(项目管理)金蝶长大财务项目业务蓝图

1、辻广东长大Kingde 金蝶文档编号:版本号:密 级:CD-CW-0102.0中级广东长大信息化项目财务系统业务蓝图金蝶软件（中国）有限公司2009年7月gngg蓝图设计书目 录项目背景 2项目目标 2蓝图规划 3（一）财务组织架构建立 31、成本中心架构 32、财务组织架构 4（二）资金计戈U 51、资金计划业务流程图 52、资金计划表数据关系 63、资金计划表清单 04、资金计划审批流程 1（1）月度资金计划与年度现金流预算审批流程 1（2）新中标施工项目现金流总预算审批流程 25、资金计划的控制 2（1）控制的方式 2（2）资金计划控制总体流程 3（3）资金计划内费用报销单审批流程（一般

2、流程） 4（4）资金计划外费用报销单审批流程（特批流程） 5（5）备用金收支计划处理。 56、资金计划的分析 7（三）资金成本管理 7（四）预算管理 71、预算业务流程图 72、预算管理报表数据关系 83、预算报表清单 104、部门费用预算表审批流程 105、年度财务预算套表审批流程 106、季度预算执行表审批流程 11（五）EAS与U8数据信息接口 121、资金系统单据转换 U8凭证工作关系说明 122、EAS出纳汇总表与U8明细帐期末对帐工作关系说明 153、实现的预期效果 164、需配合开发实施工作 17（六）U8远程连接地址集成 EAS 171蓝图设计书项目背景继2008年长大公路工程

3、总公司与金蝶软件展开工程项目及成本管理的信息化项目后，针对财务管控系统继续开展新一轮的合作。通过本期的财务信息化实施工作强化财务核算控制，逐渐使集团的财务管理从核算型会计向管理型会计的转型。 使集团财务管控信息化环节 的管理水平进一步提升。:. 项目目标1. 建立了集团财务架构，改善资金管理，实现资金计划和资金动态预测。2. 通过EAS出纳系统与资金预算管理系统的集成应用进行支付监控。3. 通过EAS出纳系统获取和展现长大公司所有现金和银行账户交易情况。4. 通过EAS出纳系统与U8财务系统数据传递实现资金系统与会计系统的 衔接，加强从资金收付到会计核算处理整个过程的可追溯性。5. 通过EAS

4、预算模块实现电子审批，与久其系统协同应用，加强全面预算 管理。6. 通过数据加密对各机构 U8系统进行远程连接，并且把登各地U8帐套地 址集成EAS菜单中进行集中管理。7. 资金成本管理。规划资金上划、下拨及存款管理电子化，为方便与外部 商业银行的接口，实现外部网上银行。以加强总公司财务信息的集团化、 集中化管理功能，8. 规划工程项目管理系统与财务系统业务衔接。8三、蓝图规划（一）财务组织架构建立1、成本中心架构2、财务组织架构说明:。设为总部部1. “综合部”在EAS系统不作为财务记账实体，财务组织委托“总部本部”门成本中心实体。分析阶段门部各设下织组团集部目项工施费用报销单控提交工作流通

5、过取数公司生成提交各个部门资 金计划表提交工作流”项目部审批流程资金计划套表部门领导流程审批按照组织层级汇总资金计划套表分公司审批ir流程提交工作流生成月度资金计划分析表司公团集资金计划套表按照组织层级汇总 提交工作流总公司审批流程2. “研发中心”组织暂时建立行政组织，财务组织和成本中心组织待定。3. “第一分公司”规划设置为与二、三、四公司的财务组织和成本中心相同的组织架构。（二）资金计划1、资金计划业务流程图广东长大公路资金计划业务流程填制及汇总织组体虚资金计划套表整个资金计划分为：编制、审核、控制及分析四个阶段。（1）在编制阶段，各个部门需要填报各自的资金计划表，并提交到后台工作流审批

