第五章 国际支付制度

1、国际经济法 一、国际货物贸易中的支付引论一、国际货物贸易中的支付引论 二、现金支付二、现金支付 三、支付工具三、支付工具票据票据 四、汇付与托收四、汇付与托收 五、信用证五、信用证 第五章第五章 国际支付制度国际支付制度 （一）支付的义务（一）支付的义务 在国际货物贸易中，支付是指买方向卖方支付货款。 根据国际货物买卖合同以及支配国际货物买卖合同 的法律，支付是买方的基本合同义务。就国际货物 买卖交易而言，支付的义务来源于买卖双方有效的 国际货物买卖合同。因此，买卖双方应当在他们所 订立的国际货物买卖合同中，用明确无误的条款对 货款的支付时间、地点、方式、数额、条件和其他 有关事项做出具体规定

2、。 第一节第一节 国际货物贸易中的支付引论国际货物贸易中的支付引论 （二）支付的风险（二）支付的风险 在国际货物贸易中，无论是对于买方，还是对于卖 方，都客观地存在着支付的风险。产生支付的风险 有诸多原因，其中最为重要的原因是支付与交货的 时间差与地域差。对于买方而言，支付的主要风险 在于其完成了支付以后，却没有收到货物或者收到 了不符合合同规定的货物。对于卖方而言，支付的 主要风险在于其完成了交货以后，却未能得到货款 的支付，或者未能得到货款的全部支付或支付迟延。 第一节国际货物贸易中的支付引论第一节国际货物贸易中的支付引论 （三）支付的方式（三）支付的方式 支付的方式主要有：现金支付；汇付

3、；托收；信用 证。 第一节国际货物贸易中的支付引论第一节国际货物贸易中的支付引论 （四）支付的时间（四）支付的时间 买方和卖方可以根据其交易的需要，在合同中规定 出不同的支付时间。一般地，依照支付时间的不同， 可以将支付分为预付、同期支付、后付、分期支付 等。 第一节第一节 国际货物贸易中的支付引论国际货物贸易中的支付引论 （一）（一） 现金支付的历史与现状现金支付的历史与现状 现金支付，即是用货币来直接支付货款。历史上， 在国际货物贸易的初期阶段，支付的一般形式即是 现金支付。 在现代国际货物贸易中，现金支付仅是小额的、非 经常的支付方式，例如在边境贸易中，即经常采取 现金支付的方式。 第二

4、节第二节 现金支付现金支付 （二）（二） 现金支付中应注意的问题现金支付中应注意的问题 在国际货物买卖交易中用现金支付，应当注意以下 问题：第一，现金支付对税收监管不利。现金支付 在一定环节上脱离了银行系统，因此，进出口货物 的价款数额缺乏银行数据的支持。进出口合同的价 格常常会变得不甚可靠，因此需要依靠海关估价制 度来确定进出口货物的价格。第二，现金支付不利 于外汇管制，使国家外汇管理部门的监管变得困难。 第三，现金支付中容易发生伪币问题。 第二节第二节 现金支付现金支付 （一）票据的概念与特征 狭义上的票据，指出票人依法签发的委托他人或由 自己于见票时或在到期日无条件支付一定金额给收款人

5、或持票人的一种有价证券。 1票据的流通性 2票据的文义性 3票据的无因性 4票据的要式性 5票据的独立性 （二）票据法的特征 1强行法而非任意法 2技术性而非伦理性 3国内法兼具国际性 l首先票据的种类由法律规定，不得由当 事人任意创设。 l其次，票据是严格的要式证券，各种票 据行为也是严格的要式行为。 l目的:保障票据当事人合法权利，维护 票据合法流通，促进商品经济发展。 票据法的制定主要是从技术角度，从方便 交易、繁荣市场出发，而较少受不同国家、 不同民族的思想文化传统、伦理道德纲常 的影响，也非仅凭一般法律常识或者道德 观念便能理解。 u各国都试图使本国的票据法尽可能的与国际上的票据规则

6、接轨 u不同地区不同国家的票据法日趋统一 u票据法是国际上统一程度最高的一种法律。 （三）票据的分类 1汇票（付款的指示） 2本票（付款的承诺） 3支票（特殊的汇票） 汇票 （1）汇票的含义： 指由出票人签发的，委托付款人在见票时或者 在指定日期无条件支付一定的金额给收款人或其指 定人的票据。 当事人： 出票人出票是最基本的票据行为，它要求行为人必须 具备一定的行为能力。 付款人银行汇票的付款人是参加“全国联行往来”的 银行；商业汇票的付款人是商品交易活动中接受货物 的当事人或与出票人签订承兑委托协议的银行。 收款人任何人都可以作为银行汇票的收款人。但作为 商业汇票的收款人则要求较为严格，支付

