2020年等级考试《初级金融专业》模拟卷(第75套

1、2020年等级考试初级金融专业模拟卷考试须知：1、考试时间：180分钟。2、请首先按要求在试卷的指定位置填写您的姓名、准考证号和所在单位的名称。3、请仔细阅读各种题目的回答要求，在规左的位宜填写您的答案。4、不要在试卷上乱写乱画，不要在标封区填写无关的内容。5、答案与解析在最后。姓名:考号:得分评卷人一、单选题（共70题）1. 下列有关Shibor说法不正确的是（）。A. Shibor是上海银行间同业拆放利率B. Shibor是由信用等级较高的银行组成报价团自主报岀的人民币同业拆岀利率计算确 定的算术平均利率C. Shibor是复利D. Shibor是无担保利率2. 由于信贷产品的价格变动、市

2、场利率和汇率变化等不确定性因素给银行造成损失的可能性的风险是（）。A. 信用风险B. 操作风险C. 声誉风险D. 市场风险3. 银行信贷（）和（）是存款货币和现金货币流通的总渠道。A. 发行，回笼B. 投放，归行C. 投放，回笼D. 发行，归行4. 在我国设立农村商业银行的注册资本最低限额为（）人民币。A. 3000万元B. 5000万元C. 1亿元D. 10亿元5. 利息是贷款人因承担风险而获得的报酬，所得报酬应与承担风险大小相适应，这种理论是 （ ）。A. 利息报酬论B. 资本生产力论C. 节欲等待论D. 灵活偏好论6. （）具有管理货币性质。A. 商品货币B. 代用货币C. 信用货币D.

3、 金属货币7.1988年的巴塞尔协议明确将资本分为（）类。A. 1B. 2C. 3D. 4&我国财政性存款是（）重要的资金来源。A. 中央银行B. 储蓄银行C. 贴现银行D. 投资银行9. 某储户活期储蓄存款账户6月20日的扇计计息积数为400000,如果结息日挂牌公告的活期储蓄利率为年利率225%,该储户应结利息为（）。A. 400元B. 25元C. 750元D. 36 元10. （）是指金融机构之间以货币借贷方式进行短期资金融通所使用的利率。A. 债券市场利率B. 金融机构同业存款利率C. 拆借市场利率D. 票据市场利率11. 银行（保证人）应申请人的请求，向第三人（受益人）开立的一种书面

4、担保凭证，保证在申请人未能按双方约定协议履行其责任或义务时，由银行代其履行一定金额、一定期限范围内 的某种支付责任或经济赔偿责任（）。A. 兑付B. 托收C. 信用证D. 银行保函12. 存款单位的工资、奖金等现金的支取，只能通过（ ）办理。A. 临时存款账户B. 基本存款账户C. 一般存款账户D. 专用存款账户13. （）是商业银行之间通过未到期票据的转让而进行的短期融资活动。A. 再贴现B. 同业拆借C. 转贴现D. 转抵押14. 作为（）,证券公司代表买方或卖方，按照客户提出的价格进行代理交易。A. 交易商B. 做市商C. 承销商D. 经纪商15. 信托公司的业务主要是按照（）指明的特定

5、目的或要求，收受、经营或运用信托资 金及信托财产。A. 受托人B. 委托人C. 证监会D. 银保监会16. 中央银行购进政府债券，直接引起市场上资金供应（），会影响货币市场短期利率 （ ）。A. 减少：下降B. 减少：上升C. 增加；下降D. 增加：上升17. 由于客户违约使银行债权得不到清偿而遭受损失的风险是（）。A. 信用风险B. 操作风险C. 法律风险D. 声誉风险18. 同业拆借市场的资金利率由（）决定。A. 拆出方B. 拆入方C. 人民银行D. 拆岀、拆入双方协商19. （）的成立，标志着适应资本主义生产方式的现代银行制度的确立。A. 徳意志银行B. 法兰西银行C. 英格兰银行D.

