中信银行郑州分行财务报表解读

1、中信银行郑州分行财务报表解读综合测试资产负债表会计年度2008-12-312007-12-31货币资金3,780,320,180.001,283,979,612.00交易性金融资产1,344,682,187.00442,306,963.00应收票据11,502,579.006,000,000.00应收账款17,034,963,830.003,660,436,464.00预付款项4,803,023,550.003,614,304,534.00其他应收款891,331,077.00233,619,294.00应收关联公司款-应收利息-应收股利-存货7,743,254,515.001,640,574

2、,558.00其中：消耗性生物资-产一年内到期的非流淌-资产1 / 11其他流淌资产-7,824,459,550.00流淌资产合计35,609,077,918.0018,705,680,975.00可供出售金融资产-持有至到期投资-长期应收款-长期股权投资50,382,926.0046,370,049.00投资性房地产-固定资产11,513,074,790.005,956,862,376.00在建工程3,733,932,317.002,683,906,427.00工程物资-固定资产清理-生产性生物资产-油气资产-无形资产2,374,429,741.001,602,957,413.00开发支出-

3、商誉4,400,429.00-长期待摊费用-递延所得税资产134,703,673.00119,553,866.00其他非流淌资产162,767,056.00-非流淌资产合计17,973,690,932.0010,409,650,131.00资产总计53,582,768,850.0029,115,331,106.00短期借款13,884,937,964.004,731,976,771.002 / 11交易性金融负债3,035,359,280.00131,973,504.00应付票据3,323,033,837.002,640,611,925.00应付账款3,669,542,070.001,478,

4、791,188.00预收款项6,908,627,334.00152,215,124.00应付职工薪酬221,061,272.00166,278,072.00应交税费-1,318,988,009.0053,297,354.00应付利息-应付股利502,283.00199,993,500.00其他应付款817,923,422.00674,906,012.00应付关联公司款-一年内到期的非流淌1,317,784,400.0065,856,800.00负债其他流淌负债-2,185,656,339.00流淌负债合计31,859,783,853.0012,481,556,589.00长期借款5,337,6

5、07,400.005,226,197,400.00应付债券-长期应付款-专项应付款-可能负债393,159,683.00-递延所得税负债161,227,729.0095,742,421.00其他非流淌负债47,916,668.00-非流淌负债合计5,939,911,480.005,321,939,821.003 / 11负债合计37,799,695,333.0017,803,496,410.00实收资本（或股本）3,207,355,000.003,207,355,000.00资本公积5,978,275,435.003,856,513,159.00盈余公积1,425,057,773.001,18

6、7,083,249.00减：库存股-未分配利润4,710,013,600.002,862,923,438.00少数股东权益462,371,709.00197,959,850.00外币报表折算价差-非正常经营项目收益-调整归属母公司所有者权15,320,701,808.0011,113,874,846.00益（或股东权益）所有者权益（或股东15,783,073,517.0011,311,834,696.00权益）合计负债和所有者（或股53,582,768,850.0029,115,331,106.00东权益）合计4 / 11利润表会计年度2008-12-3120071231一、营业收入27,44

7、3,405,347.0021,005,474,031.00减：营业成本23,920,814,330.0017,831,238,720.00营业税金及附加41,233,120.0029,189,604.00销售费用72,507,401.0040,472,969.00治理费用1,421,010,985.00478,460,451.00堪探费用-财务费用153,869,481.00495,984,521.00资产减值损失6,644,320.0097,137,581.00加：公允价值变动净收732,391,156.00127,899,163.00益投资收益7,668,981.003,271,069.0

8、0其中：对联营企业和合-营企业的投资收益阻碍营业利润的其他-科目二、营业利润2,567,385,847.002,164,160,417.00加：补贴收入-营业外收入302,597,065.0053,320,520.005 / 11减：营业外支出45,567,932.0035,211,686.00其中：非流淌资产处置-229,396.00净损失加：阻碍利润总额的其-他科目三、利润总额2,824,414,980.002,182,269,251.00减：所得税251,896,110.00170,821,307.00加：阻碍净利润的其他-科目四、净利润2,572,518,870.002,011,447

9、,944.00归属于母公司所有者2,551,063,379.002,004,572,836.00的净利润少数股东损益21,455,491.006,875,108.00五、每股收益-（一）差不多每股收益0.760.65（二）稀释每股收益0.760.656 / 11现金流量报告年度2008-12-31一、经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金30,334,566,151.00收到的税费返还2,048,181,646.00收到其他与经营活动有关的现金242,964,036.00经营活动现金流入小计32,625,711,833.00购买商品、同意劳务支付的现金34,225,442,441.

10、00支付给职工以及为职工支付的现金1,130,705,944.00支付的各项税费458,131,152.00支付其他与经营活动有关的现金886,959,658.00经营活动现金流出小计36,701,239,195.00经营活动产生的现金流量净额-4,075,527,362.00二、投资活动产生的现金流量收回投资收到的现金-取得投资收益收到的现金11,276,647.00处置固定资产、无形资产和其他长期资产52,801,493.00收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净-额收到其他与投资活动有关的现金31,648,633.007 / 11投资活动现金流入小计95,726,773.00

11、购建固定资产、无形资产和其他长期资产5,633,874,881.00支付的现金投资支付的现金45,880,000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净26,966,117.00额支付其他与投资活动有关的现金-投资活动现金流出小计5,706,720,998.00投资活动产生的现金流量净额-5,610,994,225.00三、筹资活动产生的现金流量汲取投资收到的现金1,000,000,000.00取得借款收到的现金19,028,996,328.00收到其他与筹资活动有关的现金2,290,800,000.00筹资活动现金流入小计22,319,796,328.00偿还债务支付的现金9,093,98

12、7,004.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金1,561,462,914.00支付其他与筹资活动有关的现金-筹资活动现金流出小计10,655,449,918.00筹资活动产生的现金流量净额11,664,346,410.00四、汇率变动对现金的阻碍-四(2) 、其他缘故对现金的阻碍-五、现金及现金等价物净增加额1,977,824,823.008 / 11期初现金及现金等价物余额1,676,110,362.00期末现金及现金等价物余额3,653,935,185.00附注： 1、将净利润调节为经营活动现金流量净利润2,572,518,870.00加：资产减值预备361,479.00固定资产折旧、

13、油气资产折耗、生产性生915,193,132.00物资产折旧无形资产摊销49,313,440.00长期待摊费用摊销-处置固定资产、无形资产和其他长期资产-152,005,388.00的损失固定资产报废损失-公允价值变动损失-732,391,156.00财务费用518,384,919.00投资损失-7,668,981.00递延所得税资产减少-递延所得税负债增加54,244,004.00存货的减少-6,012,582,511.00经营性应收项目的减少-3,874,557,601.00经营性应付项目的增加1,722,177,304.00其他871,485,127.00经营活动产生的现金流量净额 2-4,075,527,362.009 / 112、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动债务转为资本-一年内到期的可转换公司债券-融资租入固定资产-3、现金及现金等价物净变动情况现金的期末余额3,653,935,185.00减：现金的期初余额1,676,110,362.00加：现金等价物的期末余额-减：现金等价物的期初余额-加：其他缘故对现金的阻碍2-现金及现金等价物净增加额1,977,824,823.00要求：这是上海振华港机的07-08 年度的资产负债表和利润表。10 / 11一、要求计算：1，08 年和 07 年的流淌比率2，08 年和 07 年的速动比率3，08