修理费管理办法

1、天然气榆济管道分公司固定资产修理费管理暂行规定第一章总则第一条 为加强和规范修理费的使用管理，防止发生设备失修或过修现象，保证设备安全、稳定、长周期运行，依据设备 管理办法（中国石化生2010698 号）、设备专业管理制度（中 国石化生2005193号）、中国石油化工股份有限公司修理费列支范围暂行规定（石化股份财2005450号），天然气分公司固定资 产修理费管理暂行规定（分公司2008131号），结合天然气榆济 管道分公司（以下简称：公司）实际情况，制定本规定。第二条本规定专业术语解释（一）修理费：是指固定资产在使用过程中，为恢复或维持 其原有性能所发生的，直接在成本费用中列支的费用。（二）

2、固定资产大修理：是指固定资产经过长时间的使用，其各种性能、精密等级下降并达到了一定的程度，经过修理后能 够部分恢复原有的性能、使用价值、精密等级，具有固定资产局 部再生的性质，不改变其原有设计性能，且修理后使用周期在一 年以上的项目。（三）固定资产中、小修理：是指不符合大修理条件，为保证生产而进行的日常维护保养、修理和检测的项目。（四）生产性修理项目：指各单位在生产系统和辅助生产系统发生的与生产相关的修理项目（五）非生产性修理项目：是指单位在生产区域以外发生的与生产没有直接关系的修理项目。第三条公司修理费管理，遵循以下原则 ：（一）应修必修、修必修好，确保设备安全、长周期运行。（二）科学、规范

3、、安全、经济，努力降低修理成本。（三）修理费严格管理，合理使用。第四条本规定适用于公司所属各单位。第二章职责分工第五条 物资供应部是公司固定资产修理及修理费的归口管 理部门，主要履行以下职责：（一）负责收集相关维修管理部门审核过后的年度维修计划， 上报分公司物资装备部，物资装备部会同各部门会审后，经领导 签发后下达执行。（二）负责针对分公司下达的年度维修计划的机动设备维修计 划进行分配。（三）负责审核下达公司机动设备月度维修计划。（四）负责按内控制度修理费业务管理流程中非生产设备的管 理、登记造册工作（五）负责机动设备固定资产维修管理。（六）负责每半年组织一次修理费用发生情况经济活动分析。第六

4、条生产运行部履行以下职责：（一）负责输气场站设备和阀室设备固定资产维修的管理；（二）负责组织预审各单位上报场站设备等专业的维修建议计 划。（三）负责实施场站设备等维修项目考核监督，优先推荐参加框架协议招标施工单位并实施对工业管道及场站设备施工单位动 态量化考核。（四）负责场站工艺设备大修理项目、月度（中、小修理项目）检修计划的审核。（五）负责办理各类生产设备修理项目的申报审批手续，负责具体实施工作并抓好修理项目质量、竣工验收、结算书审查和付 款结算工作。第七条管道保护部履行以下职责：（一）负责管道固定资产维修的管理；（二）负责工艺站场、阀室以外的管道、附属构筑物、阴保系 统及各自维护维修所需物

5、资需求计划、抗洪防汛和气象灾害防治 工作物资需求计划的审核。（三）负责组织或参与相关重点物资技术规格书的编制及技术 交流和技术谈判，会同物资供应部履行相关物资的到货验收。第八条工程技术部履行以下职责：（一）负责计量设备的维修管理工作；（二）负责收集审核上报各单位的计量设备的维修计划，负责分解下达分公司下达年度计划;（三）负责审核下达月度计量设备的维修计划。（四）负责站场计量支路的更新改造工作。第九条 CNG管理部履行以下职责：（一）负责CNG加气母站的维修管理工作；（二）负责收集审核上报 CNG加气母站的维修计划；（三）负责CNG加气母站设备的更新改造工作。第十条压缩机管理部履行以下职责：（一

