房地产公司资金使用审批程序

1、企业管理实务企业保障体系构建设管（工具）企业建设 管理办法内容纲要房地产公司资金使用审批程序1、该项目项目负责人由双方共同委派，委托权限应成立书面文 件，形同合同或协议。2、财务报销必须是合法、有效的发票或收据，白条一律不予报 销。特殊情况，购买货物金额较小，不能取得合法、有效的发票或单 据，由经办人在白条上写出缘由，报项目负责人签字，方可报销。3、所有发票或收据的报销，必须业务内容完整，金额计算正确， 大小写相符，字迹清晰可认，签章齐全，合法、有效，汇总发票或单 据还须附有清单。4、所有原始单据上业务经办人必须签字。5、会计人员对一切审批手续不完备的资金使用事项，都有权且 必须拒绝办理， 并

2、及时向上级请求处理。 否则按违章论处并对该资金 的损失负连带赔偿责任。6、工程款支付1) 、工程合同应由各部经理共同草拟，所有承包业务必须公开、 透明，双方公司之间应签定反商业贿赂协议。 所有的建筑安装合同必 须双方董事长或总经现亲自确认批准， 相关参与人员应与公司签订业 务承诺书。本项目所有合同只能使用本项目合同专用单。2) 、工程款报销单据： 建筑筑工程及安装、 调试设备工程的发票， 必须是合法、合规建筑安装工程发票，建筑安装工程发票入账，还必 须附有建筑工程、 设备安装工程合同、 工程预决算等否则不予报销或 结算。3）、工程进度款计划 : 由工程部、财务部按合同规定和工程进度 具体情况，

3、 提出用款计划， 经项目负责人审批并报双方董事长或总经 理确认批准，留档财务室，财务室准备资金。4）、工程进度款支付 : 建筑公司提供工程进度表，工程部、预算 部（财务部） 、统计部共同审核，填写 工程付款申请单 ，经各部门负 责人审核，报项目负责人签署意见， 并报双方董事长或总经理审批后， 将有关凭据交财务部，由财务负责人根据合同约定，工程进度计划， 视资金情况安排付款。5）、根据已获批准签订的合同付款的， 应严格按合同规定的期限 付出，不得早付或迟付，也不准改变支付方式和用途，非经收款单位 书面正式委托，也不准改变收款单位 （ 人）7、差旅费借支款申请单，出差人员填写，项目负责人审批，双

4、方财务人员复核，出纳付款。8、其他暂借款，因工作需要暂借现金，由借款人按规定在 借款 单上填列借款人姓名、所属部门、借款用途、借款日期及预计报帐 日期，经项目负责人确认批准，会计复核后，出纳方可付款，借款人 应在业务结束后及时报帐。9、其他个人或公司借支，均须经过双方负责人签字审批后，才 能支取款项。10、工资单由项目负责人签字后才能发放。11、办公物资 （ 包括文具、纸张等文案用品，办公桌椅、档案柜 等家俱器具，电话机、传真机、计算机、打印机等办公机具设备，电 扇、空调等家电设备 ） 的购置应遵从 保证供应、方便工作、节省开支 的原则，由项目部统筹计划，编制 采购计划 ，报项目负责人审批 后实施采购， 采购人员在实施采购业务时， 应充分了解所购物资的品 名、规格、质量要求及其他特别要求，要做到货比三家，保证物美价 廉。采购后要由财务部或办公室验收确认， 并将相关凭证由财务部审 核后，报项目负责人审批报销12、通讯费固定办公电话费用采取限额制，在规定限额内，实报实销，超出 部分，从部门工资中扣除。移动电话费采取电话补贴形式在工资中发放， 具体标准由项目负 责人制定。13、车辆维修、使用费由办公室根据公司车辆管理办法有关规定进行审核签字，由