外协加工管理制度doc

1、 1 外协加工管理制度为完善生产材料采购及外协加工程序化管理，加强外协加工件的科学监管监控，制定本制度。 一、 材料采购及外协加工 （一）生产材料采购 根据生产计划安排，生产科合理编制定期或不定期的周度、月度、季度原材料采购计划，对单位或部门对口下达外协加工计划单，单位或部门外协员根据外协加工计划单的规格、数量和质量等类项要求逐一进行审核确认，并报单位或部门负责人签字批准，外协加工计划单一式四份，生产科、仓管员、协作加工单位、财务成本会计各执一份。经生产科负责人、分管采购副总、总经理审批后进行采购，经质检员检验合格后办理入库（收货入库单）及出库（发货出库单）外协加工手续。 其流程如下： 1、材

2、料采购流程：生产计划安排提请材料采购计划（或单位或部门用信息申报联络生产科）生产科负责人确认分管采购副总审批总经理审核采购部受理并比价比质材料入库检验（详见下（二）3款）材料入库办理（仓库办理收货入库单，合格入库，不合格则退货）； 2、外协加工流程：生产计划安排提请材料采购计划（或单位或部门用信息申报联络生产科）生产科负责人确认分管采购副总审批总经理审核外协员填具外协加工发货单财务办理收款手续（外协加工原材料以预先出卖给外协加工方的方式）单位或部门领用并组织外协方一同验收（必要时签订加 2 工合同）仓管员开具发货出库单外协加工成品的回收（组织验货：合格，付款；不合格，不付款，协调返修，不能返修

3、的，退货，并要求赔偿）到财务办理付款。 （二）外协加工出入库管理 1、需要外协加工的原材料，由外协员协同协作方到财务办理购买手续，属增值税一般纳税的供应商，双方互相开具发票结算，不属一般纳税人并不能提供现金的由财务设立往来账户，并在购货清单上盖章。仓库凭财务开具的发票按数量发件出账，结算时，按实际收货数量，乘以单价后，减去购料时金额付款。财务处开票结算缴纳料款后，凭结算单到仓库领料，所有协作单位实用的材料一律不得擅自发放，门卫凭结算单和外泄加工明细表检查毛培零件件数。特殊情况 2、对外协作加工的原材料/成品到厂后，先由仓库保管员核对协作计划中标示的品种、规格、型号及数量是否相符（若外协员在公司

4、，可到收货地点共同监控），存放于标价区，即刻通知质检人员或使用单位部门负责人及相关人员到场检查验收，确认质量是否达标。并填具原材料/成品验收单，仓库保管员根据原材料/成品验收单显示结果，验收合格的毛坯件，入库单要详细根据产品、图号、零件名称、件数、材质、单重等内容，进行对号入座，点数入账。若收货数量不符、表面清理不干净、化学成分不合格等，应及时填具不合格品评审处置单。以入库合格数量为准，并在原材料/成品验收单上注明，开具收货入库单，收货入库单外协单位、生产部、财务、采购各执一份。 3 3、所有外协加工成品件的回收，必须在入库前经仓库进行验收，仓库对原材料规格型号、数量、到货时间进行预验收，再由

5、负责外协人员检查验收，如果不合格，仓库必须于当天（不超过2个小时）以书面形式将质量问题反馈生产部及负责外协人员，负责外协人员必须在接到质量问题反馈后及时通知外协加工单位，同时在2天内将存在质量问题的产品处理完毕（处理结果必须有仓库及外协单位负责人的签字认可），并把处理结果报送生产部及财务部备案。否则，若对外协加工产品质量问题未按上述要求处理，造成的一切损失由仓库及外协责任人承担。 三、处罚规定 1、若外协厂商未按规定时间提供外协件， 而影响了生产的正常进行，视情轻重价格下调1020%处理； 2、若外协厂商提供的产品不合格，影响了生产的正常进行，视情轻重对供应商作1020%的赔偿，并责成其进行整

6、改，如整改无效，连续三批出现质量不合格的现象，并影响生产的正常进行，取消该外协厂的供应资格； 3、对加工产生的废品，材料费用由外协厂商承担； 4、若有供应弄虚作假等不轨行为，视情节给予严厉惩罚。 四、合同（协议）的签订与供方管理 （一）凡与公司常年有原材料采购和外协加工的供应商、外协加工单位，必要时必须与公司签订相关的合同或协议，以保证双方的利益受法律保护。同时，有质量管理体系认证的需递交质量管理体系认证复印件。 （二）所签合同、协议交公司财务部存档，体系认证复印件 4 交质管部存档。 （三）采购员在平时物资采购、外协加工时，只能在已经核定的“合格供方”范围内运作。 1、如果有需要新增供方时，必须经公司生产部、质检部共同审核，总经理、董事长批准后方可进行业务往来； 2、如有临时、紧急业务需换供方的，采购员必须先电话请示总经理，经董事长同意后方可进行业务往来； 3、对已核定的“合格供方”，公司每年至少进行一次复审，复审的具体日期由质检部制定