信用等级评估模型

1、信用等级评估模型（轻工业）信用等级评估模型1.1公司客户信用等级评估模型公司客户信用等级的评定分值区间评级总分信用等级信用度备注90v,v=100AAA特优客户信用很好，整体业务稳固发展，经营状况和财务状况良好， 资产负债结构合理，经营过程中现金流量较为充足，偿债能力强，授信风险较小。80 90AA优70 80A良客户信用较好，现金周转和资产负债状况可为债务偿还提供保证，授信有一定风险，需落实有效的担保规避授信风险60 70BBB较好50 60BB尚可客户信用较差，整体经营状况和财务状况不佳， 授信风险较大， 应采取措施改善债务人的偿债能力和偿债意愿， 以确保银行债 权的安全。45 50B一般

2、40 45CCC较差35 40CC差35以下C很差信用等级评分表的分类指南（删除宾馆服务类）名称对应的行业类别轻工类纺织，服装，食品，饮料，烟草，普通机械，家电，家化，电子设备，计算机， 通讯设备制造，仪器仪表，造纸，印刷，小型交通工具制造，建材，塑料制品制 造，文体用品制造，家具制造，生物医药重工类冶金，矿藏开采，金属加工，石化，化工，化纤，重型机械，电气，造船，飞机 制造，汽车制造，军工，商业类各类批发企业，各类零售业，供销社，粮、油、棉收购、流通、仓储，夕卜贸企业，商业经纪与代理房产类房产开发与经营企业，物业管理，房地产经纪与代理施工类土木工程建筑类企业，建筑公司，工程公司，工程队，道路

3、管线和设备安装企业， 装饰装修企业交通运输类铁路、公路、航空、管道、水上运输业，客运公司，航运公司，航空公司，岀租汽车公司，铁路局投资管理类各种以短期投资、股本投资和资本运作为主要运营方式的企业， 政府财政背景，作为地方财政投融资窗口的企事业单位企业化管理的事业单位类电力、煤气、蒸汽和水的生产和供应业，医院，学校，科教文卫，广播电影电视，报刊，传媒业，社团综合类从事多元化经营的企业；邮电，养殖，信息咨询服务，软件开发以及其他难以归并类别的企业信用等级评估模型：轻工业非财务因素40%编号指标名称评分标准标准分（满分）计分说明和计算公式备注、主要经营管理者 素质（董事长、正副总经理、财务 总监）4

4、分最高4分1学历研究生（1.2）本科生（1） 大专（0.8）中专（0.5）2分刀各学历层次人数X权重/人数X 2合计超过2分以2分计算总经理博士加1分2总经理本职年限2分(1)行业年限5年及5年以上（1）3年至5年（0.5）3年以下（0）1分单选(2!)职务年限3年及3年以上（1）1年至3年（0.5）1年以下（0）1分单选3法人代表有无逃 废债记录由当地人行公布或同业通报 或经本行认定有此记录，一律扣10分扣分项本项为扣分项（扣10分）4总经理是全国劳 模加1分加分项本项为加分项（加1分）、企业经营管理素质26分1企业产权制度上市股份有限公司（3.5） 未上市股份有限公司（2.5） 有限责任公

5、司（2） 未经股份制改造的国有企业 和集体所有制企业（1） 其他（0）500强企业在华投资或外方投 资额在2000万美金加1分3.5分单选最高4.5分2企业组织机构设置1.5分(1)董事会/股东会/职代会按规定设定（0.6）无（0）0.6分单选(2!)人、财、物、产、供、销6个部门6个部门齐全（0.9）3个至5个（0.6）3个以下（0）0.9分单选(39家族企业家庭成员控制了企业的主要部门，扣1.5分扣分项有此种情况，企业组织机构部分不得分。3管理制度0.5分(1)财务制度有（0.25）无（0）0.25 分单选(2)供产销制度有（0.25）无（0）0.25 分单选4、企业经营年限一年以内扣5分

