创新创业--创业项目计划书

1、创新创业 - 创业项目计划书作者： 日期：2012 2013 学年第 2 学期创新与创业课程作业别：经贸管理学院班 级 ：企划 111任课老师 ：王效忠团队成员 1：班级企划 111学号1104143112姓名刘丰成绩团队成员 2：班级企划 112学号1107143135姓名王恒成绩团队成员 3：班级企划 112学号1107143137姓名李忠金成绩团队成员 4：班级企划 111学号姓名张秦荣成绩校园传媒项目创业计划书团队成员：组长 刘丰组员王恒 李忠金 张秦荣2013 年 4 月 1 日目录一. 项目产品介绍 5二. 企业战略 6三. 市场预测 9四. 营销策略 12五. 制造计划 13六

2、.经营管理 13七 .财务计划 18八.风险管理 29摘要校园传媒有限公司以“引导广大学子理性消费”为己任，据高校传媒市场的 需求应运而生。公司秉承“给学生最大的实惠”和“给商家最好的性价比”为服 务理念。 主要以多种传媒手段相结合的方式， 组建专业校园传媒队伍， 力求将优 质的服务扩展到常州各高校， 乃至全国， 让更多的商家和学生搭建一座桥梁并从 中受益。我们始终认为“理论必须基于实践”，这不仅是我们公司的核心文化也 是我们企业的信念， 无论多么困难我们都将坚定的走下去。 校园传媒有限公司是 以学生为主体， 由学生自主经营， 同时引进部分外部专业优秀人才而组建的专业 化校园传媒企业，公司以校

3、园 DM杂志为主导，采取多种传媒手段相结合的 方式包括传统传媒手段（校园 DM，各种贴近学生生活的宣传册，免费赠送 物品等。）、新型传媒手段（网站， DVG网络电视，校园 BBS、校园代理等）以及 高校特有的落地实践活动等传播营销方式。 校园传媒有限公司突破了以往单纯为 广告宣传而宣传的方式， 采用多维一体的校园传媒方式， 不仅预期广告效果大大 增强，而且还促进了校园文化的传播和发展， 节约了资源的使用。 同时公司通过 吸纳勤工俭学（兼职）岗位，帮助大学生自主实践、创业，项目具有极大的受益 性（收益群体：学生和公司） 。公司成立前 3 年，主要是以校园 DM杂志为主， 配合各种落地实践活动，

4、重点开发合肥本地高校市场， 同时逐步完善公司内部各 项机制，建立高素质的专业队伍。 公司成立 4 到5 年期间，将逐步形成三维一体、 全方位的宣传机制， 同时将品牌逐步扩展到江苏省省各大高校， 不断巩固市场占 有率。5 年之后，将利用品牌进军全国高校市场，建立高校校园传媒第一品牌。 为了更好地展示公司业务操作流程， 我们在下面设立了一个专门的章节进行具体介绍。校园传媒有限公司在常州黄金广场现共有骨干成员 3名，员工 2 名，同时 在常州市 12 家高校分别设有分支机构，专业涉及政治学、金融学、新闻学、市 场营销学、会计学、法律学、物电学等。公司正式成立后还将广泛吸收高素质的 营销、编辑、策划等

5、各个方面的专业优秀人才。 公司采取直线职能式的组织结构， 并建立完善的激励和约束机制，力求塑造“ 创新、卓越、高效、务实 ”的企业文 化。 校园传媒广告公司前期投入资本相对较小，可以通过融资和贷款的方式解 决，公司运行后主要通过边筹集资本边运营的方式进行。 通过对公司五年的发展 预测，公司具有良好的发展前景及赢利能力。 在公司运营中， 存在着各种各样的 风险，如合作风险、财务风险、经营风险、信息传播风险等。 同时，对各种风险， 我们都有相应的风险应对对策。第一章 项目产品介绍近年来，为促进大学生自主创业，国家出台了一系列大学生创业扶持政策， 根据中共常州市委常州市人民政府关于鼓励和扶持大学生自

