物资流程管理规范

1、物资流程管理规范 -标准化文件发布号：（9456-EUATWKMWUBWUNNINNUL-DDQTY-KII 酒店物资管理流程规范 第一章总则 第一条酒店的经营成本费用中，主要一部分是由于各项物资在运营环 节流转过程中产生的，因此，加强对酒店物资管理流程的规范是成木 费用控制的重要环节。现根据酒店管理公司经营管理的需要，制定木 规范以规范洒店物资流程的管理秩序。 第二条本规范旨在加强酒店的物资管理，规范酒店物资的申购、 采购、领用、耗用、节余库存保管的操作流程和管理行为。在物资管 理的各个环节紧紧抓住成本控制这个中心并贯穿到整个流程中，以达 到提高经济效益的目的。 各环节流程如下: 审批 八根

2、据 而妥 衽田环节 二级库管理 于不节 领用及发放 总库管理 环节 第三条木规范中的物资是指酒店在H常经营过程中行将消耗的原材 料、商品、办公用品、经营耗品、工程物资、低值易耗品等，不包括 固定资产。具体包括： 1、原材料：通过加工用来为顾客提供菜品和食品的餐饮主料和辅 料，包括蔬菜、肉类、海鲜、调味品、粮食、食用油、奶品等； 2、商品：存放于仓库及营业点的香烟、酒水、纸巾等出售商品， 购入可以直接销售的、不需要分装的饮品和食品也作为商品管理； 3、物料用品：一次性餐具、客用品等一次性耗材； 4、低值耐用品、易耗品：餐具、布草等未达到固定资产标准的用 品及用具。 第四条酒店财务部门负责木酒店内

3、部物资控制制度的制定和实施，并 配合和指导业务部门制定符合业务流程需要为特征的部门业务物资流 程管理制度。 第五条本规范适用于上海海航国际酒店管理有限公司（以下称酒店管 理公司）管理的所有酒店。 第二章物资申购与审批 第六条酒店各部门应根据每年物资的消耗率、损耗率指标，以及下一 营业周期的经营计划与营业指标预测，按照酒店管理公司采购分中心 的要求在规定时间内分别编制年度采购计划与月度采购计划（月度采 购计划制度己下发），报财务部审核、汇总，由财务部将汇总后的采 购计划和预算按规定的程序报批。 第七条 酒店购入所需物资时，必须木着节约及实用性的原则，先由需 求部门根据实际需要填制购置中请，购置中

4、请上必须详细注明所需物 资的品名、规格、型号、数量、部门参考价、单位等要素，并按规定 的审批权限上报，经批准后方可购买。 第八条 酒店自行采购的物资，酒店应针对不同类的物资、区别月度计 划内外制定需提前申购的时间以及中购审批的程序；非酒店自行采购 的物资，审批程序按照酒店管理公司采购分中心下发的相关制度执 行。 第九条 紧急采购，原则上不予支持，如确需发生，酒店应制定特殊情 况下的紧急采购程序。 第三章 物资采购 第十条 采购部接到核准的（符合要求的）采购单据后，应按照物品的 名称、规格、型号、数量、单位适时进行采购，以保证及时供应。 第十一条对于各项物资的采购，海航集团采购中心和酒店管理公司

5、采 购分中心有明确规定的，按下发的相关规章制度执行，属于框架合同 范围内的物资采购业务，由酒店采购分中心办理或授权各酒店自行办 理。 己执行或即将执行的框架合同包括客房一次性用品、针棉织品、洗涤 用品、餐饮重要原材料、酒水、工程用品等。 第十二条酒店应定期或不定期地组织相关人员前往市场了解各类物资 的价格变动情况。 第十三条原材料采购主要采取供应商送货的方式。各酒店应对原材料 的采购制定相关的规定，规定中应明确对供应商的选择程序、询价、 定价程序，以及根据不同种类原材料的特性分别制定的其价格表的更 新周期。 第四章物资验收 第十四条洒店购入和取得的各项物资，无论是直拨还是入库都必须办 理验收手

6、续。 第十五条 由财务部的仓管员（或验收员）与申购部门有关人员根据经 审批完毕的物资中购单按质按量进行验收，共同对所验收物资的数 量、质量负责；财务负责人与使用部门负责人应不定期对验收工作进 行检查。 第十六条 物资必须与物资申购单上的名称、规格、型号、数量、质量 等要求相符，验收人要做到“三个不收：对于超量进货、质量低劣、规 格不符的不收；未经批准采购的物品不收；对于价格高于采购单的物 品不收。 第十七条除餐饮原材料外，不允许超申购量收货。酒店应根据实际情 况明确规定允许出现收货数量与申购量误差的餐饮原料类别以及误差 率。 第十八条 验收完毕，由仓管员（验收员）办理入库或直拨手续，填写 验收