6、。审批 完成后，还需要在施工项目部、分公司以及总公司提交资金计划套表。套表的数据的来源是 先前各部门提交的资金计划表，系统可以通过公式自动获取。套表的作用是让项目部、分公司和总公司管理层能具体了解各企业的资金情况。因此套表需要项目经理、分公司总经理等相关领导的审批。具体审批流程请参考资金计划审批流程。（2）审批；根据顾问在一些项目的实施经验是：只需要将一些关键和必需设置到流程中就可以了，因为太多的审批节点会严重降低业务单据的流转效率。（3）审批完毕后，系统就可以根据各部门提交的资金计划表格，对业务单据进行控制。最 后通过EAS的岀纳收、付款完成与用友 U8的数据连接，导入凭证并在期末进行资金的

7、对帐。（4）系统在对单据控制的同时还会自动获取每个资金计划项目的实际发生数，同时也会生 成对应的资金计划分析报表。2、资金计划表数据关系资金子表、资金子表汇总与资金套表、资金套表汇总、资金分析汇总套表关系图司 公资金报表模板部年月资金计划-子表（项目公式）3、资金计划表清单报表分类报表编码报表名称报表分组基础表ZJ-Y-F-001年度资金计划表-套表年度资金计划套表基础表ZJ-Y-S-001-01年度资金计划表-资金来源子表（经营）年度资金计划子表基础表ZJ-Y-S-001-02年度资金计划表-资金来源子表（财务）年度资金计划子表基础表ZJ-Y-S-002年度资金计划表-内部资金（调入）子表年

8、度资金计划子表基础表ZJ-Y-S-003年度资金计划表-分包商子表年度资金计划子表基础表ZJ-Y-S-004年度资金计划表-材料子表年度资金计划子表基础表ZJ-Y-S-005年度资金计划表-机械使用费子表年度资金计划子表基础表ZJ-Y-S-006年度资金计划表-其他直接费子表年度资金计划子表基础表ZJ-Y-S-007年度资金计划表-资产购置子表年度资金计划子表基础表ZJ-Y-S-008年度资金计划表-工薪子表年度资金计划子表基础表ZJ-Y-S-009年度资金计划表-税费子表年度资金计划子表基础表ZJ-Y-S-010年度资金计划表-管理费（间接）子表年度资金计划子表基础表ZJ-Y-S-011年度

9、资金计划表-其他费用子表年度资金计划子表基础表ZJ-Y-S-012年度资金计划表-内部资金（调岀）子表年度资金计划子表基础表ZJ-M-F-001月度资金计划表-套表月度资金计划套表基础表ZJ-M-S-001-01月度资金计划表-资金来源子表（经营）月度资金计划子表基础表ZJ-M-S-001-02月度资金计划表-资金来源子表（财务）月度资金计划子表基础表ZJ-M-S-002月度资金计划表-内部资金（调入）子表月度资金计划子表基础表ZJ-M-S-003月度资金计划表-工程分包商子表月度资金计划子表基础表ZJ-M-S-004月度资金计划表-材料子表月度资金计划子表基础表ZJ-M-S-005月度资金计

10、划表-机械使用费子表月度资金计划子表基础表ZJ-M-S-006月度资金计划表-其他直接费子表月度资金计划子表基础表ZJ-M-S-007月度资金计划表-资产购置子表月度资金计划子表基础表ZJ-M-S-008月度资金计划表-工薪子表月度资金计划子表基础表ZJ-M-S-009月度资金计划表-税费子表月度资金计划子表基础表ZJ-M-S-010月度资金计划表-管理费（间接）子表月度资金计划子表基础表ZJ-M-S-011月度资金计划表-其他费用子表月度资金计划子表基础表ZJ-M-S-012月度资金计划表-内部资金（调岀）子表月度资金计划子表数据表ZJ-FX-M-F-001月度资金分析表及报告-套表月度资金

