担保贷款项目调查报告及评审案例分析

1、评审案例 1xxxx蚣司担保贷款项目调查评估报告公司（以下简称 该公司”于2010年12月7日向我公司申请担保在兴业银行股份有限公司株洲支行办理流动资金贷款1000万元，期限 1 年，按 季归还，用于流动资金周转和补充设备， ；经初步审查并与该公司充分协商，于12月 7 日正式受理此项申请。根据公司业务流程管理要求，我们组织项目 经理小组进行了调查，情况汇报如下：企业基本情况介绍1.1企业名称：xxxx公司 1.2 企业概况XXXXX公司（以下简称 该公司”成立于2010年01月21日，位于湖南省株洲市石峰区*，注册资本1500万元，法定代表人X该公司是由*汽车部件有限公司全额投资组建， 是一

2、家从事综合利用工业余热、 余压进行节能改造，余热发电及其投资、 运营和维护的民营企业。目前，该公司正在利用株洲XXXX有限公司原有的3条浮法玻璃生产线的余热建设 7.5MW 的电站，项目符合国家关于节能减排、发展循环经济的政策，由* 汽轮动力集团设备成套工程有限公司总承包， 总投资 5102万元，其中在建工程 824万元、设备购置 2343万元、安装工程 580万元、其它费用1355万元。项目完工投产后，年发电量5442万KWH，年供电量5006KWH,将按电力部门综合电价优惠 20%全部销售给株洲XXXX有限公司，预计年销售收入3404万元，净利润1414万元。根据该公司与株洲有限公司签订的

3、项目合作协议书，该公司享有前 6.5年的经营期限，经营期满后，该项目全部固定资产和经营权无偿赠予株洲 心有限公司。1.2.1企业法人营业执照号码：XXXXXXXXXXXX1.2.2企业法人代码证号码：XXXXXXXXXXXX 1.2.3税务登记证号码：（国、地）XXXXXXXXXXXX1.2.4开户行：兴业银行股份有限公司株洲支行（核准号：xxxxxxxxxxxX）,基本账户：XXXXXXXXXXXX1.2.5 贷款卡号码：XXXXXXXXXXXX1.2.6法定代表人：X（男）身份证号码：XXXXXXXXXXXX籍贯（家庭住址）：XXXXXXXXXXXX127注册时间：2010年01月21日

4、1.2.8 注册地址：XXXXXXXXXXXX1.2.9注册资本：人民币壹仟伍佰万元整（Y:1500万元）实收资本：人民币壹仟伍佰万元整（Y:1500万元）1.2.10股权结构及变更：根据湖南中柱有限责任会计师事务所2010年04月21日验资，股本构成及变更情况如下表:股东名称（或姓名）投资者 经济形态法人代码（或身份证号）所占股份（%）投资金额（万元）XXXXXXXXXXXX法人XXXXXXXXXX10015001.2.11企业性质：有限责任公司（法人独资）1.2.12经营范围：综合利用工业余热、余压进行节能改造，余热发电及其投资、运营和维护。1.2.14主导产业（主营业务）：综合利用工业余

5、热发电、运营和维护。1.2.15经营情况（最近三年）：该公司*玻璃烟气余热发电项目在建设中，预计 2010年12月13日发电，因此暂无主营业务收入。单位：万元项 目2010年11月2011 年2012 年2013 年主营业务收入0净利润9总资产2950净资产15091216企业人员素质（学历结构）：该公司株洲*烟气余热发电项目定员22人，其中生产工人20人，占91%， 管理人员和技术人员2人，占9%01.3关联企业汽车部件有限公司（一下简称 该公司”成立于2002年10月9日,注册资本84万美元，由x出资30万美元（占注册资本35.7%）和xxxxt限公司 出资54美元（占注册资本64.3%）

6、共同组建，法定代表人x，位于浙江省宁海县 城关镇新型工业园区，该公司现主要生产杭州九阳料理机配件，2002年生产了奥龙S2000、罗F2000型卡车及豪华大客车所需的不同规格型号零部件，现有职工500余人，各种中型设备180余台，年生产能力达2.5个亿，技术力量雄厚， 可自行设计开发安装模具，在精加工、热处理、精密铸造、压铸铝和塑料件方面有较强优势。该公司生产的主要零部件均通过了ISO9001-2001质量体系认证和TSI6949认证。截止2010年11月30日，该公司在宁海县建行有 1900万元抵押贷款，无不良信用记录；拥有资产总额 4045万元，负债2565万元，所有者权益1479万元，资

