灵析建设项目经济评价软件使用说明书

1、 北京灵析软件技术有限公司 建设项目经济评价软件使用说明书 软件打开界面：软件打开界面： 销售型和管输型区别： 用户通过点击项目操作，可以 实现如下操作：打开项目、新 建项目、修改名称、删除项目、 关闭界面。 选择列表中所要打开的项目， 然后点击工具条上的“打开项 目”按钮或双击鼠标左键，即 可进入所需要打开的项目当中 去，在该项目状态下可以进行 其他模块的操作。 项目基本信息录入界面：项目基本信息录入界面： 该界面主要完成如下公用参数的输入： 起始年份、计算期、建设期、生产期 开始年、项目基准收益率、项目资本 金收益率、价格体系、项目类型等。 完成输入后，请点击工具条上的“保 存”按钮进行数

2、据保存，然后进入下 一页。 建设投资估算录入界面：建设投资估算录入界面： 该界面主要用于完成各项投资估 算、选定折旧方法、输入折旧年 限、残值率、摊销年限及预备费。 其输入方法有两种：1）按投资比 例。选定此方法后，只需要输入 各科目的总投资额和建设期各年 的投资比例；2）按投资额。选定 此方法后，需要分别输入建设期 内各科目每年的实际投资额，合 计项系统会自动完成。说明：1） 对各科目投资所形成的固定资产， 需要选择其折旧方法（双击后弹 出一个下拉菜单），需要设定其 折旧年限和残值率； 2）无形资产及其他资产的摊 销年限，系统分别默认为10年和 5年，用户可根据项目实际情况修 改对应的摊销年

3、限； 3）预备费的估算，可以选择 按取费费率估算，也可以按实际 金额估算。 融资方案录入界面：融资方案录入界面： 说明：1）此界面分为上下两部分， 上面“资金需要量”部分为提示 性内容，该处不需要输入任何数 据； 2）下面“融资方案”部分为数据 输入内容，其需要输入的数据包 括两部分：权益资金和债务资金。 3）筹措方式：用户可根据项目情 况，有针对性的选择资金筹措方 式：按金额筹措或按比例筹措。 4）权益资金的输入：用户可增加、 删除投资方，也可修改其名称。 如果选择按金额筹措方式时，用 户可根据上面“资金需要量”各 年提示数据计算、输入建设投资 中的自有资金，自有流动资金此 时可先不输入数据

4、（在没有估算 出流动资金的情况下），等系统 计算出流动资金后再回到该界面 输入相应的自有流动资金； 5）债务资金的输入：用户可增加、 删除贷款银行，也可修改其名称。 营业收入录入界面：营业收入录入界面： 1）营业收入的估算有两种方法： 按达产率和按生产能力； 2）用户可双击产品单位名称，然 后可以对产品单位进行编辑或设 定，随后可以输入产量、单价、 选择达产的年份、还需要输入未 达产年份的生产负荷及各年销售 比例； 3）增加产品：选择“营业收入” 属性页，点击工具条上的“增加” 按钮，在弹出窗口中输入产品的 名称后点确定按钮； 4）修改产品：选择“营业收入” 属性页，选择需要修改的产品后， 点

5、工具条上的“修改”按钮，在 弹出窗口中输入产品的名称后点 确定按钮； 5）删除产品：选择“营业收入” 属性页，选择要删除的资产后， 点工具条上的“删除”按钮，弹 出窗口中选择“是(y)”； 6）按达产率：如果项目的生产呈一种规则型的（通常情况下项目的 产量是通过其生产负荷来进行调节），属于这种情况时多选择该方法 进行估算； 7）按生产能力：我们有时会遇到产品价格在项目运营期内不停的发 生变化，或者产量在项目运营期内不停的发生变化这类项目，属于这 类项目时多选择该方法。 8）补贴收入估算：补贴收入可以增加、删除科目，也可以修 改其名 称，用户把属于补贴性收入的数据输入到该界面对应的补贴科目中即