11、分析套表数据表ZJ-FX-M-S-001月度资金分析表-资金来源子表月度资金分析子表数据表ZJ-FX-M-S-002月度资金分析表-内部资金（调入）子表月度资金分析子表数据表ZJ-FX-M-S-003月度资金分析表-材料及分包商子表月度资金分析子表数据表ZJ-FX-M-S-004月度资金分析表-机械使用费及资产购置子表月度资金分析子表数据表ZJ-FX-M-S-005月度资金分析表-其他直接费子表月度资金分析子表数据表ZJ-FX-M-S-006月度资金分析表-工薪子表月度资金分析子表数据表ZJ-FX-M-S-007月度资金分析表-税费子表月度资金分析子表蓝图设计书数据表ZJ-FX-M-S-008

12、月度资金分析表-管理费（间接）子表月度资金分析子表数据表ZJ-FX-M-S-009月度资金分析表-其他费用子表月度资金分析子表数据表ZJ-FX-M-S-010月度资金分析表-内部资金（调岀）子表月度资金分析子表分析表ZJHZ-FX-M-F-001月度资金汇总分析报告-套表自定义分析模板分组基础表ZJ-NP-001新中标项目现金流总预算新中标项目现金流总预算4、资金计划审批流程（1）月度资金计划与年度现金流预算审批流程两者的审批流程完全一致，因此放在一张流程图上进行展示广东长大公路年度现金流预算、月度资金计划审批流程填制提交阶段、一级审批二级审批 三级审批 四级审批部 务 财提交资金预 算子表提

13、交资金预 算子表资金预算 套表司 公 总I部门领导1分管领导审批11财务审批部门领导 审批项目经理 审批本部及分公E.财务部长1Sa首分公司经理司汇总套表1 *1审批11审批本部及总公1财务部长1总公司经理司汇总套表1审批i1分公司财务部长审批分公司经理审批资表 司划程 公计流 分入批 外调审 例金分公司部I门 提交资金 预算子表*分公司财务 审批1分公司经理总公司财务 部长审批总公司总经 理审批1 11注：各部门资金计划表审批流程以及资金、预算管理编制、审批及上报时间详见附表“资金、 预算管理审批流程及编制、审批、上报时间安排表”。（2）新中标施工项目现金流总预算审批流程项目总体现金流总预算

14、一级审批二级审批三级审批部目项工施司公分分公司经理 审批司公总工程技术部1i1 经营部长|i 财务部长1i1 总经理长审批: *11审批审批:注：预算管理编制、审批及上报时间详见附表“资金、预算管理审批流程及编制、审批、上报时间安排表”。5、资金计划的控制（1）控制的方式a）费用报销单控制：控制到部门的费用支出，利于企业对部门进行控制及分析。b）出纳付款单控制：对企业公司层面资金流程进行控制。考虑到以上两种单据的各自优缺点以及长大的实际情况，决定采用费用报销单控制的模式。3(2)资金计划控制总体流程首先，部门需要在费用报销系统下填写一张费用报销单并选择好对应的费 用类型，提交完毕后EASH作流

15、系统会自动扣减本部门的预算额度；然后，工 作流会继续执行费用报销的审批流程，让各级领导对单据进行审批；审批全部 通过后，系统通过自带的BOTP规则将生成一张出纳付款申请单，财务会计进 行付款后，可以与U8的接口中，生成U8的会计凭证。具体流程可参见下图:蓝图设计书资金计划预算内付款审批流程5(3) 资金计划内费用报销单审批流程(一般流程)部 目 项 工 施司公分业务部门提交司公总(4) 资金计划外费用报销单审批流程(特批流程)部目项工施财务审核T 项目经理分公司经理.分公司财务财务主管f 付款司公分业务部门提交+部门领导分管领导分公司财务 部长分公司总经理分公司财务部长1*付款司公总(5) 备