6、扣分项扣5分5控股投资人背景上市股份有限公司（2）2分世界500强企业、中央级企业、世界500强加1编号指标名称评分标准标准分（满分）计分说明和计算公式备注未上市股份有限公司（1.5）有限责任公司（1）未经股份制改造的国有企业（1）欧美合资企业在标准得分2分的基础上加1分得3分。分集体所有制企业（0.5）全部由私人出资，股东人数小 于等于4人，且净资产在500万以上（0.5）其他（0）全部由私人出资，股东人数小 于等于4人、且净资产在 500 万以下，扣0.5分扣分项不得分且扣分（扣0.5分）6控股投资人与其 关系为其贷款提供担保（2）为生产、销售提供支持（1.5 ） 与其关系松散（0 ） 抽

7、逃、侵占被投资人资金，扣 2分2分扣分项单选计分在计得分的基础上扣 2分含扣分项（扣2 分）7经营管理目标有（0.5）无（0）0.5分8营销策略及措施有（0.5）无（0）0.5分9融资渠道4分最高合计6分融资渠道部分(1)上市或发债上市发行股票或发行债券加 2 分加分项合计得分的上 限为6分。(2!)银行融资融资成本的利率下浮于基准 利率（4）融资成本的利率等于基准利 率；或只取得表外业务授信（没有银行贷款）（3.5） 融资成本的利率上浮于基准 利率10%（含）以内（3， 上浮于基准利率10%-20%（含）（2.5），上浮于基准利率20%-30%（含）（2），上浮于基准利率 30%以上或 不易

8、获得贷款（0）4分单选10投资收益投资收益率在基贷率之上（1.5），等于基贷率（1），在基贷率之下（0.5），综合回报率为负值（0）；无对外投资加1分1.5分投资收益率=年末投资收益总额/长、短期投资平均余额*100% 长、短期投资平均余额=（年初 长、短期投资平均余额+年末长、 短期投资平均余额）/2无对外投资加1分编号指标名称评分标准标准分（满分）计分说明和计算公式备注11企业信用度10分(1)有无欠息无欠息（3），曾有欠息而目前没有（1.5）， 目前有欠息（0）,3分最高3分，最低6分含扣分项（最高扣6分）连续2个季度欠息，扣3分连续1年以上欠息，扣6分(2!)有无逾期无逾期（3），曾有

9、逾期而目前 没有（1.5），逾期1年以内（0）； 在两家及两家以上银行逾期， 扣3分逾期1年以上，扣6分3分最高3分，最低6分含扣分项（最高 扣6分）(3)贷款中有无借新还旧或展期有，扣1分无（0）扣分项扣1分(4D贷款质量100%正常类贷款（3）9。 （含）以上正常类贷款（2）8。 （含）以上正常类贷款（1）80%以下正常类贷款（0）3分年末正常类贷款余额 /年末贷款总余额*100%正常类贷款=正常贷款+关注贷 款(5)表外业务表外业务授信无不良记录 （1）有不良记录扣1分1分有不良记录不 得分.、主导产品及技术 创新5分1质量好（0.5）, 较好（0.3）， 一般（0）， 较差（0.5）0

10、.5分单选、0.5分 0.5分2产销率产销率在98%以上(1.5)，95%-98% ( 1)，92%-95% (0.5)，92%以下(0)1.5分单选3市场占有率2分两项合计最高省、市50% 以上(2)，20%-50% ( 1.6)10%-20% ( 1)10%以下(0)2分单选加分3分编号指标名称评分标准标准分（满分）计分说明和计算公式备注全国20%以上加1分，5%以上（含5% ）加0.8分，2%-5% 加 0.6 分，1%-2% 加0.4分，1%以下加0分加分项单选4通过ISO系列质量管理认证加1分加分项加分项（1分）获欧美日产品准 入证加2分加分项加分项（2分）5技术人员的比重50% 以

