银行国内信用证业务PPT

1、工商银行国内信用证业务工商银行国内信用证业务 您 身 边 的 银 行您 身 边 的 银 行 可 信 赖 的 银 行可 信 赖 的 银 行 2 目 录 o 1、概念 o 2、信用证的特点 o 3、国内信用证种类 o 4、产品功能 o 5、业务优势 o 6、适用对象 o 7、信用证业务契约关系 o 8、准入条件 o 9、业务办理条件 o 10、开证申请人需提供的资料 o 11、授信占用 o 12、付款方式 o 13、国内信用证的开立方式 o 14、国内信用证期限要求 o 15、国内信用证费率 o 16、国内信用证担保要求 o 17、国内信用证业务流程 o 18、国内信用证系统流程 您 身 边 的

2、银 行您 身 边 的 银 行 可 信 赖 的 银 行可 信 赖 的 银 行 3 一、概念 国内信用证 银行应购货方(开证申请人)申请，向其出具的付款承诺， 承诺在符合信用证所规定的各项条款时，向销货方(受益人)履 行付款责任。是指用于国内贸易货款支付的信用证，它是适用 于国内贸易的一种结算方式。 银行承担第一银行承担第一 性的付款责任性的付款责任; ; 开证行可以自己开证行可以自己 付款，也可委托付款，也可委托 其他银行代付其他银行代付; ; 银行的付款银行的付款 是有条件的是有条件的; ; 您 身 边 的 银 行您 身 边 的 银 行 可 信 赖 的 银 行可 信 赖 的 银 行 123 4

3、 一、概念 申请人 是指提出开立信用证申请，并承担支付信用证 款项义务的法人或其他经济组织。 受益人 是指有权收取信用证款项的法人或其他组织。 一般为买卖合同的卖方。 您 身 边 的 银 行您 身 边 的 银 行 可 信 赖 的 银 行可 信 赖 的 银 行 5 一、概念 交单人 是指实施交单行为的受益人或银行。 开证行 是指接受开证申请人的申请，开立国内信用证 并承担审单付款义务的银行。 您 身 边 的 银 行您 身 边 的 银 行 可 信 赖 的 银 行可 信 赖 的 银 行 6 一、概念 通知行 是指受信用证开证行委托向受益人发出信用证 通知书的银行。 议付行 是指接受受益人申请，向受益

4、人办理信用证议 付的指定银行。 您 身 边 的 银 行您 身 边 的 银 行 可 信 赖 的 银 行可 信 赖 的 银 行 7 一、概念 委托收款行 是指按照信用证受益人委托，向信用证开证行 办理委托收款的银行。 银行工作日 是指银行在其履行受本规则约束的行为地点通 常营业的一天。 您 身 边 的 银 行您 身 边 的 银 行 可 信 赖 的 银 行可 信 赖 的 银 行 8 一、概念 相符交单 是指与信用证条款一致，且与本规则,人民银行国内 信用证结算办法和ucp600的相关适用条款一致的交单。 交 单 是指向开证行或指定银行提交信用证项下要求 单据的行为，或指按照此方式提交的单据。 您 身

5、 边 的 银 行您 身 边 的 银 行 可 信 赖 的 银 行可 信 赖 的 银 行 9 一、概念 议 付 是指我行在“单证一致、单单一致”的情况 下，或单据存在不符点(包括我行不能确认 单证一致的情况)但被开证行有效承兑的情 况下,扣除议付利息和手续费后，向信用证 受益人给付对价的行为。 您 身 边 的 银 行您 身 边 的 银 行 可 信 赖 的 银 行可 信 赖 的 银 行 二、信用证的特点 信用证是一项独立文件，不依附于贸易合同；信用证是一项独立文件，不依附于贸易合同； 信用证以贸易合同为依据而开立，但一经开立就独立于贸易合同而存在。信用证以贸易合同为依据而开立，但一经开立就独立于贸易

6、合同而存在。 信用证是一种纯单据业务，结算仅以单据为处理对象；信用证是一种纯单据业务，结算仅以单据为处理对象； 银行对于受益人履行契约的审查仅针对其交到银行的单据进行，只要单据银行对于受益人履行契约的审查仅针对其交到银行的单据进行，只要单据 没问题，银行就可以付款没问题，银行就可以付款 信用证是一种银行信用，开证行负第一性的付款责任。信用证是一种银行信用，开证行负第一性的付款责任。 开证行是主债务人，对受益人负有不可推卸的、独立的付款责任。开证行是主债务人，对受益人负有不可推卸的、独立的付款责任。 1 2 3 您 身 边 的 银 行您 身 边 的 银 行 可 信 赖 的 银 行可 信 赖 的