6、主创业的政策意见 （长发【 2011】6 号）规定，大学生自主创业，可获得场地、资金、贷款、税收、 培训等各个方面的政策支持，如意见规定： “大学创业项目申请无偿资助的，由 相关部门审批，每个项目一般在 20 万元以内，且不超过企业自有资金的投入额 度。首期拨付审批总额的 60%，其余部分在首期资助资金通过考核审计后即予拨 付。”、“大学生自主创业三年内，同级财政采取先征后返的方式减免其营业税和 个人所得税的地方所得部分， 市属行政事业性收费全免； 经评定为成长性好的项 目，可继续享受二年政策优惠” 等。 校园传媒有限公司以“引导广大学子理性 消费”为己任，据高校传媒市场的需求应运而生。 公司

7、秉承“给学生最大的实惠”和“给商家最好的性价比”为服务理念。主要以多种传媒手段相结合的方式，组 建专业校园传媒队伍，力求将优质的服务扩展到合肥各高校，乃至全国， 让更多 的商家和学生搭建一座桥梁并从中受益。我们始终认为“理论必须基于实践”， 这不仅是我们公司的核心文化也是我们企业的信念， 无论多么困难我们都将坚定 的走下去。DM 是英文 Direct Mail Advertising 的简称， 又称直接邮寄广告。 直邮广告作 为国际上一种先进的营销方式， 在国际流通领域的改革起过非常重要的作用。 目 前， DM在国内具体形式是 DM杂志，由于它排除了新闻文字干扰，并具有针对性 强、投递准确、信

8、息攻势猛烈、免费阅读等优势，近一两年来在我国迅速发展。 直投广告这种形式丰富了媒体的层次，起到引导消费的作用。 1、受众细分是媒 体市场发展趋势， 校园消费类 DM 杂志在北京、 上海、重庆等城市正在迅速形成 规模，而 DM 在湖南特别是湖南的高校市场属于绝对的空白。校园 DM 广告客 户群庞大，任何与大学生生活学习相关的商业形式均可成为潜在客户。 DM 杂志 投资回报高，投资风险较小。2、目前在国外 DM 广告形式已占到广告市场的 10 至 20 ,我国 DM 广告占广告市场则仅 1的市场份额，与国外相比，国内 DM 媒体的成长空间巨大。第二章 企业战略公司根据现有条件及对市场的预测，初步制

9、定了一个五年发展计划。成立前 3 年，主要是以海报和网络宣传以及校园代理为主，配合各种落地实践活动，重点开发长沙本地高校市场， 同时逐步完善公司内部各项机制， 建立高素质的专业队伍，并与一些大型商家签订独家协议。 公司成立 4到 5年期间，将逐步形成 三维一体、全方位的宣传机制， 同时将品牌逐步扩展到安徽省各大高校， 不断巩 固市场占有率。 5 年之后，将利用品牌进军全国高校市场，建立校园传媒第一品 牌。2.1 五年发展规划2.1.1 第一年预计公司运行第一年的市场情况：市场导入期（时间 3 个月），市场开拓期 （时间 3个月），市场成长期（时间 6个月），市场成熟期（ 1 年后）。市场导入期

10、 （前 3 个月）主要任务是完善公司的各项规章制度， 组建公司核 心专业团队， 完成公司的注册等法律程序， 同时力求使公司在常州地区获得一定 的知名度，以开展业务为辅。 要充分利用各种渠道来为公司宣传造势。 在政府部 门方面， 通过与创业部门、 宣传部门取得联系并期望获得其支持； 在社会舆论方 面，充分利用各大媒体进行宣传造势，如公司旗下校园 DM创业团队已于 09 年 7 月 19 日获得三湘都市报的独家报道；在学校方面，争取得到学校的各方面 支持，“益声有你”引导大学生理性消费、利于环保、传播校园文化，丰富校园 生活，项目公益性明显，值得学校方面大力支持和倡导。市场开拓期 （第 4 到 6