6、日本银行20. 商业银行某一时点可以运用的资金是（）。A. 基础头寸B. 可用头寸C. 初始头寸D. 远期头寸21. 贷款关系人不包括（）A. 贷款人B. 担保人C. 借款人D. 委托人22. 在商业银行会计实务中，现金付出凭证传递的要求是（）。A. 先收款后记账B. 先记账后付款C先借后贷，他行票据，收妥抵用D. 先内后外23. 在（）的情况下，如果银行信贷规模不变，必然导致市场购买力需求不足。A. 财政平衡B. 财政结余C. 财政赤字D. 财政亏空24. 2012年6月7日，中国银行业监督管理委员会发布了商业银行资本管理办法（试行），并于2013年1月1日起实施。该办法在参考巴塞尔协议ID

7、规定的基础上，对商业银行资本监管要 求的最低资本要求中核心一级资本充足率要求（）。A. 5%B. 6%C. 8%D. 10%25. （）是指企业在日常活动中发生的、会导致所有者权益减少的、与向所有者分配利润无关的经济利益的总流出。A. 成本B. 负债C. 费用D. 贷款26. 某客户于2018年6月5日向银行申请贴现，票据金额为50万元，票据到期日是2018年6月25日，该银行审査同意后，办理贴现。假设贴现率为月利率3.6%。，每月按30天计算，则贴 现利息为（）元。A. 1800B. 2158C. 1200D. 1247第1贞27. 人民币从中国人民银行现金发行库直接进入商业银行和其他金融机

8、构现金业务库的过 程称为（ ）oA. 现金发行B. 现金漏损C. 现金归行D. 现金回笼28. 商业银行联系面广、信息灵通，可以为客户提供信息咨询、决策支援、代客收账、代理付费、保管箱业务、代发工资等是商业银行的（）oA. 支付中介职能B. 信用创造职能C. 金融服务职能D. 信用中介职能29. 下列关于企业短期融资券的说法中错误的是（）A. 企业发行短期融资券应在中国银行间市场交易商协会注册，在中央国债登记结算有限 责任公司登记、托管、结算B. 企业发行短期融资券应由在中国境内注册且具备债券评级资质的评级机构进行信用 评级C. 短期融资券的发行利率、发行价格和所涉费率不以市场化方式确怎D.

9、为了控制风险，企业发行短期融资券时实行余额管理，短期融资券待偿还余额不得超 过企业净资产的40%30弗里德曼认为，非人力财富占个人总财富的比例与货币需求呈（）关系。A. 正相关B. 负相关C. 不相关D. 先正相关后负相关31. 次贷危机爆发前，美国投资银行的杠杆率通常在（）左右。B. 4%C. 5%D. 10%32. 商业银行的全部关联度一般不应高于（）。A. 4%B. 15%C. 10%D. 50%33. （）是加强我国金融间接调控的关键。A. 利率市场化B. 灵活运用再贴现政策C. 公开市场业务D. 银行同业拆借利率34. 货币市场主要指标不包括（）。A. 同业拆借利率B. 国债回购交易

10、利率C. 贴现率D. 债券收益率35. 超短期融资券在（）登记。A. 中央国债登记结算有限责任公司B. 上海证券交易所C. 中国银行间市场交易商协会D. 上海淸算所36. （）是指以外币表示的可以用作国际清偿的支付手段和资产。A.外汇B. 国际储备C. 国际汇兑D. 政府资产37. 在保险经营中，理赔是保险（）功能的体现。A. 投资B. 防灾防损C. 分摊经济损失D. 经济补偿38. 资产负债表日计提应收利息时，银行会做相应的会计分录，下列说法正确的是（）。A. 借：应收利息B. 借：应付利息C. 贷：应付利息D. 借：利息收入39. 随着资本管理办法的颁布实施，发行金融债券类的债务工具已成为