7、结算办法规 定，商业汇票只能用于各企业单位之间合法的商品交 易活动，禁止签发无商品交易的汇票。 （）种类 商业汇票与银行汇票（出票人） 跟单汇票与光票（是否随单） 即期汇票与远期汇票（付款时间） （）汇票的票据行为 出票是指首次将格式完备的汇票交付给受款人的行为。 出票包括两个内容：由出票人制作汇票，并在其上签名； 将票据交付给收款人 汇票必须记载的事项： 1、标明汇票字样 2、无条件支付一定金额的委托 3、确定的金额（票据金额以中文大写和数码 同时记载，二者必须一致，二者不一致的，票据无 效。 ） 4、付款人名称（本票无） 5、收款人名称（支票无） 6、出票日期 7、出票人签章 汇票上未记载

8、前款规定事项之一的，汇 票无效。 票据金额、日期、收款人名称不得更改， 更改的票据无效。 汇票不必须记载的事项： 1、付款日期：若无，则为见票 即付 2、付款地点：若无，付款人的 营业场所、住所或者经常居住地 为付款地。 3、出票地点：若无，出票人的 营业场所、住所或者经常居住地 为出票地。 汇票上可以记载上述以外的其他 出票事项，但是该记载事项不具 有汇票上的效力。 背书的概念 背书是指在票据背面或者粘单上记载有关事项并签章的票据行为。 背书转让的法律效力 1）权利移转的效力 2）担保的效力 3）资格授予的效力 背书的要求 1）出票人在汇票上记载“不得转让”字样的，汇票不得转让。 2）背书由

9、背书人签章并记载背书日期。背书未记载日期的，视为在汇 票到期日前背书。 3）以背书转让的汇票，背书应当连续。 4）背书不得附有条件。背书时附有条件的，所附条件不具有汇票上的 效力。 提示 提示的概念 票据的持有人在要求付款或者请求承兑时，必须向付款人 或承兑人出示票据，这个行为即为提示。 提示的分类 1）提示付款 2）提示承兑 承兑 承兑的概念 承兑是指汇票付款人承诺在汇票到期日支付汇票金额的票据行为。 承兑的特点 1）见票即付的票据不需要承兑 2）定日付款和出票后定期付款的汇票，持票人应当在汇票到期日 前向付款人提示承兑 3）付款人承兑汇票后，应当承担到期付款的责任。 4）付款人承兑汇票，不

10、得附有条件；承兑附有条件的，视为拒绝 承兑。 （如：付款人注：承兑，该公司款到后支付。则视为拒绝承兑 ） 承兑的程序及方式 承兑首先须作承兑提示， 然后再由付款人决定是否 予以承兑。 提示是承兑的前提 承兑的方式通常又付款人 在汇票正面书写“承兑” 字样，签上自己的名字， 并注名承兑的日期 承兑的作用 承兑的作用在于确定付款人对汇票金额的付款义务。 付款的概念 票据上的付款人支付票面金额的货币给收款人的行为。 付款的特点 1）付款人依法足额付款后，全体汇票债务人的责任解除。 2）持票人应当按照下列期限提示付款： （一）见票即付的汇票，自出票日起一个月内向付款人提示付款； （二）定日付款、出票后

11、定期付款或者见票后定期付款的汇票，自 到期日起十日内向承兑人提示付款。 持票人未按照前款规定期限提示付款的，在作出说明后，承兑人或 者付款人仍应当继续对持票人承担付款责任。 保证的概念 是指由汇票债务人以外的第三人，以担保因主票据行为所产生的 债务为目的所作的从票据行为 保证的效力 1）保证不得附有条件；附有条件的，不影响对汇票的保证责任。 2）保证人对合法取得汇票的持票人所享有的汇票权利，承担保证 责任。 被保证的汇票，保证人应当与被保证人对持票人承担连带责任。汇 票到期后得不到付款的，持票人有权向保证人请求付款，保证人应 当足额付款。 汇票保证有如下特点： l汇票保证是一种要式行为 l汇票

12、保证具有独立性 l汇票保证人不享有先诉抗辩 汇票保证的成立 1）表明“保证”的字样 2）保证人名称和住所 3）被保证人名称 4）保证日期 5）保证人签章 追索 追索的概念 追索权是指持票人在提示承兑或者提示付款，而未或承兑或未获付款时， 依法向其前手请求偿还票据金额及其他金额的权利。 追索的条件 1）汇票到期被拒绝付款的，持票人可以对背书人、出票人以及汇票的其他 债务人行使追索权。 汇票到期日前，有下列情形之一的，持票人也可以行使追索权： （一）汇票被拒绝承兑的； （二）承兑人或者付款人死亡、逃匿的； （三）承兑人或者付款人被依法宣告破产的或者因违法被责令终止业务活 动的。 2）持票人行使追索