6、可（其增加、删除、修改等操作方法同主营产品收入操作方法）。 营业税金及附加录入界面：营业税金及附加录入界面： 1）销项税输入方法：可直接在“税率%”一 栏输入适合项目产品的销项税税率； 2）营业税和消费税的输入方法：用户可双击 营业税或消费税后面对应的“计算方法”一栏 处，选择适合项目的计税方法，随后在“税率 %”一栏输入相应的税率或税额即可； 3）城市建设税、教育费附加的输入方法：用 户可直接在“税率”一栏输入对应的税率即可； 4）所得税输入方法：在项目不涉及所得税优 惠时，用户可直接在“税率”一栏输入相应的 所得税税率，如果项目享受所得税优惠政策， 可在“输入方式”一列下的所得税后面的方框

7、 处打上“”，随后在运营期内输入优惠后的 所得税税率； 5）项目如果涉及增值税减免问题时，软件分 为两种处理方式：(a) 增值税减免按产品计算 （项目中个别产品需要减免增值税时，可以选 择该方式）；(b) 增值税减免按项目计算（若 项目涉及到整体增值税减免时，可以选择该方 式）； 6）在涉及上述各种税种各年都不一样时，可在“输入方 式”一列下的对应科目内的方框处打上“”后，再修改 以后各年的税率即可； 7）增加税种：选择要增加税种的产品，点击工具条上的 “增加”按钮，在弹出界面中输入税种的名称后点确定按 钮； 8）修改税种：选择要修改的税种后，点工具条上的“修 改”按钮，在弹出界面中输入税种的

8、名称后点确定按钮； 9）删除税种：选择要删除的税种后，点工具条上的“删 除”按钮，弹出界面中选择“是(y)”。 原材料燃料动力录入界面：原材料燃料动力录入界面： 说明：1）关于原材料、燃料动力 费的输入可分为两种方法：按费用 金额估算法和按年消耗量估算法； 2）如按年消耗量估算法输入时， 用户可双击各原材料、燃料动力单 位名称，然后可以对其单位进行编 辑或设定，还需要输入各原材料、 燃料动力的周转天数、进项税率、 单价及年消耗量（在某些数据相同 时，可使用工具条上的复制按钮进 行数据复制）； 3）如按费用金额估算法输入时， 用户可直接输入各原材料、燃料动 力的周转天数、进项税率及年成本 费用；

9、 其他成本录入界面：其他成本录入界面： 8）人员工资：用户如能分开工资中属 于固定成本或可变成本时，直接把这些 分开后的工资输入到对应行中；如不能 分开时，即可把全部工资放入到固定成 本一行中即可； 9）福利费的输入：福利费是按人员年 工资总额的白分之几进行估算，在该费 用后面的“费率%”处输入一个百分数 即可； 10）修理费和其他制造费的输入：这两 项费用的估算方法基本相同，用户可以 根据项目需要，选择不同的估算方法 （在其后的“计算方法”栏内双击后会 弹出一个下拉菜单，用户可选择按固定 资产原值、按年折旧费或按估算金额）， 如选择前两种方法时，可直接在“费率 %”处输入一个百分数；如选择按

10、估算 金额时，用户可直接在其运营期内输入 各年的估算费用； 11）其他营业费和其他管理费的输入： 这两项费用的估算操作方法同第10项相 似，只是他们的估算基数不同，此处略； 12）增加新的成本：选择其他成本后， 点击工具条上的“增加”按钮，在弹出 界面中输入成本的名称、选择其是否进 入经营成本，然后点确定按钮 流动资金录入界面：流动资金录入界面： 说明：1）流动资金估算如选择 “分项详细估算法”时，用户需要 按照上图所显示的内容进行相关参 数的输入； 2）如选择“经营成本资金率”或 “产值资金率”时，用户需要在资 金率一栏输入相应的百分比参数； 3）如选择“定额估算法”时，用 户需要在下图中的

