电信资金检查周报汇总

1、电信资金检查周报汇总电信资金检查周报汇总 工作周报 时间：2021年1月25日至29日项目名称：贵州电信资金检查 一、本周工作总结 1、获取相关公司管理办法、应收账款管理办法。 2、获取相关公司支出户和收入户银行流水及员工明细等基础数据资料。 3、检查相关单位营业厅、政企客户欠费、营收稽核、盘点财务、营业厅现金。 4、重新编制银行余额调节表。 5、检查印件、票据管理工作。 序号 地州 完成检查单位 1 安顺 紫云 2 安顺 普定 一、本周工作成果（发现问题） 一、资金管理 1.存在员工代客户缴存营业资金情况，涉及金额554,171.71元。（紫云） 2.存在赠送余额结转普通余额、专用余额结转普

2、通余额情况，涉及金额3,650.02元。(紫云) 3.存在银行日记账借贷方发生额与银行对账单借贷方发生额不一致情况,差异10,000元。（紫云） 二、票据管理 1.无专用票据登记簿，作废票据未登记作废原因，且无独立出纳人进行复核。（紫云、普定） 2.票据使用未按编号顺序使用和登记，票据领用记录登记不完整。（紫云） 3.无票据盘点记录，无独立出纳人进行复核。（紫云、普定） 4.作废支票未加盖作废章。（紫云） 5.银行票据购买后未进行汇总登记，造成票据无法进行账实核对。（普定） 三、印鉴管理 1.每季度未对预留印鉴与授权使用情况进行检查核对。（紫云、普定） 2.无银行预留印鉴卡片。（普定） 3.无

3、印鉴授权使用人变动登记表和交接记录单，同时也无印鉴保管授权书及预留印鉴使用备查簿。（普定） 四、政企客户 1.返销发票未盖作废章。（紫云、普定） 2.2021.1-12月预开发票未及时收款、2021.1-10月未回款发票未及时返销。（紫云、普定） 3.部分政企欠款客户存在继续开票情况，涉及金额44.91万元。（普定） 4.政企营业欠费催收未形成催收结果记录。（普定） 五、营业稽核与缴款 1.余额结转登记表无稽核人员签字确认、部分余额处理申请书无经办人员签字。（紫云） 2.部分政企客户余额结转审批资料不全。（紫云） 3.营业厅无营业款交接记录，无尾款交接登记本，不符合内控制度要求。（紫云，普定）

4、 4.存在营业资金当日未缴存，推至次日缴存情况，存在营业厅过夜尾款次日未缴存情况，不符合公司内控制度要求。（紫云，普定） 5.营收稽核报表未按顺序整理装订。（紫云，普定） 6.渠道代理商保证金台账信息登记不准确。（紫云） 7.渠道运营管理系统代理商录入与台账登记不一致。（紫云，普定） 8.未定期将代理商保证金与财务部门进行核对。（紫云） 9.营业日报编制不规范，营业日报未能体现当日营业欠款（尾款）。（普定） 10.有价卡账实不相符。（普定） 11.部分渠道代理商未及时缴纳信誉保证金涉及12,000.00元，存在资金流失风险。（普定） 12.存在未经审批，营业员私自进行余额结转的现象。（普定）

5、六、内控制度 1.存在营业厅稽核人员缴存营业款情况，涉及金额349,771.00元。（紫云） 七、营业款结算 2.营业款结算（1124）科目余额不为0。（紫云、普定） 3.2021年12月调减收入78,440.00元，调账依据不充分。（紫云） 4.存在拆迁赔补款及未查明原因款项计列营业款情况，涉及金额1,120,151.67元。（紫云） 八、应收账款 1.存在长期未收回及无法核实明细政企欠费，涉及金额379,690.43万元。（紫云） 2.截止2021年12月31日，存量（2021年4月以前的）政企欠款有64笔，共计70.22万元，其中2021年的欠款为37.25万元，2021年欠款为21.64万元，2021年1月至4月的欠款为11.33万元。（普定） 一、本周遗留问题及问题分析 无 四、下周工作计划 序号 地州 计划完成检查单位 1 安顺 安顺 一、需要协调和配合的工作 暂无。 填报人： 刘伟、汪成伟 审核人