16、用金收支计划处理备用金收支计划蓝图:蓝图设计书资金计划表付现业务非付现业务凭证处理备用金收支计划蓝图月度管理费计划（备用金借支）一扣减、控制_费用单（借支备用金）7支借金用备出纳付款单借款凭证备用金：5000扣减、但不控制出纳收款单（偿还备用金）收款凭证备用金：-5000月度资金来源计划 （备用金偿还）月度资金计划（支出类等）还偿金用备扣减、控制说明：（1）备用金借支业务：通过“费用单”的“借支备用金”计划项目进行 扣减控制，并获取实际数据到部门级；最终通过“出纳付款单”完成付 现业务。（2）备用金偿还或转帐报销业务：通过“出纳收款单”全额收回，公司级（财务记账实体单位）资金套表直接获取实际数

17、据。如果是报销转帐 业务，除完成上述步骤后，再通过“费用单”的“*费用支出”计划项目进行扣减控制，并获取实际数据到部门级：最终通过“出纳付款单”完成转帐业务。蓝图设计书6资金计划的分析资金计划的分析报表有两种方式：1、系统自带的分析报表，这类分析报表可以通过点击系统菜单进 行查询。2、根据公司具体需求而设置的分析报表，这类报表只需在每个月 财务结帐后进行批量新增，相关分析数据报表系统可以自动计 算出来。因此，不需要进行工作流的审批。但每个月末需对分 析表进行分析说明，并以附件形式上传到系统上。（三）资金成本管理资金成本管理主要业务：1、银行承兑汇票2、外部贷款利息（包含交通集团贷款）由于长大目

18、前只有总公司是注册的独立法人， 因此集团的筹资主要由 总公司负责，其相关的资金成本通过财务核算分摊到各项目工地。（四）预算管理1、预算业务流程图12长大公路预算总体流程项目部集团公司；表度年算预填报预算年 度表进行批量汇 总批量汇总表行执度季季度填报执行表进行批量汇总进行批量汇总分析报表表套算预通过取数公式生成预算.1 1 | VV导入久其系统套表i长大公司预算报表分为：年度财务预算套表、季度预算执行表和月度部门费用预算表。2、预算管理报表数据关系预算系统框架规划总公司接口久其预算表EAS预算表汇总分公司久其预算表项目立口整个财务预算报表的业务操作分为：（1）各项目部、分公司本部以及总公司本部

19、在久其系统中录入本单位年度财 务预算套表（集团要求）和季度预算执行情况表（集团要求）；录入完毕后， 从久其系统中将预算报表导出并导入到 EAS系统中。并提交工作流进行预算 流程的审批，审批完成后，分公司需要汇总下属各项目部的预算报表，在对 一些数据进行调整和修订后，最后提交工作流审批。（2）月度、年度部门费用（间接费）预算表不通过久其系统直接在 EAS系统 中完成编制及审批工作。（3）最后集团汇总各分公司的数据，经过工作流审批后，将整个预算套表导 出，最后导入到久其系统中，上报到交通集团。3、预算报表清单编码名称模板分组01YS-Y-001全面预算_年度预算表年度预算02YS-Q-001全面预

20、算_季度执行表季度执行03YS-Y-D-001全面预算_年度部门管理费年度部门费用预算04YS-M-D-001全面预算_月度部门管理费月度部门费用预算05YS-FX-M-D-001全面预算_月度部门管理费分析月度部门费用分析4、部门费用预算表审批流程包含月度和年度部门费用审批流程部门费用预算表审批流程提交一级审批二级审批三级审批门部各设下织组团集部 目 项 工 施注：预算管理编制、审批及上报时间详见附表“资金、预算管理审批流程及编制、审批、上报 时间安排表”。5、年度财务预算套表审批流程蓝图设计书包括年度部门管理费（间接费）预算表注：预算管理编制、审批及上报时间详见：广东长大公路工程有限公司文

