国际货运代理信用证

1、国际货运代理 copyrightcopyright 2010， by 包鹏程包鹏程 all rights reserved. 信用证基础知识 copyright 2010， by 包鹏程 3 信用证（信用证（letter of credit)letter of credit) 信用证意指一项约定, 不论其如何命名或描 述, 由开证行应申请人的要求和指示或因自 身需要, 在与信用证条款和条件相符的情况 下, 凭规定的单据: i. 向受 益人或其指定人付款, 或承兑并支付受益人 出具的汇票, 或 ii. 授权 另一家银行付款, 或承兑并支付该汇票, 或 iii. 授权另一家银行议付 (ucp500

2、) copyright 2010， by 包鹏程 4 beneficiary 受益人受益人 applicant 申请人申请人 通知通知 / 议付银议付银 行行 跟单信用证业务流程 开证开证/付款银行付款银行 copyright 2010， by 包鹏程 5 l/c 收付程序图收付程序图: 开证申请人开证申请人 (进口人进口人) 受益人受益人 (出口人出口人) 付款行开证行付款行开证行 (1) (2) 通知行议付行通知行议付行 (4) (5) (3) (6) (7) 1. 订立合同订立合同 3. 开证开证 2. 申请开证申请开证 4. 通知通知 5. 交货交货取单取单、 议付议付 6. 索偿、偿

3、付索偿、偿付 7. 付款赎单付款赎单 即期不可撤销跟单议付信用证程序图即期不可撤销跟单议付信用证程序图 copyright 2010， by 包鹏程 6 信用证当事人 第一节 信用证当事人的责任与权利 基本的跟单信用证业务有三方主要的当事人。 这三个当事人是： 一、开证申请人（applicant） （买方） 在国际贸易中，信用证的开证申请人是进口商或买 方。他还是运输单据的收货人。 跟单信用证的程序开始于买方向其银行申请开立以 卖方为受益人的跟单信用证。 copyright 2010， by 包鹏程 7 买方，在商业术语中称其为买方，在经济 学术语中被称为进口商，而在银行术语中则被 称为申请人

4、。实际上，他们是同一个人。 进口商根据贸易合同的规定到其有业务往 来的银行申请开立信用证。 copyright 2010， by 包鹏程 8 二、开证行（二、开证行（opening bankopening bank，issuing bankissuing bank） ( (买方银行买方银行) ) 接受开证申请人委托开立信用证的银行即是 开证行。开证行也被称作开证人、授予人。 开证银行在从买方那里得到指示后，(通常是 买方的业务主办行)便开立了以卖方为受益人 的跟单信用证，并将信用证发给通知行(常常 是卖方银行)。 copyright 2010， by 包鹏程 9 开证行是以自己的名义对信用证下

5、的义务 负责的。虽然开证行同时受到开证申请书 和信用证本身两个契约约束，但是根据 ucp 500第三条规定，开证行依信用证所 承担的付款、承兑汇票或议付或履行信用 证项下的其他义务的责任，不受开证行与 申请人或申请人与受益人之间产生纠纷的 约束。 开证行在验单付款之后无权向受益人或其 它前手追索。 copyright 2010， by 包鹏程 10 三、受益人（三、受益人（beneficiarybeneficiary）( (卖方或出口卖方或出口 商商) ) 国际贸易中，信用证的受益人是出口商或 卖方。受益人同时还是信用证汇票的出票 人、货物运输单据的托运人。 卖方从通知行那里收到了信用证的通知

6、，履 行了信用证条款条件后，得到支付。卖方 是跟单信用证的受益人。 copyright 2010， by 包鹏程 11 受益人与开证申请人之间存在一份贸易合同，而 与开证行之间存在一份信用证。受益人有权依照 信用证条款和条件提交汇票及/或单据要求取得信 用证的款项。受益人交单后，如遇开证行倒闭， 信用证无法兑现，则受益人有权向进口商提出付 款要求，进口商仍应负责付款。这时，受益人应 将符合原信用证要求的单据通过银行寄交进口商 进行托收索款。如果开证行并未倒闭，却无理拒 收，受益人或议付行可以诉讼，也有权向进口商 提出付款要求。 copyright 2010， by 包鹏程 12 五、其他当事人

