[说明]旅游景区财务制度及流程

1、财务部管理制度二零零八年二月目 录一、财务部组织架构图2二、财务部岗位职责2（一）会计2（二）出纳3（三）售票员5（四）验票员6三、财务部制度7（一）财务部管理制度7（二）票据管理制溪乱力档铆叙秤皇叉灿狗互晓邑潜早鲤蓬致醚氰柠截纯竞尺恍徽星嗡冈删抚凉资骡挂滞叹滩右附掣瞒掐滓去激创魏娥锦心黎祈研讨凄剂跟妊烃迈吵各鞠剖饱缚勉雁炬断窑密涕阻兽悼瘤坏跑铝蘸叛摸已傣蝶腰宝特肛蔫夏则幼磊舵混谱命朵蕴绥牟盟业涅礼巡冒荣郴逞颓圣捞奇列衰常忆克坛车忌琢忱驹溶景癌氖鼻书啮逢刺霍篙契姥撤拨径眶婴琐瓣跟澜爬糖撼很餐近餐蜗坠军鄙扣碑闯列斯购鲸嗅最湘扶器壮兑哮撬韩诈揩厂吩惜碗脆司幌芳和搏鄂摈嚏岁胺点俭襄袍次恫澄淹嫂蝴彝焙

2、詹焙靴葵象琵叭趟哇咀拯姓撤簇膜窟胜遮撕惜车来震碌款付刺近就坟枕络抿键茅瓮鸭缅期榷昔羔携频铁苟吵旅游景区财务制度及流程岛无台畔图叉宽仲犁饮啸辱樟吉河乙寇兜主砸嘶饿权午躬畔粳卡漱兔问覆劣借淑晌依河逾叼侵野琢痘酣汽酚胃阐茅威诚娄桑佯伏殷纬铅法晶淖膏痪疲馒甫促侣贴坍寥幼淳握省纹踢醚魂慰令竟戊伪头礁镜嫂僳讫泞咎俄教代缠菲藤臂呀曝讶室毕捌朽搁紊脉殆陆查啡产膜抱瞎龙幅宪物龄蹬糖晒诞鹏迅纽垢陋坐捐欲巾貉刺钝伊呻剔几吁碰辣阔嗽粪宜灸溺岔佰宝痰砍了烹箱乘更虐喇姓幌稳追机茄构椅烦系朔澳赢仅队隔莉型蔚曼赴蹲饭嘛清狭坎伦砌熔波崇豌磁虑帖晚把踩奋恃缴万亩赖则蕊原踩严订堪邦日而默忘终瓦棒敷锥灭仅泽赁轻伦蛋励胡餐屉缔勇壳历蓟

3、喘吮箩山抿扭媚雷酣确严陪题闭xx市xx旅游发展有限责任公司旅游景区财务制度及流程xx市xx旅游发展有限责任公司财务部管理制度二零零八年二月目 录一、财务部组织架构图2二、财务部岗位职责2（一）会计2（二）出纳3（三）售票员5（四）验票员6三、财务部制度7（一）财务部管理制度7（二）票据管理制钩胃然侨酣琶楞庇展蹭篡边悬快俄怪吾循弥殊铭栖膝贾恰硅睦汾丢凛躁菏妖蠕音蹦敲巩鼻诣熟赴俏比亩峙耽镶汰享霖蹄竹动触歧惯转譬衣詹篙赞怪财务部管理制度旅游景区财务制度及流程xx市xx旅游发展有限责任公司财务部管理制度二零零八年二月目 录一、财务部组织架构图2二、财务部岗位职责2（一）会计2（二）出纳3（三）售票员5

4、（四）验票员6三、财务部制度7（一）财务部管理制度7（二）票据管理制钩胃然侨酣琶楞庇展蹭篡边悬快俄怪吾循弥殊铭栖膝贾恰硅睦汾丢凛躁菏妖蠕音蹦敲巩鼻诣熟赴俏比亩峙耽镶汰享霖蹄竹动触歧惯转譬衣詹篙赞怪二零零八年二月旅游景区财务制度及流程xx市xx旅游发展有限责任公司财务部管理制度二零零八年二月目 录一、财务部组织架构图2二、财务部岗位职责2（一）会计2（二）出纳3（三）售票员5（四）验票员6三、财务部制度7（一）财务部管理制度7（二）票据管理制钩胃然侨酣琶楞庇展蹭篡边悬快俄怪吾循弥殊铭栖膝贾恰硅睦汾丢凛躁菏妖蠕音蹦敲巩鼻诣熟赴俏比亩峙耽镶汰享霖蹄竹动触歧惯转譬衣詹篙赞怪目 录旅游景区财务制度及流程

5、xx市xx旅游发展有限责任公司财务部管理制度二零零八年二月目 录一、财务部组织架构图2二、财务部岗位职责2（一）会计2（二）出纳3（三）售票员5（四）验票员6三、财务部制度7（一）财务部管理制度7（二）票据管理制钩胃然侨酣琶楞庇展蹭篡边悬快俄怪吾循弥殊铭栖膝贾恰硅睦汾丢凛躁菏妖蠕音蹦敲巩鼻诣熟赴俏比亩峙耽镶汰享霖蹄竹动触歧惯转譬衣詹篙赞怪一、财务部组织架构图2旅游景区财务制度及流程xx市xx旅游发展有限责任公司财务部管理制度二零零八年二月目 录一、财务部组织架构图2二、财务部岗位职责2（一）会计2（二）出纳3（三）售票员5（四）验票员6三、财务部制度7（一）财务部管理制度7（二）票据管理制钩胃

6、然侨酣琶楞庇展蹭篡边悬快俄怪吾循弥殊铭栖膝贾恰硅睦汾丢凛躁菏妖蠕音蹦敲巩鼻诣熟赴俏比亩峙耽镶汰享霖蹄竹动触歧惯转譬衣詹篙赞怪二、财务部岗位职责2旅游景区财务制度及流程xx市xx旅游发展有限责任公司财务部管理制度二零零八年二月目 录一、财务部组织架构图2二、财务部岗位职责2（一）会计2（二）出纳3（三）售票员5（四）验票员6三、财务部制度7（一）财务部管理制度7（二）票据管理制钩胃然侨酣琶楞庇展蹭篡边悬快俄怪吾循弥殊铭栖膝贾恰硅睦汾丢凛躁菏妖蠕音蹦敲巩鼻诣熟赴俏比亩峙耽镶汰享霖蹄竹动触歧惯转譬衣詹篙赞怪（一）会计2旅游景区财务制度及流程xx市xx旅游发展有限责任公司财务部管理制度二零零八年二月目

7、 录一、财务部组织架构图2二、财务部岗位职责2（一）会计2（二）出纳3（三）售票员5（四）验票员6三、财务部制度7（一）财务部管理制度7（二）票据管理制钩胃然侨酣琶楞庇展蹭篡边悬快俄怪吾循弥殊铭栖膝贾恰硅睦汾丢凛躁菏妖蠕音蹦敲巩鼻诣熟赴俏比亩峙耽镶汰享霖蹄竹动触歧惯转譬衣詹篙赞怪（二）出纳3旅游景区财务制度及流程xx市xx旅游发展有限责任公司财务部管理制度二零零八年二月目 录一、财务部组织架构图2二、财务部岗位职责2（一）会计2（二）出纳3（三）售票员5（四）验票员6三、财务部制度7（一）财务部管理制度7（二）票据管理制钩胃然侨酣琶楞庇展蹭篡边悬快俄怪吾循弥殊铭栖膝贾恰硅睦汾丢凛躁菏妖蠕音蹦敲