7、单，并由参与验收的人员签字确认，成木会计审核。 第十九条凡涉及验收单据的更改，必须由所有参与验收的人员对更改 后结果签字确认。 第二十条 验收后的物资，除直拨的外，一律要收入库房保管，并按照 库房的管理要求进行管理。 第五章总库物资的领用 第二十一条使用部门在领取总库储存的物资时，须填写领料单，由实 物经办人和部门负责人签字，各使用部门应明确各类物资的保管责任 人。 第二十二条各使用部门领货一般要求指定专人负责，凭经部门负责人 签字同意的领料单领货，仓管员凭单发货。 第二十三条凡涉及领料单据的更改，必须由发货员与领料人对更改结 果共同签字确认。 第二十四条仓管员发货时应遵循先进先出原则； 第二

8、十五条经营用品的领用： 1、实行定期领用和临时领用、定量控制和消耗核定的管理办法； 2、对于需要每月统一领用的经营耗品，各个营业部门每月根据经 营用品的存有状况和月消耗定额填写领货单，由部门负责人签字同意 后领取； 3、对于临时领用的经营用品，根据业务需要填写领货单并注明临 时领用原因，由部门负责人签字同意后领取； 4、低值易耗品类的领用实行定量控制、以旧换新的管理方法。低 值易耗品的流转数量一经确定，无特殊原因，不得随意增加；如确需 增加领用，需写明增加原因报财务审核、总经理审批后再行领用。 第二十六条礼品的领用：应随领用单附招待费审批单，招待费审批单 按招待费管理办法审批；没有招待费审批单

9、，任何部门和个人不能以 礼品和招待的名义领用商品、纪念品等物资。 第六章二级库物资管理 第二十七条部门二级库应设专人管理，并设立与财务成本核算相对应 的二级库明细台账。 第二十八条按照总仓物品堆放管理办法，将原材料、物品分类管理。 第二十九条二级库管理员负责做好内部领用、发放手续，督促木部门 各营业点做好每日进销日报表，并进行查核。 第三十条部门间发生物资相互调拨，应由调出部门开具内部调拨单， 交接收部门负责人签字确认后，及时将单据上交财务部。 第三十一条严格执行物品报损管理制度，各部若发生人为的物资流 失、损耗应由部门自行负责承担，并落实相关责任人员；自然破损或 其他特殊原因造成的，部门及时

10、开具报损单，递交财务部查核、确 认。 第三十二条各部门二级库管理人员根据领料单、直拨单、内部调拨 单、报损单、销售统计表等相关资料，在财务成木会计指导下，做好 二级库管理工作。 第三十三条原材料二级库管理： 1、厨师长要做好原材料的日常监督，对冷库、厨房内部仓库的钥 匙要明确责任人，对出现的损失、变质由责任人赔偿，分管管理人员 负连带责任。 2、高档原材料从总库领用（或直拨厨房）后要特殊管理，如干货 类要由保管人建立收发记录，发出要经过分管厨师长的审批，收发记 录要报财务存档管理。 3、对自行管理海鲜池的酒店，海鲜池养殖员对贵重海鲜要建账管 理，及时登记收发记录，发出数量及时办理签字手续，做到

11、日清月 结。对出现的海鲜死亡及时冷藏或协调处理。 4、高档原材料、海鲜等必须凭当日点菜单等有效单据方能进行领 用。 第七章物资耗用管理 第三十四条物资出现挥发、过期、变质等现象时，应届定相关当事人 责任并予以追究；如属自然现象，应及时办理报损手续。 第三十五条酒店各部门各类物资的耗用量应符合：当月耗用量二总仓 领用量+直拨量+部门上月库存-部门本月库存-经批准的报损量-允许范围 内的损耗量。 第三十六条原材料的耗用管理：需建立标准食谱卡。 1、高档原材料的耗用不仅需建立标准食谱卡，还需制定其泡发率。 成木处必须建立高档原材料的购、销、存台账与二级库登记的收发记 录进行核对，以对厨房的耗用情况进