7、五、其他当事人 1.通知银行通知银行( (卖方银行卖方银行) ) （advising bankadvising bank， notifying bank notifying bank ） 在从开证行和买方那里得到指示后，通知 行(常常是卖方银行)通知信用证中的卖方。 通知行一般是卖方常规的业务往来银行， 位于卖方所在国家。 通知行只负责鉴别l/c的真实性，不承担其 他义务。 copyright 2010， by 包鹏程 13 通知行的责任是及时通知或转递信用证，证 明信用证的真实性并及时澄清疑点。 如通知行不能确定信用证的表面真实性，即 无法核对信用证的签署或密押，则应毫不延误地 告知从其收到

8、指示的银行，说明其不能确定信用 证的真实性。 如通知行仍决定通知该信用证，则必须告知 受益人，它不能核对信用证的真实性。 通知行对信用证内容不承担责任。 copyright 2010， by 包鹏程 14 2.2.保兑银行（保兑银行（confirming bank confirming bank ） 保兑行在经开证行授权或应其请求对不可撤销的信 用证加以保兑后，即构成开证行以外的保兑行的确 定责任，但以向保兑行提交规定的单据并符合信用 证条款为条件。 通常由通知行做保兑行。但是，保兑行有权 做出是否加保的选择。 保兑银行具有与开证银行相同的责任和地位。 copyright 2010， by 包

9、鹏程 15 保兑行承担与开证行相同的责任。保兑行一 旦对该信用证加具了保兑，就对信用证负独立的 确定的付款责任。 如遇开证行无法履行付款时，保兑行履行验 单付款的责任。保兑行付款后只能向开证行索偿， 因为它是为开证行加保兑的。 保兑行付款后无权向受益人或其它前手追索 票款。 copyright 2010， by 包鹏程 16 3.议付银行（议付银行（negotiating bank）押汇）押汇 银行或贴现银行银行或贴现银行 议付行是准备向受益人购买信用证项下单据的 银行。议付行可以是通知行或其他被指定的愿 意议付该信用证的银行。 议付行的议付是建立在开证行保证偿付的基础 上的。 如果开证行倒闭

10、或者拒付，议付行有权向受益 人追索。 copyright 2010， by 包鹏程 17 4.4.承兑行（承兑行（accepting bankaccepting bank） 远期信用证如要求受益人出具远期汇票的，会指 定一家银行作为受票行，由它对远期汇票做出承 兑，这就是承兑行。 如果承兑行不是开证行，承兑后又最后不能履行 付款，开证行应负最后付款的责任。若单证相符， 而承兑行不承兑汇票，开证行可指示受益人另开 具以开证行为受票人的远期汇票，由开证行承兑 并到期付款。承兑行付款后向开证行要求偿付。 copyright 2010， by 包鹏程 18 5.付款银行（付款银行（paying ban

11、k） 付款行是在信用证中规定应负付款责任的银行。 它可以是开证行，也可以是在信用证中由开证行 所指定的一家银行。 付款行在向受益人无追索权的付款后，可从开证 行那里得到偿付。如果开证行资信不佳，付款行 有权拒绝代为付款。但是，付款行一旦付款，即 不得向受益人追索，而只能向开证行索偿。 copyright 2010， by 包鹏程 19 6.6.偿付银行（偿付银行（reimbursement bank )reimbursement bank ) u偿付银行是指信用证中规定的在付款行或任何议 付行根据信用证支付货款后应向其做出偿付的银 行。 u偿付行的偿付不视为开证行终局性的付款，因为 偿付行不审

12、查单据。若开证行见单后发现单证不 符，可向议付行或付款行追索货款。 u如果索偿行未受到偿付行的偿付，开证行不能免 除其本身偿付的责任。 copyright 2010， by 包鹏程 20 第二节 信用证当事人之间的关系 一、开证申请人、开证行、受益人之间的三角关系一、开证申请人、开证行、受益人之间的三角关系 开证申请书开证申请书 信用证信用证 开证申请人开证申请人 开证行开证行 受益人受益人 商务合同商务合同 copyright 2010， by 包鹏程 21 注意：注意： 1.商务合同、开证申请书和信用证三者是相互独 立的。 2.开证行受两个合同的制约，即开证申请书和信 用证本身，但与商务合

13、同无关。 3.开证申请人受两个合同的制约，即商务合同和 开证申请书，但与信用证没有直接关系。 4.受益人与开证行的关系源于信用证。 copyright 2010， by 包鹏程 22 二、信用证当事人之间的关系二、信用证当事人之间的关系 1、申请人与受益人的关系 通常以书面形式订立的商务合同而成立。 2、申请人与开证行的关系 这是以开证申请书所确定的。 3、开证行与受益人的关系 体现在信用证上。 copyright 2010， by 包鹏程 23 4、开证行与通知行的关系 这是一种委托代理的关系。 5、通知行与受益人的关系 通知行应合理谨慎的审核信用证的表面真实性。 6、开证行与偿付行的关系