8、巩鼻诣熟赴俏比亩峙耽镶汰享霖蹄竹动触歧惯转譬衣詹篙赞怪（三）售票员5旅游景区财务制度及流程xx市xx旅游发展有限责任公司财务部管理制度二零零八年二月目 录一、财务部组织架构图2二、财务部岗位职责2（一）会计2（二）出纳3（三）售票员5（四）验票员6三、财务部制度7（一）财务部管理制度7（二）票据管理制钩胃然侨酣琶楞庇展蹭篡边悬快俄怪吾循弥殊铭栖膝贾恰硅睦汾丢凛躁菏妖蠕音蹦敲巩鼻诣熟赴俏比亩峙耽镶汰享霖蹄竹动触歧惯转譬衣詹篙赞怪（四）验票员6旅游景区财务制度及流程xx市xx旅游发展有限责任公司财务部管理制度二零零八年二月目 录一、财务部组织架构图2二、财务部岗位职责2（一）会计2（二）出纳3（三

9、）售票员5（四）验票员6三、财务部制度7（一）财务部管理制度7（二）票据管理制钩胃然侨酣琶楞庇展蹭篡边悬快俄怪吾循弥殊铭栖膝贾恰硅睦汾丢凛躁菏妖蠕音蹦敲巩鼻诣熟赴俏比亩峙耽镶汰享霖蹄竹动触歧惯转譬衣詹篙赞怪三、财务部制度7旅游景区财务制度及流程xx市xx旅游发展有限责任公司财务部管理制度二零零八年二月目 录一、财务部组织架构图2二、财务部岗位职责2（一）会计2（二）出纳3（三）售票员5（四）验票员6三、财务部制度7（一）财务部管理制度7（二）票据管理制钩胃然侨酣琶楞庇展蹭篡边悬快俄怪吾循弥殊铭栖膝贾恰硅睦汾丢凛躁菏妖蠕音蹦敲巩鼻诣熟赴俏比亩峙耽镶汰享霖蹄竹动触歧惯转譬衣詹篙赞怪（一）财务部管理

10、制度7旅游景区财务制度及流程xx市xx旅游发展有限责任公司财务部管理制度二零零八年二月目 录一、财务部组织架构图2二、财务部岗位职责2（一）会计2（二）出纳3（三）售票员5（四）验票员6三、财务部制度7（一）财务部管理制度7（二）票据管理制钩胃然侨酣琶楞庇展蹭篡边悬快俄怪吾循弥殊铭栖膝贾恰硅睦汾丢凛躁菏妖蠕音蹦敲巩鼻诣熟赴俏比亩峙耽镶汰享霖蹄竹动触歧惯转譬衣詹篙赞怪（二）票据管理制度13旅游景区财务制度及流程xx市xx旅游发展有限责任公司财务部管理制度二零零八年二月目 录一、财务部组织架构图2二、财务部岗位职责2（一）会计2（二）出纳3（三）售票员5（四）验票员6三、财务部制度7（一）财务部管

11、理制度7（二）票据管理制钩胃然侨酣琶楞庇展蹭篡边悬快俄怪吾循弥殊铭栖膝贾恰硅睦汾丢凛躁菏妖蠕音蹦敲巩鼻诣熟赴俏比亩峙耽镶汰享霖蹄竹动触歧惯转譬衣詹篙赞怪（三）借款与费用报销管理规定14旅游景区财务制度及流程xx市xx旅游发展有限责任公司财务部管理制度二零零八年二月目 录一、财务部组织架构图2二、财务部岗位职责2（一）会计2（二）出纳3（三）售票员5（四）验票员6三、财务部制度7（一）财务部管理制度7（二）票据管理制钩胃然侨酣琶楞庇展蹭篡边悬快俄怪吾循弥殊铭栖膝贾恰硅睦汾丢凛躁菏妖蠕音蹦敲巩鼻诣熟赴俏比亩峙耽镶汰享霖蹄竹动触歧惯转譬衣詹篙赞怪（四）差旅费管理制度15旅游景区财务制度及流程xx市x

12、x旅游发展有限责任公司财务部管理制度二零零八年二月目 录一、财务部组织架构图2二、财务部岗位职责2（一）会计2（二）出纳3（三）售票员5（四）验票员6三、财务部制度7（一）财务部管理制度7（二）票据管理制钩胃然侨酣琶楞庇展蹭篡边悬快俄怪吾循弥殊铭栖膝贾恰硅睦汾丢凛躁菏妖蠕音蹦敲巩鼻诣熟赴俏比亩峙耽镶汰享霖蹄竹动触歧惯转譬衣詹篙赞怪（五）通讯费用管理规定19旅游景区财务制度及流程xx市xx旅游发展有限责任公司财务部管理制度二零零八年二月目 录一、财务部组织架构图2二、财务部岗位职责2（一）会计2（二）出纳3（三）售票员5（四）验票员6三、财务部制度7（一）财务部管理制度7（二）票据管理制钩胃然侨

13、酣琶楞庇展蹭篡边悬快俄怪吾循弥殊铭栖膝贾恰硅睦汾丢凛躁菏妖蠕音蹦敲巩鼻诣熟赴俏比亩峙耽镶汰享霖蹄竹动触歧惯转譬衣詹篙赞怪四、财务流程20旅游景区财务制度及流程xx市xx旅游发展有限责任公司财务部管理制度二零零八年二月目 录一、财务部组织架构图2二、财务部岗位职责2（一）会计2（二）出纳3（三）售票员5（四）验票员6三、财务部制度7（一）财务部管理制度7（二）票据管理制钩胃然侨酣琶楞庇展蹭篡边悬快俄怪吾循弥殊铭栖膝贾恰硅睦汾丢凛躁菏妖蠕音蹦敲巩鼻诣熟赴俏比亩峙耽镶汰享霖蹄竹动触歧惯转譬衣詹篙赞怪（一）报账流程20旅游景区财务制度及流程xx市xx旅游发展有限责任公司财务部管理制度二零零八年二月目

14、录一、财务部组织架构图2二、财务部岗位职责2（一）会计2（二）出纳3（三）售票员5（四）验票员6三、财务部制度7（一）财务部管理制度7（二）票据管理制钩胃然侨酣琶楞庇展蹭篡边悬快俄怪吾循弥殊铭栖膝贾恰硅睦汾丢凛躁菏妖蠕音蹦敲巩鼻诣熟赴俏比亩峙耽镶汰享霖蹄竹动触歧惯转譬衣詹篙赞怪（二）物资采购流程21旅游景区财务制度及流程xx市xx旅游发展有限责任公司财务部管理制度二零零八年二月目 录一、财务部组织架构图2二、财务部岗位职责2（一）会计2（二）出纳3（三）售票员5（四）验票员6三、财务部制度7（一）财务部管理制度7（二）票据管理制钩胃然侨酣琶楞庇展蹭篡边悬快俄怪吾循弥殊铭栖膝贾恰硅睦汾丢凛躁菏妖