11、 月）将大范围地与商家签订独家合作协议， 并在常州 各高校为之做相应的宣传，工作中心渐渐转移到业务上来。市场成长期（第 7到 12个月）将在常州全面开展业务，同时大量招收兼职 或全职业务员，开拓常州市场，逐步扩大业务量。2.1.2 第二年第二年为公司市场成熟期， 公司稳步发展，业务量不断攀升，长沙高校市场基本成熟，市场占有率稳步提高。 品牌逐步形成， 同时与一些公司形成长期的合 作伙伴关系。公司内部机制基本完善，专业人才队伍形成。2.1.3 第三年一方面保持在常州稳定的业务量和高校传媒的领头羊地位。 另一方面在常州 周边较发达城市进行扩展试点， 并派遣部分在常州有业务经验的人员到扩展试点 城市

12、，由于在这个时候， 已经有较多的潜在竞争者转变成为真正的竞争者， 因此， 通过这些有市场经验的人员进行市场管理， 凭借他们相对熟练的市场敏锐度招聘 和培训更多的业务人员等进行市场争夺。同时，我们也将扩大我们的服务范围， 提高我们的服务质量和内在价值度， 不断进行服务创新， 将我们的服务扩展到房 与大学生活有关的各个领域， 吸引更多的商家与我们合作， 进一步巩固我们的市 场领先者地位。2.1.4 第四年创业第四年是一个承前启后的转折阶段， 这一年发展的好坏， 关系到公司能 否进一步发展壮大成一个全国性的企业。在这一个阶段，一方面， 公司的业务将 扩展到网络等新型传播媒体上， 另一方面， 公司的市

13、场范围将从常州市扩展到省 各大高校。在第四年中，我们将开辟“益声有你”校园网站、 “益声有你” DVG网络电 视，配合校园 DM杂志和各种落地活动进行有效宣传。同时，我们将做大到在湖南全省规模较大城市都有我们的业务员， 在总公司 的领导下， 将服务进行纵向延伸， 通过在各大高校设立子公司的形式来促进整个 传媒服务的更好发展。与此同时， 我们也将通过各种不同的宣传手段， 将品牌形 象深深地印在顾客脑海里， 让他们觉得我们的服务是有保证的， 享受我们的服务是在享受一种品牌。2.1.5 第五年公司成立第五年，三维一体、全方位的宣传机制基本形成， “益声有你” 品牌基本扩展到省各大高校，公司在全省的市

14、场占有率逐步稳定。 “益声有你” 稳居江苏高校传媒市场的第一品牌。2.2 公司五年后的设想五年后，公司通过在湖南省的业务经营，已经形成了较高的业务量， “益声 有你”品牌深入人心，同时积累了大量的资金。在这个阶段，公司将开始向全国 进行业务扩展，首先通过大城市进行切入， 以中心带动周边城市， 逐步成为一个 全国性的大型企业集团。同时公司应选择在适当的时机，改制成股份制企业， 并 争取上市。真正形成全国高校传媒第一品牌。第三章 市场预测3.1. 项目市场分析1 高校市场现状及前景高校校园是一个有 2300 万人的庞大消费市场。目前，我国高等教育在校生 已经超过 2300 万，每个大学生平均年消费

15、 6000 元，年消费水平 1300 多亿，而 连年的扩招和社会对高学历人才的需要使得这一数量持续增加， 随着社会经济水 平的不断提高，人均收入水平的不断增长，这一数据也还在不断上涨。作为国家 未来的生力军，大学生个人消费又有不同的发展，他们是时尚品、电子、影像、 文化、培训等产品的强大消费者和潜在消费者。高校一直是媒体宣传的死角，传 统媒体的信息传播触角始终无法覆盖校园， 信息的相对匮乏形成大学生对校园传媒的客观需要。 纵观现在的大学生，普遍消费欲望强烈，但是大学生毕竟还是无 产阶级，囊中羞涩，并且还存在一定的消费目的不明确， 消费盲目等现象。 因此， 大学生迫切需要一种有效的媒介对其进行正