11、我国商业银行补充（）的重要来源。A. 一级资本B. 核心一级资本C. 二级资本D. 苴他资本40. 银行为个人办理活期储蓄存款的续存时，会计分录为（）。A. 借：库存现金贷：活期储蓄存款B. 借：活期储蓄存款 贷：库存现金C. 借：应付利息贷：活期储蓄存款D. 借：活期储蓄存款贷：利息支出41. 如果其他情况不变，中央银行在公开市场上，抛售了大量的有价证券，货币供应量将 （ ）。A. 上升B. 不变C. 上下波动D. 下降42. 人们有明显感觉，不愿保存货币，抢购商品，寻找其他保值措施，此时的通货膨胀属于 ( )。A. 预期型通货膨胀B. 奔腾式通货膨胀C. 爬行式通货膨胀D. 恶性通货膨胀4

12、3. 世界上最早的财务公司于1716年在()创办。A. 徳国B. 英国C. 法国D. 美国44. ()是指由于不完善或有问题的内部操作程序、人员和系统或因外部事件导致直接或间接损失的风险。A. 市场风险B. 信用风险C. 操作风险D. 法律风险45. 现代商业银行业务经营的三大支柱不包括()。A. 投资业务B. 中间业务C. 负债业务D. 资产业务46. 对汇出银行尚未汇出的款项，汇款人（）。A. 可以申请转汇B. 可以申请退汇C. 可以申请撤销D. 可以申请中止47. 信用合作社的盈利主要用于（）。A. 分红B. 积累C. 投资D. 投机4&我国的金融资产管理公司不包括（）。A. 信达资产管

13、理公司B. 长城资产管理公司C. 华夏资产管理公司D. 东方资产管理公司49. 我国企业会计准则规定，每年（）为一个会计年度。A. 5月1日至次年4月30日B. 610至次年5月31日C. 1月1日至12月31日D. 2月1日至10月31日50. 交易动机和预防动机货币需求与收入（）。A. 成正比B. 成反比C. 不相关D. 先正比后反比51. 目前多数国家和地区的证券交易所采取的组织形式是（）。A. 核准制B. 注册制C. 会员制D. 公司制52. （）反映商业银行每取得1元营业收入和投资收益所耗费的成本额（不包括资产损失准备）。A. 杠杆率B. 成本收入比C. 资产利润率D. 资本利润率5

14、3. 根据我国货币供给层次划分口径，属于Ml的是（）。A. 单位定期存款B. 单位活期存款C. 储蓄存款D. 住房公积金中心存款54. 发行总额不固定，可以追加发行，投资者可以请求发行机构赎回，也可以追加买入的基金称为（）A. 信托制基金B. 公司制基金C. 封闭型基金D. 开放式基金55. 费雪认为，货币流通速度在短期内可视为常数，交易量也相对稳定，因而可以得出物价的水平随着（）的变化而变化。A.货币流通速度B. 物价总水平B. 4C. 2D. 161. 2015年12月4日，上海证券交易所、深圳证券交易所及中国金融期货交易所正式发布指数熔断机制相关规定，并于2016年1月1日起正式实施。A

15、股熔断机制的标的指数是（）。A. 上证综合指数B. 深证成分股指数C. 深证综合指数D. 沪深300指数62. 中央银行发行货币、集中存款准备金、经理国库的业务属于其（）业务。A. 资产B. 负债C. 表外D. 特别63. （）是典型的足值货币。A. 商品货币B. 实物货币C. 金属货币D. 信用货币64. 代理付款行接到收款人或持票人交来的银行本票和进账单，按规定审査无误后办理兑付,会计分录应为（）。A. 借：单位活期存款 或库存现金贷：开出本票B. 借：存放中央银行款项贷：单位活期存款或库存现金C. 借：开出本票贷：存放中央银行款项D. 借：开岀本票贷：单位活期存款或库存现金65. 在国际