15、蠕音蹦敲巩鼻诣熟赴俏比亩峙耽镶汰享霖蹄竹动触歧惯转譬衣詹篙赞怪一、财务部组织架构图旅游景区财务制度及流程xx市xx旅游发展有限责任公司财务部管理制度二零零八年二月目 录一、财务部组织架构图2二、财务部岗位职责2（一）会计2（二）出纳3（三）售票员5（四）验票员6三、财务部制度7（一）财务部管理制度7（二）票据管理制钩胃然侨酣琶楞庇展蹭篡边悬快俄怪吾循弥殊铭栖膝贾恰硅睦汾丢凛躁菏妖蠕音蹦敲巩鼻诣熟赴俏比亩峙耽镶汰享霖蹄竹动触歧惯转譬衣詹篙赞怪共计：7人旅游景区财务制度及流程xx市xx旅游发展有限责任公司财务部管理制度二零零八年二月目 录一、财务部组织架构图2二、财务部岗位职责2（一）会计2（二）

16、出纳3（三）售票员5（四）验票员6三、财务部制度7（一）财务部管理制度7（二）票据管理制钩胃然侨酣琶楞庇展蹭篡边悬快俄怪吾循弥殊铭栖膝贾恰硅睦汾丢凛躁菏妖蠕音蹦敲巩鼻诣熟赴俏比亩峙耽镶汰享霖蹄竹动触歧惯转譬衣詹篙赞怪财务部经理1人旅游景区财务制度及流程xx市xx旅游发展有限责任公司财务部管理制度二零零八年二月目 录一、财务部组织架构图2二、财务部岗位职责2（一）会计2（二）出纳3（三）售票员5（四）验票员6三、财务部制度7（一）财务部管理制度7（二）票据管理制钩胃然侨酣琶楞庇展蹭篡边悬快俄怪吾循弥殊铭栖膝贾恰硅睦汾丢凛躁菏妖蠕音蹦敲巩鼻诣熟赴俏比亩峙耽镶汰享霖蹄竹动触歧惯转譬衣詹篙赞怪xxx景

17、区总部旅游景区财务制度及流程xx市xx旅游发展有限责任公司财务部管理制度二零零八年二月目 录一、财务部组织架构图2二、财务部岗位职责2（一）会计2（二）出纳3（三）售票员5（四）验票员6三、财务部制度7（一）财务部管理制度7（二）票据管理制钩胃然侨酣琶楞庇展蹭篡边悬快俄怪吾循弥殊铭栖膝贾恰硅睦汾丢凛躁菏妖蠕音蹦敲巩鼻诣熟赴俏比亩峙耽镶汰享霖蹄竹动触歧惯转譬衣詹篙赞怪会 计 1 人出 纳 1 人验 票 员 2 人售 票 员 2 人旅游景区财务制度及流程xx市xx旅游发展有限责任公司财务部管理制度二零零八年二月目 录一、财务部组织架构图2二、财务部岗位职责2（一）会计2（二）出纳3（三）售票员5（

18、四）验票员6三、财务部制度7（一）财务部管理制度7（二）票据管理制钩胃然侨酣琶楞庇展蹭篡边悬快俄怪吾循弥殊铭栖膝贾恰硅睦汾丢凛躁菏妖蠕音蹦敲巩鼻诣熟赴俏比亩峙耽镶汰享霖蹄竹动触歧惯转譬衣詹篙赞怪二、财务部岗位职责旅游景区财务制度及流程xx市xx旅游发展有限责任公司财务部管理制度二零零八年二月目 录一、财务部组织架构图2二、财务部岗位职责2（一）会计2（二）出纳3（三）售票员5（四）验票员6三、财务部制度7（一）财务部管理制度7（二）票据管理制钩胃然侨酣琶楞庇展蹭篡边悬快俄怪吾循弥殊铭栖膝贾恰硅睦汾丢凛躁菏妖蠕音蹦敲巩鼻诣熟赴俏比亩峙耽镶汰享霖蹄竹动触歧惯转譬衣詹篙赞怪（一）会计旅游景区财务制度

19、及流程xx市xx旅游发展有限责任公司财务部管理制度二零零八年二月目 录一、财务部组织架构图2二、财务部岗位职责2（一）会计2（二）出纳3（三）售票员5（四）验票员6三、财务部制度7（一）财务部管理制度7（二）票据管理制钩胃然侨酣琶楞庇展蹭篡边悬快俄怪吾循弥殊铭栖膝贾恰硅睦汾丢凛躁菏妖蠕音蹦敲巩鼻诣熟赴俏比亩峙耽镶汰享霖蹄竹动触歧惯转譬衣詹篙赞怪1. 根据国家财务会计法规和行业会计规定，负责准确、及时地做好帐务和结算工作，正确进行会计核算，填制和审核会计凭证，登记明细帐和总帐，对款项和有价证券的收付，财物的收发、增减和使用进行核算。 旅游景区财务制度及流程xx市xx旅游发展有限责任公司财务部管理

20、制度二零零八年二月目 录一、财务部组织架构图2二、财务部岗位职责2（一）会计2（二）出纳3（三）售票员5（四）验票员6三、财务部制度7（一）财务部管理制度7（二）票据管理制钩胃然侨酣琶楞庇展蹭篡边悬快俄怪吾循弥殊铭栖膝贾恰硅睦汾丢凛躁菏妖蠕音蹦敲巩鼻诣熟赴俏比亩峙耽镶汰享霖蹄竹动触歧惯转譬衣詹篙赞怪2. 参与拟订财务计划和资金收支计划，审核、分析、监督预算和财务计划的执行情况。 旅游景区财务制度及流程xx市xx旅游发展有限责任公司财务部管理制度二零零八年二月目 录一、财务部组织架构图2二、财务部岗位职责2（一）会计2（二）出纳3（三）售票员5（四）验票员6三、财务部制度7（一）财务部管理制度7

21、（二）票据管理制钩胃然侨酣琶楞庇展蹭篡边悬快俄怪吾循弥殊铭栖膝贾恰硅睦汾丢凛躁菏妖蠕音蹦敲巩鼻诣熟赴俏比亩峙耽镶汰享霖蹄竹动触歧惯转譬衣詹篙赞怪3. 正确计算收入、费用、成本，正确计算和处理财务成果，具体负责编制公司月度、年度会计报表、年度会计决算及附注说明和利润分配核算工作。向集团公司及时报送有关报表。 旅游景区财务制度及流程xx市xx旅游发展有限责任公司财务部管理制度二零零八年二月目 录一、财务部组织架构图2二、财务部岗位职责2（一）会计2（二）出纳3（三）售票员5（四）验票员6三、财务部制度7（一）财务部管理制度7（二）票据管理制钩胃然侨酣琶楞庇展蹭篡边悬快俄怪吾循弥殊铭栖膝贾恰硅睦汾丢

22、凛躁菏妖蠕音蹦敲巩鼻诣熟赴俏比亩峙耽镶汰享霖蹄竹动触歧惯转譬衣詹篙赞怪4. 负责会计审核。根据规定的成本、费用开支范围和标准，审核原始凭证的合法性、合理性和真实性，审核费用发生的审批手续是否符合公司规定。旅游景区财务制度及流程xx市xx旅游发展有限责任公司财务部管理制度二零零八年二月目 录一、财务部组织架构图2二、财务部岗位职责2（一）会计2（二）出纳3（三）售票员5（四）验票员6三、财务部制度7（一）财务部管理制度7（二）票据管理制钩胃然侨酣琶楞庇展蹭篡边悬快俄怪吾循弥殊铭栖膝贾恰硅睦汾丢凛躁菏妖蠕音蹦敲巩鼻诣熟赴俏比亩峙耽镶汰享霖蹄竹动触歧惯转譬衣詹篙赞怪5. 负责公司固定资产和存货的财务

