记帐会计作业指导书6

1、第一章 职位说明书第一节 岗位职责职位名称：记帐会计直接隶属：分公司财务部经理直接下属：无协调部门：分公司采购部、生产部、储运部岗位描述：在公司财务经理的领导下，负责会计核算、会计监督、会计分析，及时填报各种会计报告工作。来自资料搜索网 （） 海量资料下载岗位职责：1、对每次储运部交来发货清单核对发货件数、单价、金额等，核定 无误签字报财务部经理审核盖章后，交税管会计开具增值税发票。2、每月 10 日前，经财务部经理审批后，向统计局报表（经济月报、 工业产值报表、出厂价格报表等） 。3、负责对出差人员的差旅费用按公司差旅费用标准报销审核，对不 符合公司规定的票据据收。4 、负责应收帐款及预收帐

2、款款项的核算工作，定期与储运部统计进 行往来帐款的对帐。5 、负责收集提供周发货明细材料，保证准确及时（每周六 16：00前 上报综合会计。6、负责装订会计凭证及保管工作7 、负责向统计局上报统计报表。8 、负责核对银行余额对帐单，将未达帐项做出银行余额调节表。第二节 主要权力1、有对物资盘点后帐帐、 帐物不符的情况向上级反映与调整改正的建 议权。2、应收帐款及预收帐款出现的出入，有拒付、拒收权，对不明确的往 来帐款追查权。3、对记帐凭证有复核权。4、对各项费用支出有控制权。5、有权拒付超出公司规定标准范围的费用与开支。第二章 常规工作内容1 、按照储运部提供产品发货单随时登记记帐。2、按还款

3、计划，随时对应收帐款进行跟催。3、每周六 16：00 前按固定格式对发货回款情况进行统计上报，包括前期应收货款尚未回款情况报表、本周发货货款明细表、报现金、银行存 款综合报表。4、每月 10 日前上报上月应收帐款明细表。5、随时对分公司人员差旅费按集团差旅费补助规定进行核算报销， 报销中注意审批人权限、出差人级别、出差地点、各类票据是否规范等。 （同时负责集团总部财务部传递回分公司的差旅费报销票据、凭证进行再 次审核。）6、随时对产品发货票据进行审核，审核项目为：产品名称、单价、 数量、金额及赠品、品尝品的申请是否符合集团文件规范、欠款申请单审 批权限及手续是否符合规定等。7、每天记录本部门考

4、勤，要求真实、及时，管理部门全员病事假条， 月末由部门经理签字后，交人行部再次确认，跟踪收回交成本会计制作工 资表。8、随时对产品销售发票进行保存。9、每月 15-16 日和部门其他人员一起发放上月管理人员及各车间工人 工资。10、每月 10 日向经委、统计局报经济效益表 ，每月最后一天向经 委、统计局报工业产、销总值报表 、工业品出厂价格调查月报表 。以 上报表须按固定格式，由部门经理审核加盖“财务专用章” ，留存备份后， 上报经委、统计局。11、每季度（ 3、6、9、12月末）向经委、统计局报劳动情况报表 、 主要能源消耗报表 、季度工业增加值、工业产值、利润税金计划表 。 以上报表须按固

5、定格式， 由部门经理审核加盖 “财务专用章”，留存备份后， 上报经委、统计局。11、每月月初对上月发生所有会计业务凭证进行装订成册。第三章 其他常规工作第一节 卫生清理工作1、提前十分钟到岗，清理办公室室内卫生。2 、负责办公室地面、墙壁、窗、门、桌椅、文件柜等设施的清洁。第二节 办公设备开机准备工作1、接通计算机电源。2、接通传真机电源。3 、打印机使用时方可开机。第三节 整理呈报材料准备整理好上级领导所需各种凭证及报表材料，夹在文件夹内，呈 报上级领导。第四节 接收传真、电话及时接听电话，按电话内容给予解答、回绝或转报，需要转报的电话 内容直接填写在待办单上。注意事项：遵守保密制度，不可随

6、意透露传真内容。第五节 资料查阅1 、依据财务制度规定，确定资料（凭证）需求部门是否在可提供范 围内。2 、找出所需资料（凭证） ，通知需求部门查看。3 、所有财务资料（凭证）非本部门经理同意不得外借。4 、财务资料只能就地查阅，不得离开资料保管室。第六节 填写待办单及工作总结1、待办单要放在办公桌上的明显位置，便于提醒自己。2、随时记录待办事项， 经常查看待办事项， 排列好各事项工作顺序，一个工作日的工作完成后，要认真进行总结，并制定次日工作计划，填写待办单。上一个工作日的待办事项未完成，应誊写到次日待办单上。3、将当日工作项目记录，做出总结。第七节 安全检查1、下班后关闭计算机，切断计算机及所有附属设备的电源。2、切断传真机等用电设备的电源 （如有预约业务可将传真机置于自动 传真状态，接通电源） 。3、检查各文件柜是否上锁，关好窗，倾倒垃圾，关灯锁门。第四章 周期性常规工作内容第一节 周定期工作1、每周一在会上汇报上周工作、工作中的困难、整改措施、建议等。2、每周六 14：00 前对办公室进行全面清理，包括地面、墙壁、门、 门牌、窗、窗台、玻璃、文件柜、办公桌椅、衣帽架等所有设施进行清理， 必要时整理文件柜、办公桌内物品，保证室内清洁、物品摆放整齐。3、每周六按公