16、上常用的汇率标价方法不包括（）。A. 美元标价法B. 直接标价法C. 欧元标价法D. 间接标价法66. 关于商业银行资本需要量，下列说法错误的是（）。A. 宏观经济处于上升周期，银行资本的需要量相对较髙B. 经营规模越大，资本需要量也越大C. 资产质量较髙，资本需要量较少D. 信誉较髙的商业银行，资本保持戢可相对较低67 .下列属于操作风险的是（）。A. 法律风险B. 策略风险C. 声誉风险D. 价格风险68. 商业银行的基础头寸是指商业银行的（）。A. 全部流动资金B. 流动与固左资产之和C. 随时可用的资金D. 左时期的可用资金69. 如果采取非市场的手段，硬性维持价格的稳定，就会出现实际

17、已经产生了通货紧缩，但价格可能并没有降下来的状况，这种类型的通货紧缩就是（）。A. 相对通货紧缩B. 绝对通货紧缩C. 显性通货紧缩D. 隐性通货紧缩第1贞70. ()是指以银行等信用中介机构作为媒介来进行资金融通的市场。A. 贷方金融市场B. 直接金融市场C. 间接金融市场D. 借方金融市场第I贞单选题答案:1:C2：D3：C4： B5： A6：C7： B8：A9：B10：C11： D12： B13：C14： D15：B16：C17：A18： D19： C20：B21： D22：B23：B24：A25： C26： C27：A28： C29：C30：B31：A32： D33： A34：D35：

18、 D36：A37：D38：A39： C40： A41：D42： B43：C44：C45：A46： C47： B48：C49： C50：A51：C52：B53： B54： D55：C56： B57：A58：A59：A60： A61： D62：B63： C64：B65：C66：A67： A68： C69：D70： C单选题相关解析：1： 2007年1月4日，由全国银行间同业拆借中心发布的上海银行间同业拆放利率(Slubor) 正式运行。Shibor是由信用等级较髙的银行组成报价团自主报出的人民币同业拆岀利率计 算确定的算术平均利率，是单利、无担保、批发性利率。2：商业银行贷款的市场风险是指由于信贷

19、产品的价格变动、市场利率和汇率变化等不确垃 性因素给银行造成损失的可能性。3：银行信贷投放和回笼是存款货币和现金货币流通的总渠道。4：我国商业银行的执照由中国银行保险监督管理委员会发放，要求设立全国性商业银行的 注册资本最低限额为10亿元人民币，设立城市商业银行的注册资本最低限额为1亿元人民 币，设立农村商业银行的注册资本最低限额为5000万元人民币。5：利息报酬论。这种理论认为利息是一种报酬。约翰洛克认为，利息是贷款人因承担风 险而获得的报酬，所得报酬应与承担风险大小相适应。6：在现代经济中，由中央银行发行的信用货币是中央银行代表国家发行的纸制本位货币， 它具有如下特征：(1) 信用货币是一

20、种价值符号，与黄金已经完全脱离；(2) 信用货币是债务货币；(3) 信用货币具有强制性；(4) 信用货币具有管理货币性质。7： 1988年的巴塞尔协议明确将资本分为两类：二核心资本，又称一级资本。这类资本主要包括实收股本（普通般、菲积累优先股）和公开储 备（未分配利润、盈余公积、资本公积）。:附属资本，又称二级资本、补充资本或辅助资本。这类资本包括普通准备金（呆账准备 金、投资风险准备金）和长期次级债务（发行的长期金融债券）等。8：财政性存款是中央银行重要的资金来源，作为中央银行支配的资金，具有高能货币的性 质，可以使货币总量倍数扩张或收缩。9：活期储蓄存款利息计算的方法主要是积数计息法。计算

21、公式为：计息积数和X日利率= 应付利息，故 400000x2.25%/360=25（元）。10：拆借市场利率是指金融机构之间以货币借贷方式进行短期资金融通所使用的利率。11：银行保函又称银行保i正书，是指银行（保证人）应申请人的请求，向第三人（受益人）开立 的一种书而担保凭证，保证在申请人未能按双方约泄协议履行英责任或义务时，由银行代 其履行一定金额、一定期限范围内的某种支付责任或经济赔偿责任。12：基本存款账户是指存款人因办理日常转账结算和现金收付而开立的结算账户，一个单 位只能在银行开立一个基本存款账户，存款单位的工资、奖金等现金的支取，只能通过本 账户办理。13：转贴现是指商业银行之间通