7、银 行 三、国内信用证种类 我国国内信用证分为三种：我国国内信用证分为三种：不可撤销、不可转让的即期付款的 跟单信用证、不可撤销、不可转让的延期付款的跟单信用证和不可 撤销、不可转让的可议付跟单信用证。 ( (一一) )不可撤销、不可转让的即期付款的跟单信用证，是开证行不可撤销、不可转让的即期付款的跟单信用证，是开证行 收到信用证项下的合格单据后，即期履行付款责任的信用证。收到信用证项下的合格单据后，即期履行付款责任的信用证。 ( (二二) )不可撤销、不可转让的延期付款的跟单信用证，是开证行不可撤销、不可转让的延期付款的跟单信用证，是开证行 收到合格单据后，依据信用证规定的延付期限从运输单据

8、显示的装收到合格单据后，依据信用证规定的延付期限从运输单据显示的装 运日后起算运日后起算( (不含装运日不含装运日) )，确定在未来某一日承担付款责任的信用，确定在未来某一日承担付款责任的信用 证。证。 ( (三三) )不可撤销、不可转让、延期付款的可议付跟单信用证，是不可撤销、不可转让、延期付款的可议付跟单信用证，是 开证行指定受益人开户行向受益人议付货款的一种延期付款信用证。开证行指定受益人开户行向受益人议付货款的一种延期付款信用证。 您 身 边 的 银 行您 身 边 的 银 行 可 信 赖 的 银 行可 信 赖 的 银 行 四、产品功能 买方能够依托银行信用，提高信用等级，改善谈判地位，

9、促成 贸易往来 减少买方资金占用，加速资金周转，优化财务报表。 依托单据和信用证条款，控制货权，装期和质量，降低交易风险. 1 2 3 您 身 边 的 银 行您 身 边 的 银 行 可 信 赖 的 银 行可 信 赖 的 银 行 五、业务优势 与现有的结算方式相比较，国内信用 证的独特优势在于： 国内信用证是一个国内信用证是一个 能给买卖双方都提供较好保能给买卖双方都提供较好保 障的结算方式。在这种结算障的结算方式。在这种结算 方式下，贸易买方的付款是方式下，贸易买方的付款是 以收到单证相符的单据为前以收到单证相符的单据为前 提，因此可以通过单据对卖提，因此可以通过单据对卖 方完成交货义务进行控

10、制；方完成交货义务进行控制； 而贸易的卖方只要履行交货而贸易的卖方只要履行交货 义务义务, ,并提供单证相符的单并提供单证相符的单 据，货款的收取就有银行的据，货款的收取就有银行的 付款承诺作为保障。付款承诺作为保障。 国内信用证国内信用证 是一个较为灵活的是一个较为灵活的 结算方式，适合于结算方式，适合于 分批发货、分批付分批发货、分批付 款等多样化的销售款等多样化的销售 模式。模式。 国内信用证是国内信用证是 一个具有融资功能的结一个具有融资功能的结 算方式。贸易的买方资算方式。贸易的买方资 金不足时可以申请减免金不足时可以申请减免 保证金开证，贸易卖方保证金开证，贸易卖方 资金不足时可以

11、凭单证资金不足时可以凭单证 相符的单据申请国内信相符的单据申请国内信 用证议付融资。用证议付融资。 您 身 边 的 银 行您 身 边 的 银 行 可 信 赖 的 银 行可 信 赖 的 银 行 六、适用对象 o国内贸易的购货方，需要银行信用国内贸易的购货方，需要银行信用 支持以获得销货方对其支付能力的支持以获得销货方对其支付能力的 信任进而达成交易。信任进而达成交易。 o购销双方控制交易风险的理想工具购销双方控制交易风险的理想工具 (解决先款后货和先货后款的矛盾解决先款后货和先货后款的矛盾) 您 身 边 的 银 行您 身 边 的 银 行 可 信 赖 的 银 行可 信 赖 的 银 行 七、信用证业

12、务契约关系 1 开证申 请人(购货方) 和信用受益人 (销货方)之间 存在一份贸易 合同； 2 开证申 请人和开证银行 之间存在一份开 证申请书，保证 了信用证下收进 的单据和付出的 款项将由开证申 请人赎还。 3 开证银 行与信用证受益 人之间由信用证 锁定。保证信用 证受益人交到银 行的符合规定的 单据将必定得到 支付。 您 身 边 的 银 行您 身 边 的 银 行 可 信 赖 的 银 行可 信 赖 的 银 行 七、信用证业务契约关系 开证申请人开证申请人 (购货方购货方) 信用受益人信用受益人 ( (销货方销货方) ) 开证银行开证银行 买卖合同 开证申请书 信用证 您 身 边 的 银