11、上（1），30%-50% （ 0.5），20%-30% （ 0.3），10%-20% （ 0.1），10%以下（0）1分单选四、经营环境、市场环 境5分1产业政策2分（1）国家鼓励发展（2）， 一般态度（1）， 限制发展（0）， 要求淘汰的扣2分扣分项单选、最高2分，最低2分扣分项（-2）（2）地方被当地列为支柱产业，加1分加分项加分项（1分）2税收政策优惠政策（1），一般政策（0）， 惩罚政策扣1分1分单选最高1分，最低1分含扣分项（扣1 分）3行业门槛（专有技 术）难（1），一般（0.5），容易（0）1分单选5市场竞争状态垄断（1）， 一般（0）， 激烈，扣1分1分单选、最高2分，最低1分

12、扣分项（扣1分）6行业排名全国前五，加3分，行 业排名全省前五，加2分，行业 排名全市前五，加1分加分项加分项（3分）五、重大事项1有重大诉讼纠纷（合计净资产10%以上）扣5分扣分项（-5分）2主要经营管理人 员的经济犯罪扣3分扣分项（-3分）3重大违规经营（走 私、偷漏税、骗取 银行贷款等）扣5分扣分项（-5分）4重大事故造成重 大损失（超过净资扣5分扣分项（-5分）编号指标名称评分标准标准分（满分）计分说明和计算公式备注产20%以上）5重大投资失败（超 过净资产 20%以 上）扣5分扣分项（-5分）财务因素60%编号指标名称评分标准标准分（满分）计分说明和计算公式备注、规模指标15分1净资

13、产500万元0分为起点，每增加100 万元，得0.2分，最高得分为5分， 最低得分为0分。5分（净资产-500 万 元）/100*0.22销售收入以1000万元0分为起点，每增加 100万元，得0.1分，最高得分为4 分，最低得分为0分。4分（销售收入-1000万 元）/100*0.13税后利润60万元0分为起点，每增加10万 元，得0.1分，最高得分为4分， 最低得分为0分。4分（税后利润-60万元）/10*0.14固定资产净值1千万及1千万以上（2），1千万以下按2分的百分比作线形 调整（无实际产权的需剃除）2分、偿债能力24分1净资产与年末贷款余额比率150% （2）小于50% （包括5

14、0% ）不计分，50%至150%之间按2分的百分比 作线形调整，小于20%扣2分2分扣分项净资产/年末贷款余额* 10 0%可扣2分2资产负债率150%（4）小于70%（包括70%）不计分，70%至150%之间按4分的百分比作线性调整4分流动资产总额/流动 负债总额* 10 0%4速动比率90% （2）小于50%（包括50%）不计分2分（流动资产总额-存 货）/流动负债总额*编号指标名称评分标准标准分（满分）计分说明和计算公式备注50%至90%之间按2分的百分比 作线形调整10 0%5现金比率25% （2）小于5%（包括5%）不计分2分（现金等价物+短期 投资+应收票据）/流5%至25%之间按

15、2分的百分比作 线形调整动负债合计6主营业务收入现 金率90% （3）小于60%（包括60%）不计分60%至90%之间按2分的百分比作线形调整2分销售收入（期末应 收帐款一期初应收帐 款）/销售收入* 10 0%7担保比率15%(3)3分（全年主营业务收入编号指标名称评分标准标准分（满分）计分说明和计算公式备注小于5%（包括5%）不计分，5%至15%之间按3分的百分比作 线形调整主营业务成本）/全年主营业务收入* 100%2营业利润率10%(3)3分营业利润/全年小于3%（包括3%）不计分3%至12%之间按3分的百分比作 线形调整销售收入* 10 0%3净资产收益率6%（3）小于0%（包括0%）不计分0%至6%之间按3分的百分比作 线形调整3分税后利润/（期初 净资产余额+期末净 资产余额）/2* 10 0%五有关财务报表报表未经审计，扣3分审计后，持保留意见， 扣3分