21、件粤公程财2009115号一附表“资金、预算管理审批流程及编制、审批、上报时间安排表”6、季度预算执行表审批流程蓝图设计书粤公程财注：预算管理编制、审批及上报时间详见：广东长大公路工程有限公司文件2009115号一附表“资金、预算管理审批流程及编制、审批、上报时间安排表”（五）EAS与U8数据信息接口为了达到EAS财务信息系统资金支付控制环节结束后转换成目前财务U8系统会计凭证，最后达成成 EAS资金明细帐与U8出纳明细帐一致的状态。经 过三方初步讨论，拟通过 EAS资金出纳管理系统收款单和付款单转换成 U8所 需要的会计凭证信息接口方案。1、资金系统单据转换U8凭证工作关系说明17工作关系说

22、明：（1）EAS收款单和付款单在日后的业务操作中将作为资金收付款的驱 动单据。对于收付款单的上游单据可以是部门费用单或者是手工录入的 单据产生。（2）EAS付款单和收款单审批后由最后一个环节的点击“支付”或“收 款”功能键，收、付款单记录自动记入 EAS出纳日记帐。（3）收、付款单导出到U8凭证模板，主要输出的信息包括：单据编号 单据日期、支付或收款的货币资金科目、单据金额、收款人名称等业务 信息内容。如下图：导出信息拟放置U8凭证的位置字段格式说明1、单据编号（8位）凭证备注栏目或摘要栏目或结算号 栏目文本2、单据日期凭证日期日期3、货币资金科目+帐户会计科目栏目，（细致到全集团统一的二级科

23、目）科目编码（二级科目）4、收、付款金额会计凭证借、贷方（收款为借方，付款为贷方）数字5、收款人名称（适用于付款单）凭证摘要栏目文本6、付款人名称（适用于收款单）凭证摘要栏目文本7、摘要信息凭证分录摘要栏（4）EAS收、付款单输出到U8凭证模版后，在U8系统中点击凭证导入 功能，把信息直接导入U8凭证，并对U8凭证的信息进行补充修改。（5）U8凭证保存、审核、记账后形成 U8明细帐。所有收付款业务通过导出导入方式生成的凭证，可以达到“EAS出纳日记帐”与“U8明细帐” 的一致状态。同时在“ U8明细帐”中保存有收付款单据编号和日期，以 便于精确追溯查找。(6) 各机构的EAS出纳日记帐自动形成

24、“资金汇总表”可以通过 EAS资 金系统进行整个长大公司的穿透查询，一张表可知整个长大的资金收支 明细。2、EAS出纳汇总表与U8明细帐期末对帐工作关系说明资金平衡期末对艳表替确殊E帆_塔片日I年月日ML 草皿EAShiPl.*/左厕倍方 艮生志鹹方 城生车归护T观1爭顾丰里借古 厂i/J/VJ/TZVfVX7合卄Tf /(1) 对帐关联条件：银行帐号：必须是整个长大公司唯一的，即独占。使 EAS和U8的银 行帐号能够形成唯一相对应关系。方法概要：1) 在U8的原来银行存款科目属性的“助记码”栏目中填充完整真实 的银行帐号号码。2) 在EAS辅助资料中由各核算单位增加“银行帐户”基础资料，保

25、持与U8系统银行科目的助记码内容保持一致。(2) 工作关系说明：1 )针对广东长大金蝶方开发出资金汇总表和数据导出工具。2) 期末对帐时通过条件过滤EAS资金汇总表导出到U8指定的数据格 式模板中。3) 再由财务人员导入对应的U8插件中，形成以上的资金平衡期末 对帐表，供两个系统之间的资金帐进行核对。3、实现的预期效果(1) 每一笔资金使用通过EAS收、付款单的录入可以形成资金使用 的事中控制(月度资金计划)。(2) 收付款单的信息输出和输入到 U8凭证没有为财务人员增加额 外的工作量。并且会计核算与资金收支的业务分离得更趋于合 理，分工更加明确和规范。体现内部制衡会计制度。(3) 通过输出导入的接口两个系统所产生的信息都能一致的分别记 录到EAS出纳日记帐和U8明细帐中。同时收付款单据编号可 摘U8帐上反