商业银行经营学计算题及答案

1、一、资本充足率表内风险资产表内资产额X风险权数表外风险资产=表外资产X信用转换系数X表内相对性质资产的风险权数实施要求：国际大银行的资本对风险资产比率应达到8%以上，其中核心资本至少要占总资本的 50%，即一级资本比率不应低于4%。附属资本内普通贷款准备金不能高于风险资产的1.25%，次级长期债务的金额不得超过一级资本的 50%。例题1表内加权风险资产总额=75*0%+300*0%+75*20%+75*50%+975*100%=1027.5（万元）表外加权风险资产总额=150*100%*20%+300*50%*100%=180（万元）加权风险资产总额=1027.5+180=1207.5（万元）

2、因为总资本充足率=100/1207.5*100%所以，该行的资本充足。新巴塞尔资本协议的最低资本要求8.28% 8%1. 核心资本（一级资本）与风险加权资产的比率不得低于4%，即:核心资本比率=核心资本/风险加权资产X 100%=核心资本/ （信用风险加权资产+ 12.5 X市场风险+ 12.5 X操作风险）X 100% 4%2. 总资本（一级和二级资本之和）与风险加权资产的比率不得低于8%，二级资本最高不得超过一级资本的 100%。总风险资本比率（资本充足率）=总资本/风险加权资产X 100% =（核心资本+附属资本）/ （信用风险加权资产+ 12.5 X 市场风险+ 12.5 X操作风险）

3、X100% 8%其中，作为二级资本的次级债务和中期优先股的总额不得超过一级资本的50%，例题2 按已知某银行的核心资本为 67.5万美元，附属资本为30万美元，信用风险加权资产为 875万美元，市场风险的 资本要求为10万美元，操作风险的资本要求为 20万美元。请根据巴塞尔新资本协议的要求，计算该银行的全部资本充足 率和核心资本充足率，并分析资本充足情况。总资本充足率=（67.5+30 ） / （875+12.5*10+12.5*20） *100%=97.5/1250=7.8%4% 充足已知某银行的核心资本为67.5万美元，附属资本为30万美元，信用风险加权资产为875万美元，市场风险的资本要

4、求为 10万美元，操作风险的资本要求为20万美元。请根据巴塞尔新资本协议的要求， 计算该银行的全部资本充足率和核心资本 充足率，并分析资本充足情况。二、持续期（流动性）327只记上面两个公式即可（其中P就是市场价格）贷款利率 客户利润分析模型的应用:1、某客户甲在一家银行开有户头，表中列出了甲客户在本年度的头三个月内的所有账户活动，该项贷款的8 %由资本金支持,92 %来自银行的负债，其资本税前目标收益率由银行的高层管理者确定为18 %。甲客户本年度第一季度的账户活动：1月1日3月31日贷款合同：500万元上限的循环使用贷款承诺贷款利率：该银行的90天定期存款平均利率+ 4%服务费：贷款承诺上

5、限的0.125%补偿存款：贷款承诺的3% +实际贷款额的3%账户活动：活期存款成本3039电子转账724工资发放4500存款和贷款额平均贷款额4400000贷款利率12.00%贷款年管理费率0.70%贷款年风险费率1.00 %平均存款额174516平均托收中现金60112法定准备金率10.00%存款收益率5.80%加权平均资金成本率8.55%利用表中的数据： 假定银行不考虑贷款风险费，但是把贷款中资本金的比例提高到10%，试计算达到目标利润所需的贷款利率。 假定银行放弃补偿存款的要求，要达到既定的目标利润，试计算贷款利率（在本题中，贷款利率不再是表中的12%，而是一未知数）。2假定某工商企业向

6、银行申请一份期限为 1年、限额为700万元的循环使用贷款，申请者和银行没有其他任何业务往来关系， 银行预计在贷款期限内，该客户实际平均贷款额将是所申请的贷款限额的75%，账户存取款等的成本为68000元；贷款管理费和风险费是实际贷款额的1.3%，贷款的7%由银行资本金支持，其余的93%则由银行负债来支持，加权平均资金成本为 10%， 银行资本的税前目标收益率为18%，预测的存款收益率为6%。银行为客户提供了两种贷款方案，试计算在下述两种方案下，要 实现银行既定的目标利润，贷款利率为多少？ 方案一要求借款者按贷款限额的 4%和实际贷款额的4%保留补偿存款余额，贷款承诺费率为贷款限额的 0.125

7、%。 方案二不需要借款者在银行保留补偿存款，但是贷款承诺费率定为0.25%。1. 解:原题中的问题与例题的解题思路相同，可参考例题。设达到目标利润所需的贷款利率为 x，则： 账户总收入：实际存款额（按补偿存款要求）：法定准备金=282000 X10%=28200（元）可投资金额=282000 28200=253800（元）投资收入=253800 5.8%90.3653630（元）服务费收入=5000000 0.125%90 3651541（元）贷款利息收入=4400000 x 90 365账户总收入 363015414400000 x 90 3655171 1084931.507x。 账户总成

8、本：t活期存款成本=3039元；电子转账=724元；工资发放=4500元；贷款成本=贷款管理费+贷款利息成本=7595+92762=100357（元）；二账户总成本=3039+724+4500+100357=108620（元）。目标利润= 4400000 10% 18% 90 36519528.76712（元）19529（元）T只有二+时，该客户正好能达到银行既定的利润目标，二5171 1084931.507X108620 19529X 11.36%可见，达到目标利润所需的贷款利率为 11.36 %。设达到目标利润所需的贷款利率为 x，则： 账户总收入：平均存款额：174516元；托收中的现金

9、：60112元；实际存款额为：174516 60112 = 114404（元）；法定准备金=114404 X10%=11440（元）可投资金额=114404 11440=102964 （元）投资收入=102964 5.8% 90 3651473（元）服务费收入=5000000 0.125%90 3651541（元）贷款利息收入=4400000 x 90 365账户总收入 147315414400000 x 90 3653014 1084931.507x。 账户总成本：账户总成本与例题相同为119469元。 目标利润= 4400000 8% 18%90.36515623（元）T只有当二+时，该客

10、户正好能达到银行既定的利润目标，3014 1084931.507X 119469 15623X 12.17%可见，达到目标利润所需的贷款利率为 12.17 %。2.解：账户总成本：T存取活动成本：68000元；贷款管理费和风险费为7000000 75% 1.3% 1 68250（元）贷款资金的利息成本7000000 75% 10% 1 525000（元）二账户总成本 68000 68250525000661250（元）目标利润=700000075% 7% 18% 1= 66150（元）账户总收入：账户总收入=账户总成本 + 目标利润= 661250+66150 =727400 （元），其中：方案一的收入包括：承诺费收入 7000000 0.125% 18750（元）29400（元）补偿存款的投资收入 7000000 4%1 75%6% 1 490000 6%实现目标利润所需的贷款利息= 727400 8750 29400 =689250 （元）， 实现目标利润所需的贷款利率：方案二的收入包括：承诺