16、确的引导，提供第一手的消费信息， 引导广大学子理性消费。对商家和企业来说，这就意味着一个巨大的、 高素质的 新型消费市场的形成。 它占据整个消费市场不可忽视的一大份额， 对商家和企业 来说具有巨大的诱惑力。尤其对于初期我们着手经营的常州的 12 所高校，更是有着巨大的人气： 1、 随着高校的扩招，在校大学生越来越多， 2011 年常州在校学生人数为 - 万，常 州教育厅在高校发展规划会议上提出，到 2012年，全省普通高校将发展到 - 所 左右，高等教育在校学生总规模达到 175 万人左右。而常州更是集中了绝大部分 的高校资源。 20 万人的大学群体，以每人每月 600 元生活费计，除去每月食

17、宿 等固定消费 300元，余下的 300元左右非食宿性消费资金将形成每月高达 6 千万 元的庞大消费力 ! 高校又是传统电视、报刊媒体的宣传死角。由于缺乏专业传媒 队伍及传媒手段，企业进行校内广告宣传的成本普遍较高，且效果不明显。因此 高校市场对于广告传媒业来说仍然还是一个待开发的市场。 4、但高校市场的渗 透有一定的难度， 不仅需要一定的人力和财力，还必须与高校本身紧密结合， 同 时必须熟悉高校学生的生活以及消费习惯、 与高校各社团组织紧密联系， 因此以 校园 DM杂志为主导且由学生自主创业的校园传媒有限公司在这一独特领域 有着天然的环境优势和保护屏障。只要能够抢先占领高校这一相对空白的市场

18、， 就会在这个平台中大有所为！2 高校传媒的意义高校传媒是在企业与学生之间搭起的一座桥梁。 高校传媒不仅能给企业带去短期的经济利益， 而且还能提高企业的知名度和品牌价值。对于学生来说，高校 传媒不仅能丰富他们的日常生活而且还能扩大他们的视野和知识面。 因此，组建 中国高校传媒极具重要性与现实意义！33 高校市场的特殊性大学的校园市场主要是由目前在校大学生组成， 在这里， 企业所面对的消费 者、消费者的购买力及消费者的购买欲望均与一般的社会市场有所区别。因而， 高校市场也就具备了其独特的特点。4 封闭性在校大学生与电视媒体接触不多， 信息多来源于互联网， 信息的普及和传播 主要是靠同学间的口耳相

19、传， 形成了一个较为封闭但却活跃的消费市场圈， 产品 的接受度主要依赖于其在高校市场内， 也就是学生消费圈内的口碑， 是利用关系 营销手法的重要市场5 容量大资料显示，随着我国高等教育近些年的连续扩招，规模不断壮大，目前，我 国高等教育在校生已经超过 2300 万，每个大学生平均年消费 6000 元，年消费水 平 1300 多亿，对商家和企业来说，也就意味着一个巨大的、高素质的新型消费 市场的形成，也将占据整个消费市场不可忽视的一大份额 。6 开发成本低校园市场消费集中， 能够通过各种活动进行有效的宣传， 这样花费的成本相 对较低。 有效的信息传达也比校园外市场更加迅速直接。 校园市场是有未来

20、导向 性的，具有延续性。 企业占领这个市场不仅会带来短期的经济效益， 而且当代大 学生一代拥有的知识资本，以脑力劳动为主， 崇尚品质生活， 具有鲜明的品牌意识，是形成中国新生中产阶级和引领青年一族消费潮流的重要支柱， 必将成为未 来社会中消费主导力量。7 文化独特性高校的文化既是校园的文化， 又是社会文化的一部分， 具有大众化和独特性 相结合的特点。新生代的高校学生热衷于各种时尚、潮流的文化娱乐方式， 以此 作为彰显自身个性的方式， 这些都预示着高校市场文化消费的巨大潜力， 而网络 的迅速发展， 使得校园文化加速传播与扩张， 这种趋势将会打破以往校园文化仅 作为社会文化的亚文化存在的现象，并将