13、行您 身 边 的 银 行 可 信 赖 的 银 行可 信 赖 的 银 行 八、准入条件 信用证信用证1. phase 1 真实、真实、 合法的商品合法的商品 交易背景，交易背景， 交易合同明交易合同明 确以信用证确以信用证 结算结算; ; phase 2 不可撤不可撤 销、不可转销、不可转 让的跟单信让的跟单信 用证；用证； phase 3 不包含不包含 限定他行议限定他行议 付条款以及付条款以及 对借款人和对借款人和 我行不利的我行不利的 条款。条款。 您 身 边 的 银 行您 身 边 的 银 行 可 信 赖 的 银 行可 信 赖 的 银 行 八、准入条件 客客 户户2. 近两近两 年在工商银

14、行年在工商银行 无不良信用记无不良信用记 录，具备支付录，具备支付 货款的资金来货款的资金来 源和能力。源和能力。 信用等级信用等级 在在bbb-bbb-级级( (含含) ) 以上（低风险以上（低风险 担保除外）。担保除外）。 已核已核 定国内贸易融定国内贸易融 资授信额度的资授信额度的 核心企业供应核心企业供应 商不受信用等商不受信用等 级限定。级限定。 您 身 边 的 银 行您 身 边 的 银 行 可 信 赖 的 银 行可 信 赖 的 银 行 八、准入条件 3. 小企业三类行小企业三类行 （含）以上可办理此项（含）以上可办理此项 业务。业务。 您 身 边 的 银 行您 身 边 的 银 行

15、可 信 赖 的 银 行可 信 赖 的 银 行 九、业务办理条件 o 开证申请人：资信良好，具有支付信用证款 项的可靠资金来源和能力；近两年在工商银 行无不良贷款、欠息及其他不良信用记录。 o 保证金和担保：对符合信用贷款条件的客户, 可免保证金、免担保办理开证业务；对不符 合信用贷款条件的客户，按偿信用等级收取 相应比例的保证金，差额部分提供担保。 您 身 边 的 银 行您 身 边 的 银 行 可 信 赖 的 银 行可 信 赖 的 银 行 十、开证申请人需提供的资料 （一）开证申请书； （二）开证申请人承诺书； （三）有关商品买卖合同，合同中应规定使用国内信用证办理 货款结算； （四）上年度和

16、当期的资产负债表、损益表各现金流量表； （五）按规定需要提供担保的，提交保证人有关资料（包括营 业执照或法人执照复印件，当期资产负债表、损益表和现金流量 表）或抵（质）押物的有关资料（包括权属证明、评估报告等）； （六）开证行需要的其他资料。 您 身 边 的 银 行您 身 边 的 银 行 可 信 赖 的 银 行可 信 赖 的 银 行 十一、授信占用 开 证 议 付 占用开证申请 人授信额度 占用受益人授 信额度 您 身 边 的 银 行您 身 边 的 银 行 可 信 赖 的 银 行可 信 赖 的 银 行 十二、付款方式 付款方式付款方式 即期付款 延期付款或议付延期付款或议付 1 1、即期付款是

17、指开证行确认相符交单后即向受益、即期付款是指开证行确认相符交单后即向受益 人支付信用证款项的付款方式。人支付信用证款项的付款方式。 2 2、延期付款信用证的付款期限为货物装运日后或、延期付款信用证的付款期限为货物装运日后或 货物收据签发日后或其他指定日期（不含装运日、签货物收据签发日后或其他指定日期（不含装运日、签 发日）定期付款。付款期限最长不得超过发日）定期付款。付款期限最长不得超过6 6个月。个月。 3 3、议付信用证应在此条款中指定受益人的开户行、议付信用证应在此条款中指定受益人的开户行 为议付行。为议付行。 您 身 边 的 银 行您 身 边 的 银 行 可 信 赖 的 银 行可 信

18、赖 的 银 行 十三、国内信用证的开立方式 根据信用证的开立方式及记载内容不同，可将信用根据信用证的开立方式及记载内容不同，可将信用 证分为：证分为：信开信用证和电开信用证。 信开信用证由开证行打印一式四联信开信用证凭证，第由开证行打印一式四联信开信用证凭证，第 一联信用证副本加盖一联信用证副本加盖“业务公章业务公章”寄通知行留存，第二联寄通知行留存，第二联 正本加盖正本加盖“信用证专用章信用证专用章”和和“经办人名单经办人名单”寄通知行后寄通知行后 交受益人，第三联信用证副本加盖交受益人，第三联信用证副本加盖“业务公章业务公章”由开证行由开证行 留存留存, ,第四联开证通知加盖第四联开证通知