22、过未到期票据的转让而进行的短期融资活动。14： iiE券公司在二级市场中扮演着做市商、经纪商和交易商三重角色。作为做市商，在证券承销结朿之后，证券公司有义务为该证券创造一个流动性较强的二级 市场，并维持市场价格的稳定。作为经纪商，证券公司代表买方或卖方，按照客户提岀的价格进行代理交易。作为交易商，证券公司从事证券自营买卖活动以实现自身资产与所经营资产的保值与增 值。此外，证券公司还在二级市场上进行无风险套利和风险套利等活动。15：信托公司的业务主要是按照委托人指明的特定目的或要求，收受、经营或运用信托资 金及信托财产。16：中央银行购进政府债券，直接引起市场上资金供应增加，会影响货币市场短期利

23、率下 降：反之，利率上升。17：信用风险是指交易对象无力履约的风险。18：同业拆借市场的资金利率由拆岀、拆入双方协商决左。19： 1694年，在英国政府的支持下，以股份制形式成立了英格兰银行，它的贴现率开始规 定为 4,5%-6%,大大低于早期银行业的贷款利率，这标志着适应资本主义生产方式的现代银行制度的确 立。20：可用头寸是指商业银行某一时点可以运用的资金，包括基础头寸和存放同业存款。21：贷款关系人是指贷款关系的参与者包括贷款人、借款人和担保人22：凭证的传递必须达到如下要求：:按照会计核算程序组织传递，做到准确及时、手续严密、先急后缓、先外后内；:在对外传递中，除有关业务手续另有规立外

24、，一律通过邮局或银行自行传递：:按照“先收款，后记账的要求传递现金收入凭证；:按照“先记账，后付款“的要求传递现金付岀凭证：二按照“先借后贷他行票据，收妥抵用“的要求传递转账凭证。23：在财政结余的情况下，如果银行信贷规模不变，必然导致市场购买力需求不足。24： 2012年6月7日，中国银行业监督管理委员会发布了商业银行资本管理办法（试 行）（以下简称资本管理办法），并于2013年1月1日起实施。该办法在参考巴塞尔协 议二规定的基础上，对商业银行资本监管要求分为四个层次：第一层次为最低资本要求，包括核心一级资本充足率要求*5%）（核心一级资本包括：实收 资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风

25、险准备、未分配利润、少数股东资本可计入 部分等）、一级资本充足率要求（26%）（级资本含核心一级资本和其他一级资本，其中，其 他一级资本包括：其他一级资本工具及其溢价、25：费用是指企业在日常活动中发生的、会导致所有者权益减少的、与向所有者分配利润 无关的经济利益的总流岀。26：贴现利息=票据的票面金额x贴现率x贴现期=500000x（3.6%o*30）x20= 1200（元）。27：人民币从中国人民银行现金发行库直接进入商业银行和其他金融机构现金业务库的过 程，称为现金发行。28：金融服务职能：商业银行联系而广、信息灵通，可以为客户提供信息咨询、决策支 援、代客收账、代理付费、保管箱业务、代

26、发工资等多方而的金融服务。第1贞29：企业发行短期融资券应在中国银行间市场交易商协会注册，在中央国债登记结算有限 责任公司登记、托管、结算。企业发行短期融资券应由在中国境内注册且具备债券评级资 质的评级机构进行信用评级。为了控制风险，企业发行短期融资券时实行余额管理，短期 融资券待偿还余额不得超过企业净资产的40%。企业发行短期融资券所募集的资金应用于 企业生产经营活动，并在发行文件中明确披露资金的具体用途，如果企业在短期融资券存 续期内变更募集资金用途，则应提前披露。短期融资券的发行利率、发行价格和所涉及的 费率以市场化方式确定，投资者应自行判断和承担30：弗里徳曼把财富分为人力财富和非人力