7、产负债率63.41%;累计实现销售收入4521万元，净利润157万元。企业法人营业执照证号：XXXXXXXX税务登记证号：xxxxxxx组织机构代码证代码：xxxxxxxx资本及实际控制人关联情况：两家关联企业实际控制人为 x和（対勺儿子）股权结构序号股东名称出资金额（美元）出资比例（%）出资形式1xxxxx塑胶有限公司5464.3%货币2x3035.7%货币3合计84100%货币以上资产已由宁波世明会计师事务所验审，并出具相应验资报告。1.4企业的发展方向、该公司发展方向:利用工业余热发电，创造最大的经济效益和社会效益 ”该公司发展策略:主攻工业余热发电，积累工作和管理经验，为进军新能源产业

8、做好准备。二、企业管理分析2.1管理层素质和经验董事长兼总经理：X，男，49岁，大学毕业；1981年毕业于宁波师专；1981 年-1984年在宁海黄坛中学教书，教物理课；1984年-1987年在宁海校办公司工 作；1987年-1989年在宁海教学仪器厂工作；1989年-1997年在宁海金属制品厂 工作；1997年-2002年在宁海天琦塑料厂工作；2002年至今在*汽车部件有限公 司工作，担任法定代表人。X同志经过多年企业工作的锻炼使他积累了大量企业管理经验，特别是自身专业理论素质与长期市场实践经验的结合使其对国家政策 导向、行业发展方向以及市场变化具有敏锐的触觉和独到的眼光，善于大胆管理, 科

9、学决策，具有较强的政治理论和超强的领导、 组织、协调和沟通能力。财务主管：毛X,女，1979年生，会计师，大学毕业，2001年毕业于宁波 大红鹰职业专修学院；2001年-2003年在杭州中富机械有限公司工作；2003年至 今在宁波*汽车部件有限公司工作，现任*有限公司财务主管;2.2管理层的稳定性该公司决策层人员均有长期的工作经验，对生产和行业走势有相当强的决策 和判断能力；经营班子专业素质高，善于经营，精于管理，凝聚力较强，队伍较 为稳定。2.3企业管理者家庭情况: 2.4公司架构管理现董事会总经理办公室电站站长值班长（一）值班长（二）值班长（三）值班长（四）三、产品及技术状况分析3.1主要

10、产品及技术先进性公司生产工艺和设备先进，检验试验设施完善，严格执行IS09002质量标准。3.2产品技术特点该公司的主要产品是综合利用玻璃熔窑废气进行余热发电，具有以下特点：1、符合国家大力发展循环经济、开发节能产品的国策，到行业政策的扶持。2、实现了高利用，低排放。3、采用了技术先进、可靠的工艺和设备。4、生产成本低, 效益好。四、行业及市场情况4.1行业情况近年来，玻璃生产不断消耗大量的热能和大量的电能， 还向空气中排放大量的污染废气和粉尘。而治理玻璃熔窑烟气，利用玻璃生产过程中的余热进行发电 和综合利用，并将电力回用于玻璃生产，即能少了玻璃厂外购的电能，又能少玻 璃厂玻璃厂对环境的污染，

11、将给企业带来巨大的经济效益，并产生良好的社会效 益，此市场发展前景广阔。4.2竞争分析该公司余热发电厂建在株洲 xxxxt限公司生产区内，其母公司宁波 XX汽车 部件有限公司与株洲XX有限公司签订了余热项目合作协议书，余热电站全部建成后，电站年总供发电量约为 5442万KWH，年总供电量约为5006万KWH ,而株洲XXXX有限公司二条浮法玻璃生产线平均用电功率约为7000万KWH，年用电量约为6132万KWH ;电站发电全部供给株洲XXXX有限公司作生产用电,在玻璃生产和电站正常运行的情况下，电站年发电量占株洲XXXX有限公司年用 电量的81.46%，公司每度电大慨需要支付2分钱的管理费缴给