19、加盖“业务公章业务公章” ” 交开证申请人留交开证申请人留 存。存。 电开信用证由开证行以电子方式并加编密押将信用证的文由开证行以电子方式并加编密押将信用证的文 本发送通知行。开证行打印一式两联电开信用证凭证上，本发送通知行。开证行打印一式两联电开信用证凭证上， 第一联加盖第一联加盖“业务公章业务公章”交开证申请人，第二联正本加盖交开证申请人，第二联正本加盖 “副本章副本章”和和“业务公章业务公章”由开证行留存。由开证行留存。 您 身 边 的 银 行您 身 边 的 银 行 可 信 赖 的 银 行可 信 赖 的 银 行 十四、国内信用证期限要求 信用证有效期：为受益人向银行提交单据的为受益人向银

20、行提交单据的 最迟期限，从开证日起最长不得超过最迟期限，从开证日起最长不得超过6 6个月。个月。 交单期：为提交运输单据的信用证所注明的为提交运输单据的信用证所注明的 货物装运后必须交单的特定日期货物装运后必须交单的特定日期; ;也可以在条款中也可以在条款中 规定在单据签发日起第几天内提交规定在单据签发日起第几天内提交. .未规定该期限未规定该期限 的的, ,装运日后装运日后1515天天( (不含装运日不含装运日) )内为交单期。任何内为交单期。任何 情况下，交单期都不能晚于信用证的有效期。情况下，交单期都不能晚于信用证的有效期。 您 身 边 的 银 行您 身 边 的 银 行 可 信 赖 的

21、银 行可 信 赖 的 银 行 十四、国内信用证期限要求 有效期限最长6个月；修改有效期的, 原有效期加展期不超过6个月。延期付款 信用证的付款期限最长不超过6个月。修 改付款期限的，原付款期限加展期不超过 6个月。 您 身 边 的 银 行您 身 边 的 银 行 可 信 赖 的 银 行可 信 赖 的 银 行 十五、国内信用证费率 开证 v开证金额的开证金额的 0.050.05 0.150.15， 最少不低于最少不低于100100 元。元。 修改 通知议付 手续费手续费 v每笔每笔100100元元; ;增额增额 修改的，增额部分修改的，增额部分 按开证手续费标准按开证手续费标准 收取，收取，最少不

22、低于最少不低于 100100元元。 v每笔每笔5050元元。 v议付单据金议付单据金 额的额的0.1 。 您 身 边 的 银 行您 身 边 的 银 行 可 信 赖 的 银 行可 信 赖 的 银 行 十六、国内信用证担保要求 免担保 条件 符合信用贷款条件的客户或符合条件的核心企业经销商开立以核心企业为受益人的即期信 用证。 免保证 金条件 符合信用贷款条件的客户或符合条件的核心企业经销商开立以核心企业为受益人的即期信 用证或提供全额低风险担保。 法人客 户 保证金比例 即期信用证一级(直属)分行自行决定 延期付款信用证 aa-级(含)及以上 一级(直属)分行自行决 定 a+级10 a级20 a

23、-别级30 bbb+级、bbb级、bbb-级50 差额部分担保 a+级(含)以上客户开立即期信用证、aa-级(含)以上客户开立远期信用证 ，经一级(直属)分行审批可免担保；其他客户需落实担保。 您 身 边 的 银 行您 身 边 的 银 行 可 信 赖 的 银 行可 信 赖 的 银 行 十六、国内信用证担保要求 小企业 客户 保证金比例 信用等级即期限信用证 一类行 aaa级一级(直属)分行自行决定 aa级20 a级40 b级100 二类行 aaa级10 aa级30 a级50 b级100 三类行 aaa级20 aa级40 a级(含)以下100 差额部分担保差额部分金需落实充足担保 您 身 边 的 银 行您 身 边 的 银 行 可 信 赖 的 银 行可 信 赖 的 银 行 十七、国内信用证业务流程 国内信用证国内信用证( (即期付款即期付款) )业业 务务 1 开证申请人开证申请人 （购货方）（购货方） 受益人受益人 （销货方）（销货方） 开证行开证行 受益人受益人 开户行开户行 签订购销合同 申 请 开 证 开立信用证 来 证 通 知 发货 交 单 并 委 托 收 款 寄单索偿 来 单 通 知 付 款 赎 单 付款 付 款 您 身 边 的 银 行您 身 边 的 银 行 可 信 赖 的 银 行可 信 赖 的 银 行 十七、国内信用证业务流程