21、全国各个高校的校园文化连成一个统 一、互动、活跃的整体使得文化消费成为不可忽视的一个消费热点。8 企业市场常州市有将近 6 千家企业， 而中国有上千万家企业， 还不计未到工商局注册 的小型商家，即便参与其中的只是一小部分， 仍有极大市场， 所以校园广告传媒 的前景极其广阔。第四章 营销策略DM 是英文 Direct Mail Advertising 的简称， 又称直接邮寄广告。 直邮广告作 为国际上一种先进的营销方式， 在国际流通领域的改革起过非常重要的作用。 目 前， DM在国内具体形式是 DM杂志，由于它排除了新闻文字干扰，并具有针对性 强、投递准确、信息攻势猛烈、免费阅读等优势，近一两年

22、来在我国迅速发展。 直投广告这种形式丰富了媒体的层次，起到引导消费的作用。 1、受众细分是媒 体市场发展趋势， 校园消费类 DM 杂志在北京、 上海、重庆等城市正在迅速形成 规模，而 DM 在湖南特别是湖南的高校市场属于绝对的空白。校园 DM 广告客DM 杂志户群庞大，任何与大学生生活学习相关的商业形式均可成为潜在客户 投资回报高，投资风险较小。2、目前在国外 DM 广告形式已占到广告市场的 10 至 20 ,我国 DM 广告占广告市场则仅 1的市场份额，与国外相比，国内 DM 媒体的成长空间巨大。第五章 制造计划5.1 一站式服务图为了更好的服务商家， 方便商家。我们给商家提供的一站式服务，

23、最大程度 的方便商家。从商家招商后，我们将为商家提供一站式、全方位服务。我们会由 专业广告队伍，根据各个商家的不同特点及其要求，采用各种不同的方式， 充分 利用各种不同的宣传手段进行有效的宣传。 从广告的设计、 广告的实施到后期宣 传效果的反馈我们都将为公司提供全方位的服务。5.2 校园传媒推广流程我们通过建立一整套完善的宣传平台，为企业提供全方位的高校广告宣传 服务，从而将企业形象扎根在大学生心中， 带动大学生和即将走入社会的大学生 记住品牌形象，并引导他们的消费倾向。同时通过公司有效的宣传效果， 不断地带动公司品牌的推广， 最终成为高校 传媒第一品牌。第六章 企业经营管理6.1 组织结构（

24、成形）说明公司性质是有限责 任公司，初期 组织结构采取 直线职能制， 突出公司发展 重心而且结构 简洁明快，形 成了由最高层 到基层末端一董事股东监事顾问总经宣市财人传场务事部部部部条一线的指挥命令体系， 使其具有较高的综合能力也便于对整个企业的调整并强调各部门活动的重点工作， 有利于根据员工的专业特色充分发挥员工的潜能， 提 高工作效率，实现公司整体目标。前期：创业合伙人 3 人+公司业务员 2 名6.2 部门职责简介6.2.1 股东大会股东大会是公司的最高权力机构， 主要负责董事会的任免， 利润和盈余的分 配，公司章程的修订和修改等重大问题。6.2.2 董事会董事会是公司的最高决策机构，

25、由公司全体董事组成， 主要负责执行股东大 会决议，制定发展战略和决定经理人选。6.2.3 监事会监事会主要对董事会及隶属于董事会的各部门进行监督，对股东大会负责， 向股东大会汇报工作并负责公司的财务状况，检查及对各董事经理行为规范约 束。6.2.4 顾问公司聘请湖南大学资深教授、 MBA老师等作为公司顾问，负责对公司发展进 行相关指导。6.2.5 总经理总经理：总经理是公司业务执行的最高负责人。 由董事会聘任产生， 对董事会负责，在董事会的授权下，执行董事会的战略决策，实现董事会制定的经营 目标。并通过组建必要的职能部门，组聘管理人员，形成一个以总经理为 中心的组织、管理、领导体系，实施对公司

