财务情况说明书

1、_2017 年财务情况说明书xxxxxxxxxxx 有限公司成立于 2001 年，隶属于广东省广晟资产经营有限公司，是以生产、加工、销售各种稀土氧化物、稀土金属、稀土应用产品、稀有金属、有色金属等的企业，其2017 年的主营业务收入为 14483 万元。现就有关财务情况分析如下：一、生产经营情况分析1、本年度稀土投入原料为978 吨(折氧 )，且本年度所投矿绝大部分是中钇富铕混合氧化稀土和铽镝富集物。2、 本年度的产品产量为氧化镧 173 吨，氧化铈 0.6 吨，氧化镨钕 196 吨，氧化铕 4 吨，氧化钆 45 吨，氧化铽 8.4 吨，氧化镝 43 吨，氧化铒 10 吨，氧化钬 7 吨，氧化

2、钇 28 吨，半成品 30 吨。3、全年完成销售营业收入为14483 万元，同比去年期（ 14307万元）增加 1.23% 。二、企业经济效益分析（一）企业经济盈利情况分析2 0 1 6年2 0 1 7 年盈利指标金额（万元） 占总盈利比例金额（万元） 占总盈利比例主营业务利润148473.98%166686.17%其他业务利润44722.28%10.05%营业外收支净753.74%266.4913.78%额合计2006100.00%1933.49100.00%精品资料_从以上盈利结构可以看出，本年度86.17% 的盈利来源于公司主营业务利润，较去年的主营业务增加12.26% ，同时，其他业务

3、利润增加，占总盈利0.05% 。（二）费用变动情况分析单位：万元期间费用2016 年2017 年增幅销售费用73.3397.3432.74%管理费用1447.24928.03-35.88%财务费用270.43441.0663.1%1、 销售费用较去年增加32.75% ，主要原因是业务增加运输装卸费、包装费增加。2、管理费用较去年减少23.82% ，主要原因是公司研究开发费用增加和把一部分利息放到咨询费里核算，和节省了业务招待费开支。3、财务费用较去年只增加63.1% ，主要原因是公司本年融资增加。三、现金流量情况分析（一）经营、投资、筹资活动产生的现金流入和流出情况单位：万元现金流量2017

4、年2016 年变动情况经营活动现金流入小计16885.7425483.18-8597.44精品资料_经营活动现金流出小计21621.9125060.15-3438.24经营活动产生的现金流量净额-4736.17423.04-5159.21投资活动现金流入小计2.9102.91投资活动现金流出小计42.128.4433.68投资活动产生的现金流量净额-39.21-8.44-30.77筹资活动现金流入小计800010727-2727筹资活动现金流出小计3161.3811122.98-7961.60筹资活动产生的现金流量净额4838.62-395.985234.6从以上表可以看出， 本年度经营活动产

5、生的现金流量为现金流入减少 8597.44 万元，主要原因是年内销售商品及提供劳务等减少所致；本年度投资活动产生的现金流量为现金净流出 42.12 万元，较上年增加流出 33.68 万；本年度筹资活动产生的现金流量为净流入8000 万元，主要原因是 2017 年公司融资增加和统管资金流量也在此统计。（ 二 ） 与 上 年 度 现 金 流 量 情 况 进 行 比 较 分 析单位：万元项目上期金额占比本期金额占比增幅一、经营活动-精品资料_产生的现金流量：销售商品、 提 23898.27 93.78%1574593.24% -34.11%供劳务收到的现金收 到 的 税 费 33.460.13%00

6、.00%返还收 到 其 他 与 1551.466.09%1140.74 6.76% -26.47%经营活动有关的现金经营活动现金25483.19100.00%16885.74100%-33.74%流入小计购买商品、接19004.1275.83%15215.5570.37%-19.93%受劳务支付的现金支 付 给 职 工 1002.454.00%1033.02 4.78% 3.04%以及为职工支付的现金支付的各项税291.221.16%138.280.63%-52.52%费支 付 其 他 与4762.3619.01%5235.0724.22%9.93%经营活动有关精品资料_的现金经营活动现金流出

7、小计经营活动产生的现金流量净额25060.15100%21621.91100%-13.72%423.04-4736.17二、投资活动-2.91100%产生的现金流量投资活动现金流入小计购 建 固 定 资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金008.44100%42.12100%399.05%投资活动现金8.44100%42.12100%399.05%流出小计投资活动产生 -8.44-39.21364.57%的现金流量净额三、筹资活动-精品资料_产生的现金流量：取得借款所收300027.97%8000100%166.67%到的现金收到其他与筹772772.03%0%资活动有关的现金筹资活动现金

8、10727100%8000100%-25.42%流入小计偿还债务所支 459441.3%2805.00 88.73% -38.94%付的现金分配股利、利634.985.71%356.3811.27%-43.87%润或偿付利息所支付的现金筹资活动现金 11122.98 100%3161.38 100%-71.58%流出小计筹资活动产生 -395.984838.621321.93%的现金流量净额四、现金及现18.6263.24金等价物净增加额精品资料_从以上表可以看出，流入方面：主要是销售商品、提供劳务取得的现金，占其比重93.24% ，金额较上年减少34.11% ，其次是收到其他与经营活动有关的

9、现金，占其比重6.76% ，金额较上年减少26.47% ；筹资活动流入主要是向银行借款及股东借款收到的现金，由于融资增加，金额较上年增加166.67% 。流出方面：经营活动流出主要是商品采购支出的现金，占其比重的70.37% ，较上年减少19.93% ，其次是支付其他与经营活动有关的现金，占其比重 24.22% ，较上年增加 9.93% ；投资活动流出主要是购建固定资产支付的现金，占其比重 100% ，较上年增加 399.05% 。筹资活动流出主要是偿还债务所支付的现金，占其比重88.73% ，较上年减少 38.94% 。四、风险和内部控管情况1、公司为了规范企业管理， 明细了固定资产报废流程。 加强了人力资源管理、财务管理、安全生产管理。2、在风险管理制度方面，为合理保证