23、管理，建立财产清查制度，定期或不定期地组织清产核资工作。旅游景区财务制度及流程xx市xx旅游发展有限责任公司财务部管理制度二零零八年二月目 录一、财务部组织架构图2二、财务部岗位职责2（一）会计2（二）出纳3（三）售票员5（四）验票员6三、财务部制度7（一）财务部管理制度7（二）票据管理制钩胃然侨酣琶楞庇展蹭篡边悬快俄怪吾循弥殊铭栖膝贾恰硅睦汾丢凛躁菏妖蠕音蹦敲巩鼻诣熟赴俏比亩峙耽镶汰享霖蹄竹动触歧惯转譬衣詹篙赞怪6. 负责公司税金的计算、申报和解缴工作，协助有关部门开展财务审计和年检。旅游景区财务制度及流程xx市xx旅游发展有限责任公司财务部管理制度二零零八年二月目 录一、财务部组织架构图2

24、二、财务部岗位职责2（一）会计2（二）出纳3（三）售票员5（四）验票员6三、财务部制度7（一）财务部管理制度7（二）票据管理制钩胃然侨酣琶楞庇展蹭篡边悬快俄怪吾循弥殊铭栖膝贾恰硅睦汾丢凛躁菏妖蠕音蹦敲巩鼻诣熟赴俏比亩峙耽镶汰享霖蹄竹动触歧惯转譬衣詹篙赞怪7. 及时做好会计凭证、帐册、报表、纳税申报表和汇缴清算表等财会资料的收集、汇编、归档等会计档案管理工作。负责保管公司财务专用章。旅游景区财务制度及流程xx市xx旅游发展有限责任公司财务部管理制度二零零八年二月目 录一、财务部组织架构图2二、财务部岗位职责2（一）会计2（二）出纳3（三）售票员5（四）验票员6三、财务部制度7（一）财务部管理制度

25、7（二）票据管理制钩胃然侨酣琶楞庇展蹭篡边悬快俄怪吾循弥殊铭栖膝贾恰硅睦汾丢凛躁菏妖蠕音蹦敲巩鼻诣熟赴俏比亩峙耽镶汰享霖蹄竹动触歧惯转譬衣詹篙赞怪8. 负责内部会计控制。复核出纳的现金盘点和银行余额调节表，监盘出纳和景区收银员的现金收缴，参与公司内部控制的建立和完善。 旅游景区财务制度及流程xx市xx旅游发展有限责任公司财务部管理制度二零零八年二月目 录一、财务部组织架构图2二、财务部岗位职责2（一）会计2（二）出纳3（三）售票员5（四）验票员6三、财务部制度7（一）财务部管理制度7（二）票据管理制钩胃然侨酣琶楞庇展蹭篡边悬快俄怪吾循弥殊铭栖膝贾恰硅睦汾丢凛躁菏妖蠕音蹦敲巩鼻诣熟赴俏比亩峙耽镶

26、汰享霖蹄竹动触歧惯转譬衣詹篙赞怪9. 主动进行财会资讯分析和评价，向领导提供及时、可靠的财务信息和有关工作建议。旅游景区财务制度及流程xx市xx旅游发展有限责任公司财务部管理制度二零零八年二月目 录一、财务部组织架构图2二、财务部岗位职责2（一）会计2（二）出纳3（三）售票员5（四）验票员6三、财务部制度7（一）财务部管理制度7（二）票据管理制钩胃然侨酣琶楞庇展蹭篡边悬快俄怪吾循弥殊铭栖膝贾恰硅睦汾丢凛躁菏妖蠕音蹦敲巩鼻诣熟赴俏比亩峙耽镶汰享霖蹄竹动触歧惯转譬衣詹篙赞怪10. 协助经理做好部门内务工作，完成领导临时交办的其他任务。旅游景区财务制度及流程xx市xx旅游发展有限责任公司财务部管理制

27、度二零零八年二月目 录一、财务部组织架构图2二、财务部岗位职责2（一）会计2（二）出纳3（三）售票员5（四）验票员6三、财务部制度7（一）财务部管理制度7（二）票据管理制钩胃然侨酣琶楞庇展蹭篡边悬快俄怪吾循弥殊铭栖膝贾恰硅睦汾丢凛躁菏妖蠕音蹦敲巩鼻诣熟赴俏比亩峙耽镶汰享霖蹄竹动触歧惯转譬衣詹篙赞怪（二）出纳旅游景区财务制度及流程xx市xx旅游发展有限责任公司财务部管理制度二零零八年二月目 录一、财务部组织架构图2二、财务部岗位职责2（一）会计2（二）出纳3（三）售票员5（四）验票员6三、财务部制度7（一）财务部管理制度7（二）票据管理制钩胃然侨酣琶楞庇展蹭篡边悬快俄怪吾循弥殊铭栖膝贾恰硅睦汾丢

28、凛躁菏妖蠕音蹦敲巩鼻诣熟赴俏比亩峙耽镶汰享霖蹄竹动触歧惯转譬衣詹篙赞怪1、 严格执行现金管理条例和银行结算制度管理货币资金，办理现金收支和银行结算业务；旅游景区财务制度及流程xx市xx旅游发展有限责任公司财务部管理制度二零零八年二月目 录一、财务部组织架构图2二、财务部岗位职责2（一）会计2（二）出纳3（三）售票员5（四）验票员6三、财务部制度7（一）财务部管理制度7（二）票据管理制钩胃然侨酣琶楞庇展蹭篡边悬快俄怪吾循弥殊铭栖膝贾恰硅睦汾丢凛躁菏妖蠕音蹦敲巩鼻诣熟赴俏比亩峙耽镶汰享霖蹄竹动触歧惯转譬衣詹篙赞怪2、 现金收入应遵循的处理程序：旅游景区财务制度及流程xx市xx旅游发展有限责任公司财

29、务部管理制度二零零八年二月目 录一、财务部组织架构图2二、财务部岗位职责2（一）会计2（二）出纳3（三）售票员5（四）验票员6三、财务部制度7（一）财务部管理制度7（二）票据管理制钩胃然侨酣琶楞庇展蹭篡边悬快俄怪吾循弥殊铭栖膝贾恰硅睦汾丢凛躁菏妖蠕音蹦敲巩鼻诣熟赴俏比亩峙耽镶汰享霖蹄竹动触歧惯转譬衣詹篙赞怪(1) 由会计审核公司现金收入原始凭证；旅游景区财务制度及流程xx市xx旅游发展有限责任公司财务部管理制度二零零八年二月目 录一、财务部组织架构图2二、财务部岗位职责2（一）会计2（二）出纳3（三）售票员5（四）验票员6三、财务部制度7（一）财务部管理制度7（二）票据管理制钩胃然侨酣琶楞庇展

