限公司和其分销商所销售的某些软件产品包含有其它软件供应商版权所有的软件组件。 Microsoft、WINDOWS、NT、EXCEL、Word、PowerPoint 和SQL Server 是微软公司的注册商标。 IBM、DB2、DB2 通用数据库、OS/2、Parallel Sysplex、MVS/ESA、AIX、S/390、AS/400、 OS/390、 OS/400、iSeries、pSeries、xSeries、zSeries、z/OS、AFP、Intellig

30、ent Miner、WebSphere、Netfinity、 Tivoli、Informix 和Informix 动态ServerTM 是IBM 公司在美国或其他公司的商标。 ORACLE 是ORACLE 公司的注册商标。 UNIX、X/Open、OSF/1 和Motif 是Open Group 的注册商标。 Citrix、Citrix 徽标、ICA、Program Neighborhood 、MetaFrame 、WinFrame 、VideoFrame 、 MultiWin 以及此处引用的Citrix 产品名是Citrix Systems 公司的商标或注册商标。 HTML、DHTML、XML 和XHTML 是W3C、World Wide Web 协会、计算机科学实验室的商标或注册商标。 JAVA 是Sun Microsyste