6、）负责场站压缩机的维修管理工作；（二）负责收集审核上报场站压缩机的维修计划；（三）负责压缩机设备的更新改造工作。第一条计划经营部履行以下职责：（一）负责审核修理项目的设计、采购、施工等合同，对修理 项目的招标议标进行组织工作。（二）负责审核、下达月度维修计划。第十二条财务资产部负责根据批准的年度修理计划筹措资 金，并根据相关部门审核确认的修理费用结算资料及时入账，监 督修理费用开支。第十三条经理办公室履行以下职责：（一）负责审计修理项目（包括设备采购、修理、劳务费用、技 术服务等）开支的合理性、合法性。（二）负责审计外委工程项目结（决）算。（三）负责办公性固定资产的日常维修管理。第十四条 党群

7、工作部履行以下职责：（一）负责修理费项目开支的监督监察，杜绝违法违纪现象 发生。（二）负责招投标过程的监督工作第十五条 资产使用单位履行以下职责：（一） 负责准确掌握本单位设备技术状况，准确及时编报固定资 产修理项目建议计划和调整建议计划。（二）严格按照内控制度要求，抓好计划项目实施，及时上 报月度检修计划，办理各类申报审批手续。（三） 负责配合公司抓好签订框架协议修理合同、招标、工单下 达等组织实施工作。（四）负责各单位固定资产修理项目的具体实施工作并抓好修 理项目质量、验收、结算书审查和付款结算工作。（五） 负责本单位修理项目施工队伍资质的初审工作，推荐外 委施工单位，负责对施工单位的日常

8、动态量化考核。笫三章使用范围第十六条固定资产修理费用范围如下：（一）各单位正常使用的固定资产的修理、维护和检测，闲置和报废资产原则上不得发生修理费用。（二）新、改、扩建工程，竣工验收并交付生产，办理完固定资产移交手续后，可使用修理费用（三）固定资产修理费的其它列支范围， 执行中国石油化工 股份有限公司修理费列支范围暂行规定（石化股份财2005450号）。第十七条 各单位应严格控制修理费的使用范围，凡新、改、 扩建项目和更新、零购等资本性支出项目和其它不应在修理费中 列支的项目，严禁使用修理费。笫四章计划编制第十八条各单位按分公司要求及时编制和填报固定资产 修理项目费用建议计划表，编制时遵守下列

9、规定：（一）每年9月底之前填报下一年度维修计划。（二）根据各资产使用单位的资产运行情况及下一年度资产 运行预测，合理编制下一年度的 固定资产项目费用建议计划表（三）按照管理规定中关于修理费用范围和分类填报要求， 大修理项目计划实行项目控制管理，需按项目明细逐一填报，做 到一项资产对应一项费用计划，不得出现捆绑式项目；中小修项 目费用计划实行额度控制，要按照管道项目、动设备项目、办公 性项目、生活设施项目等分类申报。第十九条 按照内控管理规定，各资产使用单位将维修计划 进行分类填报，报至相应职能管理部门，由职能部门进行审核。第二十条 各专业部门审核后上报分公司相应管理部门进行审核，审核反馈后报至

10、相关部门第二十一条 各资产使用单位根据资产运行情况于每月 日前编制月度维修计划，上报物资供应部，机关各职能部门根据 年度计划及实际情况进行审核下达月度维修计划。笫五章计划实施第二十二条 公司各单位必须严格执行天然气分公司下达的 年度固定资产修理项目计划，未经天然气分公司相关部门批准， 严禁擅自变更或调整计划。第二十三条 公司各资产使用单位必须严格执行公司下达的 固定资产大中小修理项目计划，未经公司有关部门批准，严禁擅 自变更或调整计划。第二十四条 严格按照检维修计划执行，并严格按照内控 制度执行。第二十五条 修理项目分为工程项目维修与零星修理，工程 项目修理要由各分管部门编制施工方案，零星修理