11、“金额”一行输 入项目各年实际需要的流动资金量 （数据相同时，可以使用工具条上 的复制按钮）。 维持运营录入界面：维持运营录入界面： 说明：维持运营投资也称作固定资产更新投资。它所涉及到的行业面比较 宽广，涉及到的项目类型也比较多，并且我们在日常工作中也经常会遇到 这类项目。 在维持运营投资的具体操作方面，需要引起我们足够的重视，例如：维持 运营投资的次数、投入的时间、投入的资金额、资金的来源及它与分期建 设的区别等。 考虑到个别项目的特殊性，我们在建设项目经济评价软件维持运营投资界 面进行了完善，客户可以根据需要，增加多种类型的维持运营投资，以便 于客户处理不同折旧年限的各类资产。 方案计算

12、界面：方案计算界面： 说明：1）用户在完成基础数据 录入后，可以点击“开始计算” 按钮，系统随即开始基本方案的 计算处理； 2）系统在完成基本方案的计算 后，会生成相应的基本报表、辅 助报表、盈亏平衡图及各种财务 指标； 3）用户通过对上述财务报表和 各项财务指标判断后，对项目进 行再调整、再计算，最终确定下 项目的基本方案。 在完成基本方案计算后，用户可 以进入单因素敏感性分析计算。 基本方案计算结果：基本方案计算结果： 单因素敏感性分析：单因素敏感性分析： 说明：1）用户在“变化幅度（%）” 一栏，输入符合项目需要的变化幅 度（即变化率）； 2）从下面各类因素中选择对项目影 响最敏感或者是

13、对项目影响较大的 一些因素（一次可以多选）； 3）在完成前面两项的操作后，用户 可以点击“开始计算”按钮，系统 会进入单因素敏感计算状态； 4）系统在计算完成后，会自动弹出 计算后的指标表和对应的敏感性分 析图。 单因素敏感性分析结果：单因素敏感性分析结果： 多因素敏感性分析：多因素敏感性分析： 说明：1）用户在如下的各类因素中，选择对 项目有影响的一些因素（在各种备选因素后 面的方框中打上“”）； 2）用户根据项目情况，在选中的因素后面输 入该因素的变化幅度（即变化率）； 3）如果某种因素降低百分之几时，可以直接 在其后面输入负的百分之几（如：产量降低 5%时，可以在产量后面的变化幅度一栏输

14、入 “5”即可）； 4）在完成上述操作后，可以点击“开始计算” 按钮，系统会进入多因素敏感性分析状态； 5）系统在计算完成后，会自动弹出计算后的 各项财务指标和基本方案下的各项财务指标 加以对比。 在完成多因素敏感性分析后，用户可以进入 反算功能操作。 多因素敏感性分析结果：多因素敏感性分析结果： 反算功能：反算功能： 说明：1）用户需要选定所要反 算的科目名称，然后根据下面 的提示内容（项目财务基准收 益率和项目基本方案财务内部 收益率），设定投资人对项目 的最低期望值； 2）在完成最低希望值的输入后， 用户可以开始点击“开始计算” 按钮，系统进入反算状态； 3）在反算完成后，系统会弹出 反

15、算后的结果表。 使用反算功能便于企业测算其 产品价格，有助于企业制定市 场价格战略。 临界点临界值计算：临界点临界值计算： 说明：1）进入该界面后，用 户不需要设置什么，可以直 接点击“开始计算”按钮， 系统即可进入临界点分析计 算状态； 2）在“设定内部收益率%” 处，系统显示有一默认数据， 用户不必再去修改或调整该 数据； 3）在计算完成后，系统会弹 出其分析结果的数据表； 4）有关临界点、临界值的分 析计算（略），如有不清楚 可查询相关资料。 概率分析计算：概率分析计算： 说明：1）需要用户在“变化幅度 （%）”一栏内输入项目所要变化 的幅度（即百分比）； 2）需要用户设定各因素在不同变 化幅度内所发生的概率（此处概率 数