14、偿付行是开证行的偿付代理人。 7、开证行与议付行的关系 无论指定议付还是自由议付，都是委托代理关系。 copyright 2010， by 包鹏程 24 8、开证行与保兑行的关系 根据代理合同的规定所确定。 9、保兑行与受益人的关系 保兑行对受益人承担独立的义务，没有追索权。 10、议付行与受益人的关系 议付行对受益人并不承担必须议付的义务，议付 后有追索权。 copyright 2010， by 包鹏程 25 （四）信用证支付的特点（四）信用证支付的特点 （一）开证行负有第一性付款责（一）开证行负有第一性付款责 任任 （二）是独立自足的文件（二）是独立自足的文件 （三）是一种单据的买卖（三）

15、是一种单据的买卖 copyright 2010， by 包鹏程 26 （一）开证行负有第一性付款责任（一）开证行负有第一性付款责任 ucp500ucp500第第1414条条a a款规定，对于各种类型的信用款规定，对于各种类型的信用 证，证，“当开证行授权另一银行凭表面上符合信当开证行授权另一银行凭表面上符合信 用证条款的单据付款、承担延期付款责任、承用证条款的单据付款、承担延期付款责任、承 兑汇票或议付时，开证行和保兑行（若有的话）兑汇票或议付时，开证行和保兑行（若有的话） 有义务：（有义务：（）对已承担付款、承担延期付款）对已承担付款、承担延期付款 责任、承兑汇票或议付的银行进行偿付；（责任

16、、承兑汇票或议付的银行进行偿付；（） 接受单据。接受单据。” 如果申请人倒闭，开证行是否要付 款？ copyright 2010， by 包鹏程 27 案例1： 中国中国a a公司向日本公司向日本b b公司出口一批鱼粉，规公司出口一批鱼粉，规 定使用不可撤消信用证付款，货物装船后，定使用不可撤消信用证付款，货物装船后， a a公司把信用证规定的各项单据交给中国银公司把信用证规定的各项单据交给中国银 行，银行审单无误按汇票付款。等日本开行，银行审单无误按汇票付款。等日本开 证行通知日本证行通知日本b b公司付款赎单时，公司付款赎单时，b b公司业公司业 已倒闭。问该开证行能否向已倒闭。问该开证行

17、能否向a a公司讨回货款？公司讨回货款？ copyright 2010， by 包鹏程 28 （二）独立自足的文件 ucp500第3条阐明了信用证与合同 的关系，“信用证按其性质与凭 以开立的信用证的销售合同或其 他合同，均属不同的业务。” 合同和信用证不符，按合同办还是 信用证办？ copyright 2010， by 包鹏程 29 案例2： 香港a公司向b公司出口一批服装，在合同中美国公 司要求香港公司出具原产地证明书，但美国公司在 开立信用证时却遗漏了这一点。香港公司办理议付 时没有出具原产地证明书，但香港银行并不知也不 管合同中的原产地证明的规定，美国公司也只好付 款赎单，无法以合同对

18、银行提出异议。所以在申请 开证时，一定要注意主要内容与合同一致，否则只 能象美国公司那样吃哑巴亏了。 copyright 2010， by 包鹏程 30 （三）是一种单据交易 ucp500第4条和ucp500第15条分别规定单 据与货物/服务/履约行为的关系，“在信 用证业务中，有关各方所处理的是单据， 而不是与单据有关的货物/服务/履约行 为” 。 单据与信用证条款不符，会怎 么样？ copyright 2010， by 包鹏程 31 案例案例3： 美国纽约一公司从雅加达某公司处进口了一批 凡尼拉豆，美公司在开立信用证时指示银行凭 单付款，这些单据中包括一份由“检验人们” （by exper

19、ts）出具的品质检验证书。但后来 买方只提交了一份由“一个检验人”（by expert）出具的证书，银行没有察觉，据以付 款。后来买方凭此拒绝付款赎单，货物偏巧又 是低劣产品，给银行带来了重大损失。 copyright 2010， by 包鹏程 32 （五）（五）信用证内容信用证内容 1.1.对信用证自身的说明：信用证的种类、对信用证自身的说明：信用证的种类、 性质、编号、金额、开证日期、有效期性质、编号、金额、开证日期、有效期 及到期地点、当事人的名称和地址、使及到期地点、当事人的名称和地址、使 用本信用证的权利可否转让等；用本信用证的权利可否转让等； 2.2.汇票的出票人、付款人、期限以及