11、按月度计划实 施。第二十六条 凡具备招投标条件的大修理工程项目，严格按 照相关规定，在合同办理前，组织招（投）标。第二十七条 外委修理项目原则在网络供应商中选定的施工 承包商承担，特殊情况按规定审批。第二十八条 在修理项目实施全过程中，严格执行公司合同 管理规定，在合同中明确约定施工内容、质量验收标准和交工期 限，规范经营行为。设计、采购、施工各环节都必须依法签订合 同，明确合同双方的责、权、利，严格履行合同约定的责任和义 务。第二十九条 未经公司有关部门同意，不得擅自扩大修理范 围。确需变更的项目，必须办理变更审批手续，否则一律不予结 算。第三十条 各资产使用单位按照核定的年度材料消耗定额，

12、 依据设备运行状况，确定配件需求计划，上报作为月度材料计划， 每月15日前上报至物资供应部。第三十一条 物资供应部负责会同财务资产部、生产运行部、管道保护部、工程技术部、 CNG管理部、压缩机管理部、经理办 公室半年一次重点对各单位修理费的使用情况进行综合分析，对 各单位修理费使用情况实行动态管理与考核；生产运行部、管道 保护部、工程技术部、CNG管理部、经理办公室在每年七月五日、 一月五日前将上个半年和一年执行情况及存在问题以书面分析材 料报物资供应部，物资供应部做好修理费的使用情况全面分析， 确保修理费的规范使用。第六章结算第三十二条 修理费用结算，应严格执行天然气分公司内 控制度。第三十

13、三条 修理费用结算必须按计划办理，杜绝计划外和 超计划费用的发生。特殊情况必须经追加计划后，方可办理结算手续。第三十四条 修理工程项目结算，履行以下程序：（一）施工单位必须在修理项目完工后10日内办理竣工手续，并在10日内编制好工程项目结算书并加盖施工单位公章，工程造价人员专用章和负责人加盖印章后，施工单位报送相关部门进行审核。（二）审核完毕，由专业部门出具结算通知书。（四）各单位财务部门按照结算书与结算通知书办理修理费 入账结算，项目结算逐项办理。第三十五条 各管理部门应建立费用记录台帐，详细记录每 一修理事项发生的时间、审批签证时间、开工时间、工程形象进 度、竣工时间与验收人、结算书送审时

14、间、审结时间、入账时间 及凭证号、资金支付状况、实际付款、时间等；其中大修理项目 必须对应具体设备名称、固定资产编号等。第三十六条 修理费用应当期发生当期列支。已开工尚未结 算的修理项目，应按照暂估入账的办法进行帐务处理。具体由专 业部门按照修理项目的开工情况、形象进度列出暂估表，由财务 资产部进行暂估入账。第三十七条 由于相关部门和各单位原因导致无法按时间要 求结算时，将追究相关部门（单位）的责任，并纳入公司绩效考 核兑现。第三十八条由于自身原因导致无法按时间要求结算的施工 单位，将纳入该施工队伍的诚信、业务资质能力不良记录和承包 商动态量化考核，情节严重的取消修理施工资格。第七章核销审核第

15、三十九条 修理项目的核销实行完工即核制度。修理费依 据公司下达的修理项目计划和有关规定由各管理部门实施审查。 审查主要内容：发票复印件；主要工程量、外委工程审批单、月 度检修计划与非标设备、备品配件审批单等。第四十条 大修理项目根据下达的计划，逐项审查核实，杜 绝计划外项目的开支。各单位要严格控制中、小修理项目，按公 司要求准确上报项目明细等资料。物资供应部、生产运行部、管道保护部、工程技术部、经理 办公室、财务资产部要根据各单位修理费的开支情况，定期进行 抽查；经理办公室要定期或不定期组织审计。第四条 批准的大修项目和大修期间发生的中、小修费 用，要进行严格审查，严禁将更新、技措、基建、零星