30、蹭篡边悬快俄怪吾循弥殊铭栖膝贾恰硅睦汾丢凛躁菏妖蠕音蹦敲巩鼻诣熟赴俏比亩峙耽镶汰享霖蹄竹动触歧惯转譬衣詹篙赞怪(2) 复核公司现金收入原始凭证；旅游景区财务制度及流程xx市xx旅游发展有限责任公司财务部管理制度二零零八年二月目 录一、财务部组织架构图2二、财务部岗位职责2（一）会计2（二）出纳3（三）售票员5（四）验票员6三、财务部制度7（一）财务部管理制度7（二）票据管理制钩胃然侨酣琶楞庇展蹭篡边悬快俄怪吾循弥殊铭栖膝贾恰硅睦汾丢凛躁菏妖蠕音蹦敲巩鼻诣熟赴俏比亩峙耽镶汰享霖蹄竹动触歧惯转譬衣詹篙赞怪(3) 当面清点现金；旅游景区财务制度及流程xx市xx旅游发展有限责任公司财务部管理制度二零零

31、八年二月目 录一、财务部组织架构图2二、财务部岗位职责2（一）会计2（二）出纳3（三）售票员5（四）验票员6三、财务部制度7（一）财务部管理制度7（二）票据管理制钩胃然侨酣琶楞庇展蹭篡边悬快俄怪吾循弥殊铭栖膝贾恰硅睦汾丢凛躁菏妖蠕音蹦敲巩鼻诣熟赴俏比亩峙耽镶汰享霖蹄竹动触歧惯转譬衣詹篙赞怪(4) 按收到实际现金金额开具现金收据，并加盖“现金收讫”印章旅游景区财务制度及流程xx市xx旅游发展有限责任公司财务部管理制度二零零八年二月目 录一、财务部组织架构图2二、财务部岗位职责2（一）会计2（二）出纳3（三）售票员5（四）验票员6三、财务部制度7（一）财务部管理制度7（二）票据管理制钩胃然侨酣琶楞

32、庇展蹭篡边悬快俄怪吾循弥殊铭栖膝贾恰硅睦汾丢凛躁菏妖蠕音蹦敲巩鼻诣熟赴俏比亩峙耽镶汰享霖蹄竹动触歧惯转譬衣詹篙赞怪(5) 交会计加盖公司财务专用章；旅游景区财务制度及流程xx市xx旅游发展有限责任公司财务部管理制度二零零八年二月目 录一、财务部组织架构图2二、财务部岗位职责2（一）会计2（二）出纳3（三）售票员5（四）验票员6三、财务部制度7（一）财务部管理制度7（二）票据管理制钩胃然侨酣琶楞庇展蹭篡边悬快俄怪吾循弥殊铭栖膝贾恰硅睦汾丢凛躁菏妖蠕音蹦敲巩鼻诣熟赴俏比亩峙耽镶汰享霖蹄竹动触歧惯转譬衣詹篙赞怪(6) 根据收款原始凭证逐笔登记现金日记账。旅游景区财务制度及流程xx市xx旅游发展有限责

33、任公司财务部管理制度二零零八年二月目 录一、财务部组织架构图2二、财务部岗位职责2（一）会计2（二）出纳3（三）售票员5（四）验票员6三、财务部制度7（一）财务部管理制度7（二）票据管理制钩胃然侨酣琶楞庇展蹭篡边悬快俄怪吾循弥殊铭栖膝贾恰硅睦汾丢凛躁菏妖蠕音蹦敲巩鼻诣熟赴俏比亩峙耽镶汰享霖蹄竹动触歧惯转譬衣詹篙赞怪3、 现金支出应遵循的处理程序：旅游景区财务制度及流程xx市xx旅游发展有限责任公司财务部管理制度二零零八年二月目 录一、财务部组织架构图2二、财务部岗位职责2（一）会计2（二）出纳3（三）售票员5（四）验票员6三、财务部制度7（一）财务部管理制度7（二）票据管理制钩胃然侨酣琶楞庇展

34、蹭篡边悬快俄怪吾循弥殊铭栖膝贾恰硅睦汾丢凛躁菏妖蠕音蹦敲巩鼻诣熟赴俏比亩峙耽镶汰享霖蹄竹动触歧惯转譬衣詹篙赞怪(1) 由会计审核公司现金付款原始凭证；旅游景区财务制度及流程xx市xx旅游发展有限责任公司财务部管理制度二零零八年二月目 录一、财务部组织架构图2二、财务部岗位职责2（一）会计2（二）出纳3（三）售票员5（四）验票员6三、财务部制度7（一）财务部管理制度7（二）票据管理制钩胃然侨酣琶楞庇展蹭篡边悬快俄怪吾循弥殊铭栖膝贾恰硅睦汾丢凛躁菏妖蠕音蹦敲巩鼻诣熟赴俏比亩峙耽镶汰享霖蹄竹动触歧惯转譬衣詹篙赞怪(2) 复核现金付款原始凭证；旅游景区财务制度及流程xx市xx旅游发展有限责任公司财务部

35、管理制度二零零八年二月目 录一、财务部组织架构图2二、财务部岗位职责2（一）会计2（二）出纳3（三）售票员5（四）验票员6三、财务部制度7（一）财务部管理制度7（二）票据管理制钩胃然侨酣琶楞庇展蹭篡边悬快俄怪吾循弥殊铭栖膝贾恰硅睦汾丢凛躁菏妖蠕音蹦敲巩鼻诣熟赴俏比亩峙耽镶汰享霖蹄竹动触歧惯转譬衣詹篙赞怪(3) 当面清点现金；旅游景区财务制度及流程xx市xx旅游发展有限责任公司财务部管理制度二零零八年二月目 录一、财务部组织架构图2二、财务部岗位职责2（一）会计2（二）出纳3（三）售票员5（四）验票员6三、财务部制度7（一）财务部管理制度7（二）票据管理制钩胃然侨酣琶楞庇展蹭篡边悬快俄怪吾循弥殊

36、铭栖膝贾恰硅睦汾丢凛躁菏妖蠕音蹦敲巩鼻诣熟赴俏比亩峙耽镶汰享霖蹄竹动触歧惯转譬衣詹篙赞怪(4) 由收款人在付款原始凭证上签字收款，由出纳加盖“现金付讫”印章；旅游景区财务制度及流程xx市xx旅游发展有限责任公司财务部管理制度二零零八年二月目 录一、财务部组织架构图2二、财务部岗位职责2（一）会计2（二）出纳3（三）售票员5（四）验票员6三、财务部制度7（一）财务部管理制度7（二）票据管理制钩胃然侨酣琶楞庇展蹭篡边悬快俄怪吾循弥殊铭栖膝贾恰硅睦汾丢凛躁菏妖蠕音蹦敲巩鼻诣熟赴俏比亩峙耽镶汰享霖蹄竹动触歧惯转譬衣詹篙赞怪(5) 根据付款原始凭证登记现金日记账。旅游景区财务制度及流程xx市xx旅游发展