20、出汇票的出票人、付款人、期限以及出 票条款等票条款等； 3.3.货物的名称、品质、规格、数量、包货物的名称、品质、规格、数量、包 装、运输标志、单价等；装、运输标志、单价等； copyright 2010， by 包鹏程 33 4.4.对运输的要求对运输的要求：装运期限、装运港、：装运期限、装运港、 目的港、运输方式、运费应否预付，可目的港、运输方式、运费应否预付，可 否分批装运和中途转运等；否分批装运和中途转运等； 5. 5. 对单据的要求：单据的种类、名称、对单据的要求：单据的种类、名称、 内容和份数等；内容和份数等； 6.6.特殊条款：根据进口国政治经济贸易特殊条款：根据进口国政治经济贸

21、易 情况的变化或每一笔具体业务的需要，情况的变化或每一笔具体业务的需要， 可作出不同的规定；可作出不同的规定； 7.7.开证行对受益人和汇票持有人保证付开证行对受益人和汇票持有人保证付 款的责任文句款的责任文句。 copyright 2010， by 包鹏程 34 案例案例 国外贸易公司从我进出口公司购买小麦国外贸易公司从我进出口公司购买小麦500500吨，吨， 合同规定，合同规定，1 1月月3030日前日前开出开出l/cl/c，2 2月月5 5日前装船。日前装船。 1 1月月2828日日买方开来买方开来l/cl/c，有效期至，有效期至2 2月月1010日。日。 后由于卖方不能按期装船，故电请

22、买方将装船期后由于卖方不能按期装船，故电请买方将装船期 延至延至2 2月月1717日并将日并将l/cl/c有效期延至有效期延至2 2月月2020日，买方日，买方 回电表示同意，但未通知开证行。回电表示同意，但未通知开证行。2 2月月1717日货物日货物 装船后卖方到银行议付时，遭到拒绝。装船后卖方到银行议付时，遭到拒绝。 （1 1）银行是否有权拒绝付款，为什么？）银行是否有权拒绝付款，为什么？ （2 2）作为卖方，应当如何处理此事？）作为卖方，应当如何处理此事？ copyright 2010， by 包鹏程 35 分析： （1 1）银行有权拒付。据）银行有权拒付。据ucp500ucp500规定

23、，规定，l/cl/c虽是虽是根据根据 合同开出合同开出的的 ，但一经开出就，但一经开出就独立于买卖合同独立于买卖合同。银行。银行 只受信用证条款的约束。本案虽合同条款改变，但只受信用证条款的约束。本案虽合同条款改变，但 l/cl/c条款未改，故银行只按原条款未改，故银行只按原l/cl/c条款办事，条款办事，2 2月月1717日日 超出了原超出了原l/cl/c的有效期，故银行可以拒付。的有效期，故银行可以拒付。 （2 2）作为卖方，当银行拒付时，可依据修改后的合同）作为卖方，当银行拒付时，可依据修改后的合同 条款要求买方履行付款义务，卖方也可要求修改信用条款要求买方履行付款义务，卖方也可要求修改

24、信用 证。证。 copyright 2010， by 包鹏程 36 tipstips： 催证、审证、改证催证、审证、改证 催证催证 审证审证 改证改证 copyright 2010， by 包鹏程 信用证审核的依据信用证审核的依据 信用证审核的原则信用证审核的原则 信用证本身的审核信用证本身的审核 信用证专项审核信用证专项审核 信用证软条款的审核信用证软条款的审核 copyright 2010， by 包鹏程 $ 信用证是否有效信用证是否有效 $ 信用证是否不可撤销信用证是否不可撤销 $ 信用证是否加保兑信用证是否加保兑 $ 信用证所适用的规则信用证所适用的规则 $ 信用证的当事人信用证的当事

25、人 $ 信用证的到期时间、到期地点信用证的到期时间、到期地点 copyright 2010， by 包鹏程 or withindays receipt of sellers advice; or withindays after signing of this contract), the said after signing of this contract), the said letter of credit shall be available by draft (s) letter of credit shall be available by draft (s) at sight (or after date of shipment) and remain at sight (or after date of shipment) and remain valid for negotiation in china until the 15th valid for negotiation in china until the 15th after the aforesaid t