13、权时，应当提供被拒绝承兑或者被拒绝付款的有关证 明。 3）汇票的出票人、背书人、承兑人和保证人对持票人承担连带责任。 持票人可以不按照汇票债务人的先后顺序，对其中任何一人、数人或者全 体行使追索权。 本票 （）本票的概念 本票是出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给 收款人或者持票人的票据。 我国的票据法所称本票，是指银行本票。 （）本票的当事人：出票人、收款人 （）本票具有以下特征： 1）本票是票据的一种，具有一切票据所共有的性质，是无因证券、设权 证券、文义证券、要式证券。 2）本票是自付证券，这是本票和汇票、支票最重要的区别 3）无须承兑。 （）本票的出票 1）出票人资格

14、根据我国票据法的规定，本票的出票人必须具有支付本票金 额的可靠资金来源，并保证支付。 2）本票的法定记载事项 本票的绝对应记载事项有：a.表明“本票”的字样；b.无条件支 付的承诺；c.确定的金额；d.收款人名称；e.出票日期；f.出 票人签章。 本票的相对应记载事项有：a.付款地。本票上未记载付款地的， 出票人的营业场所为付款地；b.出票地。本票上未记载出票 地的，出票人的营业场所为出票地。 （）本票的付款 本票的出票人在持票人提示见票时，必须承担付款的责任。 本票自出票日起，付款期限最长不超过2个月。 （）本票适用汇票规定的情况 我国的票据法规定，本票的背书、保证、付款行为和追索 权的行使

15、，除适用本票规定的以外，适用有关汇票的规定 支票 （）支票的概念 支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构 在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。 （）支票的当事人：出票人、付款人、收款人 （）本票具有以下特征： 1）支票是票据的一种，具有一切票据所共有的性质，是无因证券、 设权证券、文义证券、要式证券。 2）支票是见票即付的票据，无须承兑。 3）票据法对支票付款人的资格有严格限制，仅限于银行或其他金融 机构。 4）资金关系，出票人和付款人之间必须有资金关系 支票的出票人所签发的支票金额不得超过其付款时在付款人处实有 的存款金额。 出票人签发的支票金额超过

16、其付款时在付款人处实有的存款金额的， 为空头支票。禁止签发空头支票。 （）支票的分类 以支票的付款方式为标准,可以分为现金支票和转帐支票. 支票可以支取现金，也可以转账，用于转账时，应当在支票正 面注明。 支票中专门用于支取现金的，可以另行制作现金支票，现金支 票只能用于支取现金。 支票中专门用于转账的，可以另行制作转账支票，转账支票只 能用于转账，不得支取现金。 支票上未印有“现金”或“转账”字样的为普通支票，普通支票可以用 于支取现金，也可以用于转账，在普通支票左上角划两条平行线的，为 划线支票，划线支票只能用于转账，不得支取现金，不划线时就作为现 金支票使用。 （）支票的出票 出票人条件

17、 1)建立帐户 2)存入足够支付的款项。（禁止签发空头支票。） 3)预留印签。（支票的出票人不得签发与其预留本名的签名式样或者印鉴不 符的支票。） 支票应具有下列法定记载事项： 1)表明“支票”的字样；2)无条件支付的委托。3)确定的金额。4)付款人 名称；5)出票日期；6)出票人签章。 票据上未记载上述事项的，支票无效。 （）支票适用汇票规定的情况 我国的票据法第93条规定，支票的背书、付款和追索， 除关于支票另有规定的，适用汇票的规定。支票的出票 行为亦可适用汇票的有关规定。 一、汇付的含义及性质 买方主动付款 商业信誉 支付程序： 汇付依使用的工具不同可以分为信汇、电汇和票汇。 信汇（M

18、ail Transfer，简称 M/T），指由买方将货款交 给进口地银行，请该银行开具付款委托书，通过 邮递交给卖方所在地的银行，再委托该银行向卖 方付款。 电汇（Telegraphic Transfer，简称T/T），指进口地银行 应买方的请求，采用电报发出付款委托书给出口 地的往来银行，委托该银行向收款人付款。这种 方法本质上同信汇一样，只是速度较快，节省时 间。 票汇（Demand Draft，简称 D/D），这种付款方式指 汇出行受买方的请求，开具以汇入行为付款人的 银行汇票，买方自行寄交卖方，由卖方凭借该汇 票向汇入行提取汇款。 二、托收的含义及性质二、托收的含义及性质 卖方主动要求买方付款卖方主动要求买方付款 商业信誉商业信誉 支付程序支付程序 三、托收的种类三、托收的种类: :光票托收和跟单托收光票托收和跟单托收 （一）跟单托收分类：付款交单（一）跟单托收分类：付款交单（D/PD/P）和承兑交单（）和承兑交单（D/AD/A） 1 1、付款交单托收程序示意图、付款交单托收程序示意图 1 买卖合同买卖合同