26、的全面有效管理。其职责主要有：1、统筹编制年度的经营计划、投资计划和提出公司中长期发展规划。2、根据年度工作计划，作出下阶段工作部署，达到量化、细化，分类分项、按人、按时抓好布置、安排、检查 和落实。3、根据工作实际进展状况，不断完善内部管理和运作的机制，加强对各岗位人员的阶段性工作检查考证和年中、 年末的考核， 加强政治思想工作， 提升业务能力。4、定期向董事会报告担保业务运行情况及财务收支情况。5、召开办公会议、担保评审会等。6、对每笔担保业务进行审批，并承担相应的管理责任。7、做好董事会交办的其他工作。6.2.6 市场部经理市场部经理主要负责市场信息的搜集和分析处理及广告市场的招商、 拓

27、展工 作，是公司扩大市场份额，提高市场占有率，应对市场风险，完善企业市场风险 防范机制的主要负责人员。 依公司经营目标及长期计划研订年度营业计划， 加强 对外公共关系及宣传力度以提高公司的知名度。 策划市场调查、研究及分析活动， 提供准确可靠的市场情报。 市场部是公司的核心部门， 公司的大部分广告收入都 来源于市场部。6.2.7 财务部经理财务部经理主要负责公司的财务管理。 严格执行公司的各项规章制度， 控制 费用支出。 完善内控制度， 确保公司财产物资的安全、 完整。编制资金使用计划， 合理使用资金，提高资金的使用效率。负责公司各项活动的预算， 编写详尽的预 算情况，报告总经理决策。审核采购

28、计划、报销凭据，保证会计信息的真实、准 确、有效。定期编制公司财务报表。6.2.8 人事部经理人事部经理负责主持人事部工作。组织部属全场人员的政治、业务学习， 负 责思想政治教育和工作检查， 考核各项岗位职责的执行情况。 负责草拟全场人员 编制和员工培训、培养计划；组织办理员工的招收、任免、调配、培养、工作考 核、定级、工资调整和奖惩等项工作；组织整理、保管人事档案。协调好与其他 部门的工作关系，办理总经理交办的其他有关人事工作。6.2.9 宣传部经理宣传部与市场部同为公司的核心部门。 宣传部主要负责公司对内和对外的宣传，对内创造良好的企业文化，对外全面负责各种广告策划、实施与反馈工作。宣传部

29、下设办公室、杂志中心、网络中心、活动中心等。其中办公室负责内部企 业文化的宣传以及其他不属于其他工作小组的事务，杂志中心负责管理校园 DM杂志的运行；网络中心负责校园网络、 DVG网络电视等各项与网络有关事务 的工作；活动中心负责各种落地实践活动的策划实施等。6.3 内部管理6.3.1 激励机制6.3.1.1 奖金制度每个员工当月的奖金跟公司的利润挂钩， 按照相应的比例付给员工。 增强员 工的工作热情。6.3.1.2 按劳分配制公司员工的个人收入采取按劳分配原则， 依据工作量大小给予相应报酬， 如 市场部人员的报酬与招商情况直接挂钩， 按照招商数额大小提取提成。 从而有效 地增强市场部人员开辟

30、市场的积极性和主动性，不断提高公司的市场占有率。6.3.2 惩罚措施若员工违反了公司制度将严惩， 如扣工资，奖金减半，情节严重者将予以开 除，以此来督促员工遵守相应的规章制度。6.3.3 雇佣合同公司与每一位骨干员工签订合同，其中明确规定（除特殊情况外）未经董事 会同意骨干员工不能离职，以此来保证公司利益。6.3.4 保密协议与竞业禁止协议公司与骨干员工签订保密协议与竞业禁止协议，规定在公司工作期间，有义务和责任保守公司的商业机密； 骨干员工离开公司二年之内不得到与公司有竞争关系的公司任职。第七章 财务计划校园传媒有限公司对未来五年的财务分别做了前期固定成本预算、 第一年的 月计划表、第二年的

