公司企业内部审计报告

1、公司企业内部审计报告引言 :如何撰写公司内部审计报告？以下YJBYS 编辑为您推荐公司的内部审计报告，欢迎阅读！1:封面* 公司机密内部审计报告报告名称 :美国广播公司审计报告号报告否。 :由中航集团内部审计字 200 X 第 0XX 号发布报告时间 :200 X XX XX XX 200 X XX XX 256报告抄送 :董事长 :副总裁、董事长助理、首席财务官，XX第二部门，关于农行分支机构的报告体审计报告，农行集团内部审计字 200 x 第 0xxNo 号。我们在 200x 年对从 xx 到 xx 的 abc 分支机构进行了审计。农行分行信息的提供和编制 :建立和完善内部控制制度，保护资

2、产的安全和完整是分行财务和 XX 管理部门的职责。 我们的责任是在实施审计工作的基础上发表审计意见。我们按照内部审计准则的有关规定计划和实施审计工作。审计的目的是掌握分公司的经营情况 :内部控制制度的执行情况，从而分析、评价经营中存在的差距，揭示主要问题，对重大缺陷提出审计意见。对于审计报告中提出的问题和审计意见， 要求公司各分公司和相关部门在此基础上认真进行自查、 改进和整改。如果在后续审计中再次发现此类问题， 将根据美国广播公司的规定和本审计意见进行处罚。abc 分行基本信息审计中发现的问题及审计意见1:农行分行资金管理不规范1:员工贷款是随机的，贷款金额大，期限长，有些贷款不合理，有些旧

3、账未结清， 新账填列，截至审计日的贷款金额仍在进行中。如贷款超过 3 月且贷款超过1 年，有审核意见 :所有超过 3 月的贷款应无条件收回，不能收回的分行经理按4: 6 负责核算。今后， 3 月以后的贷款是不允许的， 非商业原因的贷款是不允许的， 员工辞职清理，第 256 号+分行经理 :会计按 4: 6 承担责任，从贷款之日起按月利率1%计算利息，并处以贷款金额20%的罚款。2: xx 金不能及时上缴公司账户。例如，在xx，xx，200x 上的 abc 分支机构的 xx gold abcx 在 xx，xx，200x 上已经有近 xx 个月没有上缴。审计意见 :严格的财务控制制度，对不符合财务

4、规定的分支机构经理和会计师处以 25%的罚款2:库存管理、库存年限和结构小于1:销售人员借货现象普遍，大批量数据的长度令人费解。截至审计日，借出的存货中有 XX 件被折算成 XX 元，即存货金额的XX% 。199 年 3 月以上有 XX 件，折合金额为 XX 元，其中 XX 件设定在一年以上， 折合金额为 XX 元。此外，一些销售人员已经离职。例如，XX 借了 XX 块，然后把它们兑换成XX 元。他们去年辞职了。审核意见 :1 月以后未受损的现有贷款应尽快收回。1 月以后负责借货的人和损坏的人将得到销售价格70%的折扣，而没有负责人的分行经理 (或前经理 ):会计和保管人将按3: 3: 4 的

5、比例扣除这笔钱。这次清理后，今后借货的理由应充分，分行经理应批准，分行会计应随时监督。不允许借货超过一个月。员工辞职后应清理借来的物品。否则，分行经理、会计和托管人按零售价格分别承担3: 3: 4 的责任。2:库存盘点账户严重不一致库存检查的目的是发现错误并指出问题，从而改进和加强管理控制。根据重要性原则并考虑成本效益，该审核错误定义为: 只要同类成品与账面不符， 实盘与账面不符，且在验证时不进行合并调整。具体的财务操作必须根据本次审计进行仔细的单独清点，并对合并和调整进行调整。(1)存货对账的具体情况是误差总数抵销后的XX% 。账目与事实之间的对账不一致:变化库存盈余丢失损益总绝对值(2)我们通过调查了解到 :具体分析原因如下3 年:256 岁以上根据最近一次采购的计算，超过3 个月的库存占总库存