12、行监控，厨房再次中购时，成木 处应对其库存量进行核定，审核其中购数量是否合理。库存量二（购进 量*泡发率-销售量）/泡发率，销售量根据所售菜品标准食谱卡的消耗 量进行核定； 2、海鲜池由酒店自行管理的，酒店应制定每月允许出现的损耗比 例，超出部分应追究相关责任人的责任，除去允许范围内的损耗外， 海鲜的耗用必须与当日销售的相关菜品应耗数量保持一致。海鲜池由 供应商承包管理的，海鲜的耗用（即当月购进的海鲜量）必须与当日 销售的相关菜品应耗数量保持一致； 3、销售环节：经营部门销售菜品，点菜员必须对所用点菜单、酒 水单顺号操作，作废单据需保留完整上交；对顾客消费菜肴的变更 包括退菜、换菜必须以书面单

13、据形式进行，由当值经理签字方能够生 效，并由传菜、厨房部门签收后妥善保管；经营部门洒席定单，应 有明确菜品的宴席单，保持原材料投入核算与菜品销售方式的一贯 性；所有折扣销售都必须有相应权限管理人员签字。 第三十七条商品耗用管理： 1、商品耗用数量应等于商品销售数量，即经营部门月末库存二月初库 存+当月总仓领用+当月直拨-当月销售数量； 2、财务应根据经营部门的领用、销售情况建立商品销售台账，以便 抽查或月末盘点时核对。 第三十八条经营用品耗用管理： 1、一次性客用品：由财务部门根据历史时期数据核定在不同出租 率情况下客用品的耗用量，并由使用部门确认后，财务总监和总经理 审批； 2、清洁用品：由

14、财务部门根据各个经营部门的经营业务安排、客 流量以及任务量等指标，核定其月消耗数量，并由使用部门确认后， 财务总监和总经理审批； 3、餐具、布草等经营用品：由财务部门制订不同使用年限下的报 损率，经使用部门确认后，由财务总监和总经理审批； 4、办公用品等：日常办公用品由综合部按人或按部门制定月领用 标准，经使用部门确认后，由财务总监和总经理审批，对于墨盒、硒 鼓等耗材的耗用要进行登记管理。 第八章物资的报损和处置 第三十九条由财务部门针对不同类的物资根据物资性质、行业标准以 及酒店的实际情况制订不同的报损率经财务总监、总经理审批后执 行。 第四十条 凡须报损的资产，由使用部门填制报损单，详细注

15、明领用日 期、领用数量、报废日期、报废数量、报废原因等，由相关部门对其 性能、新旧程度、成套性和价值等进行鉴定，做岀评价以及处理意见 并签字确认后，交财务总监和总经理签批，然后将审批后的报损单连 同报损的实物资产一并交总仓管理。 第四十一条对于己办理报损手续并可能有残值收入的物资，由仓库主 管负责，及时联系处置部门。如须处置时，由仓库主管填报报损物资 处置中请，注明处理物品名称、规格数量及处置建议价格，经财务总 监批示后，由仓库主管和资产管理员一同将实物变卖，交财务入账。 第四十二条对于己办理报损手续但可继续用于其他用途的物资（例如 报废布草可用于员工宿舍，或裁剪后作为抹布使用），在对其做出己

16、 报损的相关标记以区别未报损的同类物资后，由使用部门按照物资领 用手续领出，总仓登记台账备查。 第四十三条对于己办理报损手续但既无残值收入也无其他用途的物 资，由总仓、资产管理员与报损部门一起对其进行破坏性处理后丢 弃。 第四十四条报损的物资，如属于正常损坏，经相关部门检验报总经理 审批后按上述程序处理；如属于人为因素造成的损坏、遗失或超出报 损率的部分，由酒店总经理签署意见后由相关责任人照价赔偿。酒店 总经理没有处理意见的，作为预提费用计入当期损益参与考核。 第九章物资清査盘点 第四十五条为验证所有入账的物资是否确实存在，其存放地点和保管 状况是否适当，性能和使用状况如何，并对未入账但实际存

17、在的财产 予以反映，切实掌握各类资产的变动情况，酒店应采取定期盘点、不 定期抽查、年度大清查三种方式对酒店物资进行清查盘点。 第四十六条 酒店总仓的清查盘点由仓管员、成本会计以及有关管理人 员负责，部门在用物资以及二级库等非总仓保管的物资由使用部门负 责人组织盘点人员进行实地盘点，财务部派员到场监督盘存。 第四十七条 盘点结束后由盘点人员编制盘存报表，经部门负责人，财 务监盘人员签字后，由财务部将实存数量、成套情况及损耗情况与 账、卡记录相互核对，并正确及时处理盘盈盘亏。 第四十八条 酒店部门人员变动时，应由财务部监督，对移交的财产进 行盘点核查，并办理相关移交手续。 第四十九条酒店应制定各类物资的清查盘点周期，包扌舌部门自查周期 以及财务清查同期。 第十章其他 第五