31、季度表、 第三年的半年计划表、 第四及第五年的年度计划表 预算，并进行了资产负债的预算，通过图表形象的将我们的盈利能力表现出来。 以下是我们的财务报告表及图像透视。7.1 前期固定成本前期物品准备单价（元）数量金 额（元）注册公司10（虚拟 2000）租房5001500电脑60021200其他硬件设备150011500杂物费用100通讯费500合计前期宣传传单0.11500*91350海报1018*91620交通费800合计3770前期固定成本43570融资50000表一：前期固定成本汇总表从表一中，可以看出校园传媒有限公司的前期固定成本近 4 万 5 千元。这对于前期运营来说，需要通过一定的

32、融资方式来获得正常运营的资金。公司考 虑到先从 3 个股东中进行融资 50000元资金。7.2 业务期财务预测秋季度财务计划项目单价（元）数量金额（元）支付杂志制作成本360000180000文字及照片采集成本3000030000编辑人力成本20001020000招商人力成本6005030000投递杂志人力成本0.26000012000交通费50005000水电及电话费及杂费50005000合计：主营业务成本 282000封面40000140000封二30000130000扉页24000124000封二、扉页跨页42000142000第一跨页32000132000第二跨页28000128000

33、第三跨页26000126000封三20000120000封底36000136000内页跨页22000122000内页整版6000212000内页 1/2 版（横）（竖）300026000内页 1/3 版225036750内页 1/4 版150046000内页 1/8 版60084800内页 1/16 版150161800内页 1/32 版50321600合计：主营业务收入338950月盈余56950表二：季度财务计划12从表二中，我们占据了商家打响新生市场的优势，盈利很明显。我们在年 8 月初招商完毕， 9 月开学之前将杂志做出，再加上我们投放量大，广告效果 明显，所以预计招商不会有很大的问题

34、。 我们的在杂志的制作过程中聘任了有专 业能力的人员， 虽然成本较高， 但可以一炮打红我们的杂志并未其持续发展做好 铺垫。我们最终盈利预计达 56950 元，是相当可观的。注：由于前期我们以杂志为主导，落地活动为辅，且由于存在不确定性等因素，因此落地活动的预算尚未计算入预算中。12年冬季度财务计划项目单价（元）数量金额（元）支付杂志制作成本360000180000文字及照片采集成本3000030000编辑人力成本20001020000招商人力成本6002012000投递杂志人力成本0.26000012000交通费30003000水电及电话费及杂费40004000合计：主营业务成本261000封

35、面40000140000封二30000130000扉页24000124000封二、扉页跨页42000142000第一跨页32000132000第二跨页28000128000第三跨页26000126000封三20000120000封底36000136000内页跨页22000122000内页整版6000212000内页 1/2 版（横）（竖）300026000内页 1/3 版225036750内页 1/4 版150046000内页 1/8 版60084800内页 1/16 版150161800内页 1/32 版50321600合计：主营业务收入338950月盈余77950表三： 12年冬季度财务计

36、划表三显示，企业 12 年冬季度收入较秋季度收入有了提升，此时我们预算随 着业务的熟练和市场的打开， 我们的成本会有所降低。 季度盈余为 77950 元，较 第一季度盈利涨幅提升了 36.87%。第一年季度盈余表时间 金额（元）第一个季度56950第二个季度77950第二年季度利润表时间盈余（元）第一季度175000第二季度185000第三季度190000第四季度200000合计750000图表六 第二年季度计划利润表通过图表， 可以发现随着我们影响力的不断扩大，业务量的不断上升，第二 年四个季度的盈利状况都十分不错。 在这个阶段可能会有少数的竞争者出现， 但 考虑到他们的实力不足，所以对我们