16、购置等项 目挤入修理费用。笫八章考核与奖惩第四十二条 修理费使用，重点监督、检查以下内容：（一）修理费使用的审批程序规范，并按修理计划及时到位， 严格按照预算计划控制修理费，使用要合规，不能出现挤占、挪用现象，严格执行本规定（二）修理项目要按公司规定进行竞价比价，其程序与方式 要合法，资料完整齐全，施工质量符合要求，修理项目承发包管 理合法和有效。（三）修理项目施工框架协议合同的签订、履行、合同文件 齐全，手续完备，合同条款的内容全面、真实、合法，合同的履 行合法有效，合同对方具有相应的资质和履行能力，合同变更、 终止合法。（四）修理项目的实施严格按计划控制，不出现任意扩大检 修范围、提高修理

17、档次和超计划费用的项目。第四十三条 建立修理项目的审计登记制和效能监察制，定 期对修理项目进行审计抽查，确保修理费用的合理使用和操作过 程的合法性。第四十四条 公司各管理部门要加大对各单位修理费用支出 情况的考核力度，按季度进行考核。（一）季、年度按各单位支出总额与公司下达的计划总额比较进 行考核。（二）定期或不定期组织对各单位修理费用具体实施情况进行 检查，对月度检修计划进行过程检查或抽查。第四十五条 修理费执行情况的考核奖惩，执行公司绩效考 核的具体规定（具体见榆济管道分公司固定资产管理暂行办法 附件三榆济管道分公司固定资产管理考核细则） 。笫九章附则第四十六条 本办法由公司物资供应部负责

18、解释第四十七条 本办法自下文之日起施行。爱人者，人恒爱之；敬人者，人恒敬之；宽以济猛，猛以济宽，政是以和。将军额上能跑马，宰相肚里能撑船。最高贵的复仇是宽容。有时宽容引起的道德震动比惩罚更强烈。君子贤而能容罢，知而能容愚，博而能容浅，粹而能容杂。宽容就是忘却，人人都有痛苦，都有伤疤，动辄去揭，便添新创，旧痕新伤难愈合，忘记昨日的是非，忘记别人先前对自己的指责和谩骂，时间是良好的止痛剂，学会忘却，生活才有阳 光，才有欢乐。不要轻易放弃感情，谁都会心疼；不要冲动下做决定，会后悔一生。也许只一句分手，就再也不见；也许只一次主动，就能挽回遗憾。世界上没有不争吵的感情，只有不肯包容的心灵；生活中没有不会

19、生气的人，只有不知原谅的心。感情不是游戏，谁也伤不起；人心不是钢铁，谁也疼不起。好缘分，凭的就是真心真意；真感情，要的就是不离不弃。爱你的人，舍不得伤你；伤你的人，并不爱你。你在别人心里重不重要，自己可以感觉到。所谓华丽的转身，都有旁人看不懂的情深。人在旅途，肯陪你一程的人很多，能陪你一生的人却很少。谁在默默的等待，谁又从未走远，谁能为你一直都在？这世上，别指望人人都对你好，对你好的人一辈子也不会遇到几个。人心只有一颗，能放在心上的人毕竟不多；感情就那么一块，心里一直装着你其实是难得。动了真情，情才会最难割；付出真心，心才会最难舍。你在谁面前最蠢，就是最爱谁。其实恋爱就这么简单，会让你智商下降，完全变了性格，越来越不果断。这件事情告诉我们。谁在你面前很聪明，很有手段，谁就真的不爱你呀。遇到你之前，我以为爱是惊天动地，爱是轰轰烈烈抵死缠绵；我以为爱是荡气回肠，爱是热血沸腾幸福满满。我以为爱是窒息疯狂，爱是炙热的火炭。婚姻生活牵手走过酸甜苦辣温馨与艰难，我开始懂得爱是经得起平淡。爱人者，人恒爱之；敬人者，人恒敬之；宽以济猛，猛以济宽，政是以和。将军额上能跑马，宰相肚里能撑船。最高贵的复仇是宽容。有