27、财富两类。他认为，大多数财富持有者的主要 资产是其人力财富。在个人总财富中，人力财富所占比例越大，货币需求就越多，而非人 力财富所占比例越大，货币需求则相对较少。所以，非人力财富占个人总财富的比例与货 币需求呈负相关关系。31：次贷危机爆发前，美国商业银行的杠杆率一般为4匚5%,投资银行的杠杆率通常在3%左右。32：全部关联度为全部关联客户授信与资本净额之比，一般不应髙于50%。33：利率市场化是建设社会主义市场经济体制、发挥市场配置资源作用的重要内容，是加 强我国金融间接调控的关键，是完善金融机构自主经营机制、提高竞争力的必要条件。34：货币市场主要指标包括：贴现率、同业拆借利率和国债回购交

28、易利率。35：超短期融资券在上海淸算所登记、托管及结算。36：夕卜汇是指以外币表示的可以用作国际淸偿的支付手段和资产。37：在保险经营中，理赔是保险经济补偿功能的体现。38：资产负债表日，计提应收利息时，会计分录为：借：应收利息贷：利息收入。39：随着资本管理办法的颁布实施，发行金融债券类的债务工具已成为我国商业银行 补充二级资本的重要来源。40：银行办理活期储蓄存款的开户或续存时，会计分录为：借：库存现金贷：活期储蓄存款41：当中央银行从商业银行买进证券时，中央银行直接将证券价款转入商业银行在中央银 行的存款准备金账户，直接增加商业银行超额存款准备金，提髙商业银行信贷能力和货币 供应能力。反

29、之，如果商业银行从中央银行买进证券，则情况相反。42：奔腾式通货膨胀，人们有明显感觉，不愿保存货币，抢购商品，寻找其他保值措施。 膨胀率可达两位数字。43：世界上最早的财务公司于1716年在法国创办，后来英、美等国相继成立了财务公司。44：操作风险是指由于不完善或有问题的内部操作程序、人员和系统或因外部事件导致直 接或间接损失的风险。45：商业银行中间业务与资产业务、负债业务共同构成了现代商业银行业务经营的三大支 柱。46：汇款人对汇出银行尚未汇出的款项可以申请撤销。汇款人对汇出银行已经汇出的款项可以申请退汇。47：股份制企业利润主要用于分红，合作组织盈利主要用于积累。48：我国设立了四家金融

30、资产管理公司，即中国信达、中国东方、中国长城、中国华融。 四大国有资产管理公司分别对应中国建设银行、中国银行、中国农业银行、中国工商银行 四家国有商业银行，注册资本均为100亿元人民币。49：我国企业会计准则规泄，会计期间划分为年度和中期。每年1月1日至12月31日为 一个会计年度。50：凯恩斯认为，交易动机和预防动机货币需求取决于收入的水平，与收入成正相关关 系。投机性货币需求与利息率有关，与利率是负相关关系。51：从世界范用来看，早期成立的证券交易所多数采取公司制形式，而目前多数国家和地 区采取会员制形式。52：成本收入比是商业银行的营业费用与营业收入之比，其中营业费用包括利息支岀、手 续费及佣金支出、业务及管理费等。该比率反映商业银行每取得1元营业收入和投资收益 所耗费的成本额（不包括资产损失准备）。53：根据中国人民银行公布的货币供给层次划分口径，我国的货币供应量分为以下几个层次：M0=流通中的现金M1=MO+单位活期存款M2=M1+储蓄存款+单位左期存款+单位其他存款+证券公司客户保证金+外资、合资金融机 构存款+住房公积金中心存款+非存款类金融机构存款M3=M2+金融债券+商业票据+大额可转让左期存单等。54：开放式基金是指基金的发行总额不固泄，可以追加发行，投资者可以请求发行机构赎 回，也可