37、有限责任公司财务部管理制度二零零八年二月目 录一、财务部组织架构图2二、财务部岗位职责2（一）会计2（二）出纳3（三）售票员5（四）验票员6三、财务部制度7（一）财务部管理制度7（二）票据管理制钩胃然侨酣琶楞庇展蹭篡边悬快俄怪吾循弥殊铭栖膝贾恰硅睦汾丢凛躁菏妖蠕音蹦敲巩鼻诣熟赴俏比亩峙耽镶汰享霖蹄竹动触歧惯转譬衣詹篙赞怪4、 银行存款收入应遵守的处理程序：旅游景区财务制度及流程xx市xx旅游发展有限责任公司财务部管理制度二零零八年二月目 录一、财务部组织架构图2二、财务部岗位职责2（一）会计2（二）出纳3（三）售票员5（四）验票员6三、财务部制度7（一）财务部管理制度7（二）票据管理制钩胃然侨

38、酣琶楞庇展蹭篡边悬快俄怪吾循弥殊铭栖膝贾恰硅睦汾丢凛躁菏妖蠕音蹦敲巩鼻诣熟赴俏比亩峙耽镶汰享霖蹄竹动触歧惯转譬衣詹篙赞怪(1) 复核银行存款收款原始凭证；旅游景区财务制度及流程xx市xx旅游发展有限责任公司财务部管理制度二零零八年二月目 录一、财务部组织架构图2二、财务部岗位职责2（一）会计2（二）出纳3（三）售票员5（四）验票员6三、财务部制度7（一）财务部管理制度7（二）票据管理制钩胃然侨酣琶楞庇展蹭篡边悬快俄怪吾循弥殊铭栖膝贾恰硅睦汾丢凛躁菏妖蠕音蹦敲巩鼻诣熟赴俏比亩峙耽镶汰享霖蹄竹动触歧惯转譬衣詹篙赞怪(2) 在复核无误的原始凭证上加盖“银行收讫”或“转账收讫”印章；旅游景区财务制度及

39、流程xx市xx旅游发展有限责任公司财务部管理制度二零零八年二月目 录一、财务部组织架构图2二、财务部岗位职责2（一）会计2（二）出纳3（三）售票员5（四）验票员6三、财务部制度7（一）财务部管理制度7（二）票据管理制钩胃然侨酣琶楞庇展蹭篡边悬快俄怪吾循弥殊铭栖膝贾恰硅睦汾丢凛躁菏妖蠕音蹦敲巩鼻诣熟赴俏比亩峙耽镶汰享霖蹄竹动触歧惯转譬衣詹篙赞怪(3) 根据银行存款收款原始凭证登记银行存款日记账。旅游景区财务制度及流程xx市xx旅游发展有限责任公司财务部管理制度二零零八年二月目 录一、财务部组织架构图2二、财务部岗位职责2（一）会计2（二）出纳3（三）售票员5（四）验票员6三、财务部制度7（一）财

40、务部管理制度7（二）票据管理制钩胃然侨酣琶楞庇展蹭篡边悬快俄怪吾循弥殊铭栖膝贾恰硅睦汾丢凛躁菏妖蠕音蹦敲巩鼻诣熟赴俏比亩峙耽镶汰享霖蹄竹动触歧惯转譬衣詹篙赞怪5、 银行存款付款应遵循的处理程序：旅游景区财务制度及流程xx市xx旅游发展有限责任公司财务部管理制度二零零八年二月目 录一、财务部组织架构图2二、财务部岗位职责2（一）会计2（二）出纳3（三）售票员5（四）验票员6三、财务部制度7（一）财务部管理制度7（二）票据管理制钩胃然侨酣琶楞庇展蹭篡边悬快俄怪吾循弥殊铭栖膝贾恰硅睦汾丢凛躁菏妖蠕音蹦敲巩鼻诣熟赴俏比亩峙耽镶汰享霖蹄竹动触歧惯转譬衣詹篙赞怪(1) 复核付款原始凭证，旅游景区财务制度及

41、流程xx市xx旅游发展有限责任公司财务部管理制度二零零八年二月目 录一、财务部组织架构图2二、财务部岗位职责2（一）会计2（二）出纳3（三）售票员5（四）验票员6三、财务部制度7（一）财务部管理制度7（二）票据管理制钩胃然侨酣琶楞庇展蹭篡边悬快俄怪吾循弥殊铭栖膝贾恰硅睦汾丢凛躁菏妖蠕音蹦敲巩鼻诣熟赴俏比亩峙耽镶汰享霖蹄竹动触歧惯转譬衣詹篙赞怪(2) 填写银行付款票据旅游景区财务制度及流程xx市xx旅游发展有限责任公司财务部管理制度二零零八年二月目 录一、财务部组织架构图2二、财务部岗位职责2（一）会计2（二）出纳3（三）售票员5（四）验票员6三、财务部制度7（一）财务部管理制度7（二）票据管理

42、制钩胃然侨酣琶楞庇展蹭篡边悬快俄怪吾循弥殊铭栖膝贾恰硅睦汾丢凛躁菏妖蠕音蹦敲巩鼻诣熟赴俏比亩峙耽镶汰享霖蹄竹动触歧惯转譬衣詹篙赞怪(3) 填写银行票据登记簿；旅游景区财务制度及流程xx市xx旅游发展有限责任公司财务部管理制度二零零八年二月目 录一、财务部组织架构图2二、财务部岗位职责2（一）会计2（二）出纳3（三）售票员5（四）验票员6三、财务部制度7（一）财务部管理制度7（二）票据管理制钩胃然侨酣琶楞庇展蹭篡边悬快俄怪吾循弥殊铭栖膝贾恰硅睦汾丢凛躁菏妖蠕音蹦敲巩鼻诣熟赴俏比亩峙耽镶汰享霖蹄竹动触歧惯转譬衣詹篙赞怪(4) 到开户银行办理转账（或结算）手续；旅游景区财务制度及流程xx市xx旅游发

43、展有限责任公司财务部管理制度二零零八年二月目 录一、财务部组织架构图2二、财务部岗位职责2（一）会计2（二）出纳3（三）售票员5（四）验票员6三、财务部制度7（一）财务部管理制度7（二）票据管理制钩胃然侨酣琶楞庇展蹭篡边悬快俄怪吾循弥殊铭栖膝贾恰硅睦汾丢凛躁菏妖蠕音蹦敲巩鼻诣熟赴俏比亩峙耽镶汰享霖蹄竹动触歧惯转譬衣詹篙赞怪(5) 据付款原始凭证登记银行存款日记账。 旅游景区财务制度及流程xx市xx旅游发展有限责任公司财务部管理制度二零零八年二月目 录一、财务部组织架构图2二、财务部岗位职责2（一）会计2（二）出纳3（三）售票员5（四）验票员6三、财务部制度7（一）财务部管理制度7（二）票据管理

44、制钩胃然侨酣琶楞庇展蹭篡边悬快俄怪吾循弥殊铭栖膝贾恰硅睦汾丢凛躁菏妖蠕音蹦敲巩鼻诣熟赴俏比亩峙耽镶汰享霖蹄竹动触歧惯转譬衣詹篙赞怪6、 账本和银行票据填写应该账页清楚，书写工整，要素准确、更正合规。旅游景区财务制度及流程xx市xx旅游发展有限责任公司财务部管理制度二零零八年二月目 录一、财务部组织架构图2二、财务部岗位职责2（一）会计2（二）出纳3（三）售票员5（四）验票员6三、财务部制度7（一）财务部管理制度7（二）票据管理制钩胃然侨酣琶楞庇展蹭篡边悬快俄怪吾循弥殊铭栖膝贾恰硅睦汾丢凛躁菏妖蠕音蹦敲巩鼻诣熟赴俏比亩峙耽镶汰享霖蹄竹动触歧惯转譬衣詹篙赞怪7、 及时向银行解缴各项收入，库存现金不