37、的盈利不会造成太大的影响。第三年半年利润表时间利润（元）上半年850000下半年770000图表七 第三年半年度计划利润从图表七中， 我们可以明显看到随着我们校园直邮杂志的发展成熟， 已经成 为有影响力高品质的杂志， 所以招商的价格会逐步提高。 我们在这一年开始逐步 建设我们的网站， 并开启网络校园传媒的功能。 上半年与下半年的利润有明显的 落差，这是因为此时我们为扩大宣传效果， 完善宣传网络， 在下半年中投入了大 量资金用于网络等基础设施的建设。因此赢利空间缩小。年利润分配表时间项目金额第一年主营业务盈余373875税收123378.8利润287883.8股东红利143941.9发展公积金8

38、6365.13管理者工资57576.75第二年主营业务盈余750000税收247500利润502500股东红利251250发展公积金150750管理者工资100500第三年主营业务盈余税收534600利润股东红利542700发展公积金325620管理者工资217080第四年主营业务盈余税收利润股东红利发展公积金683400管理者工资455600第五年主营业务盈余税收利润股东红利发展公积金管理者工资770500表八：年利润分配表注：税率为 33%，当年税后利润的 30%留作发展公积金，利润的 50%分配到 股东红利，利润的 20%留作管理者的工资。从表五中， 我们可以看出“益声有你”校园传媒有限

39、公司五年来的利润分配 情况，五年的主营业务盈余是在往年的基础上不断增加。 同时公司对员工工资的 分配根据当年获利情况而定，这能够提高员工不断扩大自己业务量的积极能动 性。年计划利润表时间年计划利润（元）第一年287883.8第二年502500第三年第四年第五年图表九 年计划利润图表中， 我们可以明显的发现“益声有你” 未来五年的盈利能力是在不断稳 步上升，在利润上，第二年较第一年有 74.54%的提高，第三年较第一年有大概 有 116%的提升，第四年较第三年有 110%的增加，第五年较第四年大概提高了 69.12%。“益声有你” 的盈利在第五年达到了稳定的发展， 公司完全步入了正轨资产负债表时

40、间资产期末数负债和所有者权益期末数第一年流动资产：负债：现金50000应付账款1051916.25应收款管理者工资57576.75财务费用1100流动资产合计负债合计固定资产：所有者权益：土地和建筑1200股东资本50000机器与设备7500年度净利143941.9在建工程30000利润留存86365.13固定资产合计38700所有者权益合计280307资产总计负债和所有者权益总计第二年流动资产：负债：现金50000银行存款200000应付账款应收款管理者工资100500流动资产合计负债合计固定资产：所有者权益：土地和建筑1200股东资本50000机器与设备7500年度净利251250在建工程

41、30000利润留存150750固定资产合计38700所有者权益合计452000资产总计负债和所有者权益总计第三年流动资产：负债：现金50000银行存款应付账款应收款管理者工资217080流动资产合计负债合计固定资产：所有者权益：土地和建筑1200股东资本50000机器与设备7500年度净利542700在建工程30000利润留存325620固定资产合计38700所有者权益合计918320资产总计负债和所有者权益总计第四年流动资产：负债：现金50000银行存款应付账款应收款管理者工资455600流动资产合计负债合计固定资产：所有者权益：土地和建筑1200股东资本50000机器与设备7500年度净利在建工程30000利润留存683400固定资产合计38700所有者权益合计资产总计负债和所有者权益总计第五年流动资产：负债：现金50000银行存款应付账款应收款管理者工资770500流动资产合计负债合计固定资产：所有者权益：土地和建筑1200股东资本50000机器与设备7500年度净利在建工程30000利润留存固定资产合计38700所有者权益合计资产总计负债和所有者权益总计表十：资产负债表表十，介绍了未来五年公司资产负债的情况， 从中我们可以看到公司内部的 经营状况 ，以上数据