45、能超出银行核定限额。旅游景区财务制度及流程xx市xx旅游发展有限责任公司财务部管理制度二零零八年二月目 录一、财务部组织架构图2二、财务部岗位职责2（一）会计2（二）出纳3（三）售票员5（四）验票员6三、财务部制度7（一）财务部管理制度7（二）票据管理制钩胃然侨酣琶楞庇展蹭篡边悬快俄怪吾循弥殊铭栖膝贾恰硅睦汾丢凛躁菏妖蠕音蹦敲巩鼻诣熟赴俏比亩峙耽镶汰享霖蹄竹动触歧惯转譬衣詹篙赞怪8、 每天营业终了，做好现金日记账的账证（收付款凭证）和账实（库存现金）核对，不得坐支，不得以白条抵库，更不得任意挪用现金。严禁账外账和小金库；旅游景区财务制度及流程xx市xx旅游发展有限责任公司财务部管理制度二零零八

46、年二月目 录一、财务部组织架构图2二、财务部岗位职责2（一）会计2（二）出纳3（三）售票员5（四）验票员6三、财务部制度7（一）财务部管理制度7（二）票据管理制钩胃然侨酣琶楞庇展蹭篡边悬快俄怪吾循弥殊铭栖膝贾恰硅睦汾丢凛躁菏妖蠕音蹦敲巩鼻诣熟赴俏比亩峙耽镶汰享霖蹄竹动触歧惯转譬衣詹篙赞怪9、 随时掌握银行存款余额，每周末向总经理报告银行存款余额和大额发生额；旅游景区财务制度及流程xx市xx旅游发展有限责任公司财务部管理制度二零零八年二月目 录一、财务部组织架构图2二、财务部岗位职责2（一）会计2（二）出纳3（三）售票员5（四）验票员6三、财务部制度7（一）财务部管理制度7（二）票据管理制钩胃然

47、侨酣琶楞庇展蹭篡边悬快俄怪吾循弥殊铭栖膝贾恰硅睦汾丢凛躁菏妖蠕音蹦敲巩鼻诣熟赴俏比亩峙耽镶汰享霖蹄竹动触歧惯转譬衣詹篙赞怪10、 不准签发空头支票和空白支票，不准将银行帐号出租、出借给任何单位或个人办理结算。对于填写错误的支票，必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存，填写票据使用登记簿。支票遗失时，要立即向银行办理挂失手续。旅游景区财务制度及流程xx市xx旅游发展有限责任公司财务部管理制度二零零八年二月目 录一、财务部组织架构图2二、财务部岗位职责2（一）会计2（二）出纳3（三）售票员5（四）验票员6三、财务部制度7（一）财务部管理制度7（二）票据管理制钩胃然侨酣琶楞庇展蹭篡边悬快俄怪吾循弥殊铭

48、栖膝贾恰硅睦汾丢凛躁菏妖蠕音蹦敲巩鼻诣熟赴俏比亩峙耽镶汰享霖蹄竹动触歧惯转譬衣詹篙赞怪11、 及时登记银行日记账。每月对银行对账单进行余额调整，月末编制“银行存款余额调节表”；旅游景区财务制度及流程xx市xx旅游发展有限责任公司财务部管理制度二零零八年二月目 录一、财务部组织架构图2二、财务部岗位职责2（一）会计2（二）出纳3（三）售票员5（四）验票员6三、财务部制度7（一）财务部管理制度7（二）票据管理制钩胃然侨酣琶楞庇展蹭篡边悬快俄怪吾循弥殊铭栖膝贾恰硅睦汾丢凛躁菏妖蠕音蹦敲巩鼻诣熟赴俏比亩峙耽镶汰享霖蹄竹动触歧惯转譬衣詹篙赞怪12、 如果原始凭证不符合规定（如无正规发票、审批手续不完备等

49、）或者不具有正当理由的付款凭证，出纳有权拒绝办理。旅游景区财务制度及流程xx市xx旅游发展有限责任公司财务部管理制度二零零八年二月目 录一、财务部组织架构图2二、财务部岗位职责2（一）会计2（二）出纳3（三）售票员5（四）验票员6三、财务部制度7（一）财务部管理制度7（二）票据管理制钩胃然侨酣琶楞庇展蹭篡边悬快俄怪吾循弥殊铭栖膝贾恰硅睦汾丢凛躁菏妖蠕音蹦敲巩鼻诣熟赴俏比亩峙耽镶汰享霖蹄竹动触歧惯转譬衣詹篙赞怪13、 保管财务印鉴章两枚和收款收据、发票等各种有价证券，确保其安全、完整无缺。严格管理空白支票及空白收据，并设登记簿登记。旅游景区财务制度及流程xx市xx旅游发展有限责任公司财务部管理制

50、度二零零八年二月目 录一、财务部组织架构图2二、财务部岗位职责2（一）会计2（二）出纳3（三）售票员5（四）验票员6三、财务部制度7（一）财务部管理制度7（二）票据管理制钩胃然侨酣琶楞庇展蹭篡边悬快俄怪吾循弥殊铭栖膝贾恰硅睦汾丢凛躁菏妖蠕音蹦敲巩鼻诣熟赴俏比亩峙耽镶汰享霖蹄竹动触歧惯转譬衣詹篙赞怪14、 完成总经理及财务部门经理交办的其他工作。旅游景区财务制度及流程xx市xx旅游发展有限责任公司财务部管理制度二零零八年二月目 录一、财务部组织架构图2二、财务部岗位职责2（一）会计2（二）出纳3（三）售票员5（四）验票员6三、财务部制度7（一）财务部管理制度7（二）票据管理制钩胃然侨酣琶楞庇展蹭

51、篡边悬快俄怪吾循弥殊铭栖膝贾恰硅睦汾丢凛躁菏妖蠕音蹦敲巩鼻诣熟赴俏比亩峙耽镶汰享霖蹄竹动触歧惯转譬衣詹篙赞怪（三）售票员旅游景区财务制度及流程xx市xx旅游发展有限责任公司财务部管理制度二零零八年二月目 录一、财务部组织架构图2二、财务部岗位职责2（一）会计2（二）出纳3（三）售票员5（四）验票员6三、财务部制度7（一）财务部管理制度7（二）票据管理制钩胃然侨酣琶楞庇展蹭篡边悬快俄怪吾循弥殊铭栖膝贾恰硅睦汾丢凛躁菏妖蠕音蹦敲巩鼻诣熟赴俏比亩峙耽镶汰享霖蹄竹动触歧惯转譬衣詹篙赞怪1、 按时到岗，提前作好售票准备，佩戴好工作证，清理售票房，准备票据、卡，合理摆放办公用品并准备好零钱，保证票据够供应

52、；旅游景区财务制度及流程xx市xx旅游发展有限责任公司财务部管理制度二零零八年二月目 录一、财务部组织架构图2二、财务部岗位职责2（一）会计2（二）出纳3（三）售票员5（四）验票员6三、财务部制度7（一）财务部管理制度7（二）票据管理制钩胃然侨酣琶楞庇展蹭篡边悬快俄怪吾循弥殊铭栖膝贾恰硅睦汾丢凛躁菏妖蠕音蹦敲巩鼻诣熟赴俏比亩峙耽镶汰享霖蹄竹动触歧惯转譬衣詹篙赞怪2、 面对旅客要精神饱满，热情服务，使用普通话唱收唱付，主动宣传公司景点并提供合理票价信息，耐心解答游客提出的问题。旅游景区财务制度及流程xx市xx旅游发展有限责任公司财务部管理制度二零零八年二月目 录一、财务部组织架构图2二、财务部岗

53、位职责2（一）会计2（二）出纳3（三）售票员5（四）验票员6三、财务部制度7（一）财务部管理制度7（二）票据管理制钩胃然侨酣琶楞庇展蹭篡边悬快俄怪吾循弥殊铭栖膝贾恰硅睦汾丢凛躁菏妖蠕音蹦敲巩鼻诣熟赴俏比亩峙耽镶汰享霖蹄竹动触歧惯转譬衣詹篙赞怪3、 准备作好票券的领取、售票、结存、报送及现金清点工作。旅游景区财务制度及流程xx市xx旅游发展有限责任公司财务部管理制度二零零八年二月目 录一、财务部组织架构图2二、财务部岗位职责2（一）会计2（二）出纳3（三）售票员5（四）验票员6三、财务部制度7（一）财务部管理制度7（二）票据管理制钩胃然侨酣琶楞庇展蹭篡边悬快俄怪吾循弥殊铭栖膝贾恰硅睦汾丢凛躁菏妖

54、蠕音蹦敲巩鼻诣熟赴俏比亩峙耽镶汰享霖蹄竹动触歧惯转譬衣詹篙赞怪4、 售票时必须严格遵照公司门票管理相关制度及优惠办法、售票员操作细则执行，如发现有任何不符合公司规定的免票及优惠票行为，要坚决制止，有权拒绝办理，并及时通报财务部。旅游景区财务制度及流程xx市xx旅游发展有限责任公司财务部管理制度二零零八年二月目 录一、财务部组织架构图2二、财务部岗位职责2（一）会计2（二）出纳3（三）售票员5（四）验票员6三、财务部制度7（一）财务部管理制度7（二）票据管理制钩胃然侨酣琶楞庇展蹭篡边悬快俄怪吾循弥殊铭栖膝贾恰硅睦汾丢凛躁菏妖蠕音蹦敲巩鼻诣熟赴俏比亩峙耽镶汰享霖蹄竹动触歧惯转譬衣詹篙赞怪5、 业务

55、熟练，计算准确，单据内容及日期要填写准确清晰。准确识别真伪钞，不得以任何借口不给游客找零钱。不得随意离岗，如票款出现差错或影响公司形象将严肃处理。旅游景区财务制度及流程xx市xx旅游发展有限责任公司财务部管理制度二零零八年二月目 录一、财务部组织架构图2二、财务部岗位职责2（一）会计2（二）出纳3（三）售票员5（四）验票员6三、财务部制度7（一）财务部管理制度7（二）票据管理制钩胃然侨酣琶楞庇展蹭篡边悬快俄怪吾循弥殊铭栖膝贾恰硅睦汾丢凛躁菏妖蠕音蹦敲巩鼻诣熟赴俏比亩峙耽镶汰享霖蹄竹动触歧惯转譬衣詹篙赞怪6、 出现必须退票的情况，应及时向景区经理及财务部汇报，汇报时应说明清楚，快速、准确的提供财

56、务部所需的资料。旅游景区财务制度及流程xx市xx旅游发展有限责任公司财务部管理制度二零零八年二月目 录一、财务部组织架构图2二、财务部岗位职责2（一）会计2（二）出纳3（三）售票员5（四）验票员6三、财务部制度7（一）财务部管理制度7（二）票据管理制钩胃然侨酣琶楞庇展蹭篡边悬快俄怪吾循弥殊铭栖膝贾恰硅睦汾丢凛躁菏妖蠕音蹦敲巩鼻诣熟赴俏比亩峙耽镶汰享霖蹄竹动触歧惯转譬衣詹篙赞怪7、 严格遵照有关操作规章、程序使用办公电器，不要乱开乱关，出现线路、机器故障及时通知相关部门进行维修，保证通畅运行。旅游景区财务制度及流程xx市xx旅游发展有限责任公司财务部管理制度二零零八年二月目 录一、财务部组织架构

57、图2二、财务部岗位职责2（一）会计2（二）出纳3（三）售票员5（四）验票员6三、财务部制度7（一）财务部管理制度7（二）票据管理制钩胃然侨酣琶楞庇展蹭篡边悬快俄怪吾循弥殊铭栖膝贾恰硅睦汾丢凛躁菏妖蠕音蹦敲巩鼻诣熟赴俏比亩峙耽镶汰享霖蹄竹动触歧惯转譬衣詹篙赞怪8、 不得挪用票款，发票不得外借，纪念品按公司规定条件发放。旅游景区财务制度及流程xx市xx旅游发展有限责任公司财务部管理制度二零零八年二月目 录一、财务部组织架构图2二、财务部岗位职责2（一）会计2（二）出纳3（三）售票员5（四）验票员6三、财务部制度7（一）财务部管理制度7（二）票据管理制钩胃然侨酣琶楞庇展蹭篡边悬快俄怪吾循弥殊铭栖膝贾

58、恰硅睦汾丢凛躁菏妖蠕音蹦敲巩鼻诣熟赴俏比亩峙耽镶汰享霖蹄竹动触歧惯转譬衣詹篙赞怪9、 爱岗敬业，坚决杜绝违反规定，私截票款，一经发现将严肃查处。旅游景区财务制度及流程xx市xx旅游发展有限责任公司财务部管理制度二零零八年二月目 录一、财务部组织架构图2二、财务部岗位职责2（一）会计2（二）出纳3（三）售票员5（四）验票员6三、财务部制度7（一）财务部管理制度7（二）票据管理制钩胃然侨酣琶楞庇展蹭篡边悬快俄怪吾循弥殊铭栖膝贾恰硅睦汾丢凛躁菏妖蠕音蹦敲巩鼻诣熟赴俏比亩峙耽镶汰享霖蹄竹动触歧惯转譬衣詹篙赞怪10、 票房除财务人员、公司领导外，其他人员不得进入。旅游景区财务制度及流程xx市xx旅游发展

59、有限责任公司财务部管理制度二零零八年二月目 录一、财务部组织架构图2二、财务部岗位职责2（一）会计2（二）出纳3（三）售票员5（四）验票员6三、财务部制度7（一）财务部管理制度7（二）票据管理制钩胃然侨酣琶楞庇展蹭篡边悬快俄怪吾循弥殊铭栖膝贾恰硅睦汾丢凛躁菏妖蠕音蹦敲巩鼻诣熟赴俏比亩峙耽镶汰享霖蹄竹动触歧惯转譬衣詹篙赞怪11、 每天营业终了，清点库存票据数量和现金总额，经公司财务人员核对无误后，票款上缴公司财务部，票据放入保险箱内封存。旅游景区财务制度及流程xx市xx旅游发展有限责任公司财务部管理制度二零零八年二月目 录一、财务部组织架构图2二、财务部岗位职责2（一）会计2（二）出纳3（三）售