12、株洲市电业局。因此，该公司的产品没有竞争压力。4.3营销策略 4.4客户情况该公司的客户为株洲XXXX有限公司。4.5销售变化趋势该公司余热发电厂正在建设中，尚未完工投产，现没有销售收入。预计完工 投产后每年可实现销售收入3404万元。单位：万元公司未来两年的经营计划及目标项目2011 年2012 年计划目标计划目标销售额3404利润1414五、产品制造385.1产品生产制造方式*5.2安全生产该公司建立了一整套安全生产的流程制度和措施；成立了安全生产领导小组，明确了小组成员的职责和分工；对安全防火、危险品安全、安全生产等做出了明确的规定，并建立了安全生产紧急预案和安全生产奖惩措施。5.3环保

13、问题该公司建立了保问题相当重视;环境保护管理制度”和环境保护责任制度”，说明该公司对环*玻璃烟气余热发电项目建设已获得湖南省环境保护厅的批文。六、企业资信状况6.1开户行及主要结算行情况6.1.1基本结算帐户：兴业银行股份有限公司株洲支行:6.1.2个人结算或信用卡结算账户:6.2贷款及还款记录：6.3对外担保记录:6.4诉讼记录:6.5纳税记录:良好6.6信用网上的信用记录:良好6.7人民银行公布黑名单记录:七、财务分析7.1资产、负债及所有者权益核实与说明单位：万元资产负债表科目08年09年10 年 11科目08年09年10 年 11货币资金1133借款短期投资应付账款1120应收账款6预

14、收账款预付账款1729应交税金其他应收其他应付321存货待摊76实收资本1500长期投资资本公积科 目2008年累计2009年累计2010年10月累计收入成本税金期间费用其他业务利润投资收益外收净额9所得税净利润9注明：因公司电站尚未完工，没有收入发生。损 益 表7.2财务指标分析科 目2008年累计2009年累计2010年10月资产负债率48.85%流动比率2.04速动比率2.04负债权益比率0.95销售利润率0偿债能力分析固定资产留存收益9无形资产总资产2950负债及权益2950单位：万元该公司资产负债率 48.85%，资产结构和负债结构较为合理；流动比率为2.04,流动比率为2.04 （

15、公司没有存货），负债权益比率0.95,显示公司具有长期和短期偿债能力。但考虑该公司电站项目尚未完工，工程结算情况，以上指标不能完全反映企业的真实情况。经营能力分析该公司余热电站项目完工后，年发电量达 5442万度，年供电量5006万度,将实现销售收入3404万元(5006万度0.68元/度)，在将来电价不上调的情况下,该公司每年可以获得3404万元的稳定销售收入。获利能力分析单位:一、营业收入5006 万度 0.68 元/度 =3404减主营业务成本219工资成本22人3万元/人=66发电消耗的原材料53磷酸三钠和水缴电业局的管理费5006万度X2分/度=100减主营业务税金和附加637电力产

16、品增值税3404 7%=579城市维护建设税579 7%=41教育费附加579 3%=17减预提修理费5100 3%=153总投资5100万元减折旧费5100 W 年=510折旧年限按10年考虑二、利润总额1885减所得税471所得税25%三、净利润1414电站项目利润预测表该公司余热电站完工投产后，一年的销售净利润率为41.53%，净资产收益率27.72%，税前静态投资回收期2.13年【5100-( 1885+510) =2.13】，说明该公司的项目获利能力强。发展能力分析该公司余热电站项目完工后，每年可以获得3404万元的稳定销售收入。说明 该公司的发展能力强，发展前景好。7.2.1现金流

17、分析目前，该公司余热电站项目处于投资期，尚未完工进入产出，投资活动产生现金流出达3000多万元。该公司现金流动性强，电站项目进度情况良好。八、贷款用途及偿还来源8.1 资金用途公司此次申贷资金额度为1000万元，为配套流动资金周转及购买生产设备。根据企业的申贷需求和评审分析，建议此次的申贷金额为1000万元，期限 1 年。8.2 偿还来源评价该公司余热电站项目完工后，预计每年销售收入达万元；年计提折旧额3404 万元，利润 1414510 万元，都可以作为第一还款来源。九、风险因素及反担保措施9.1.1 市场开发风险 ：9.1 风险因素分析 因为该行业受国家政策的扶持，不存在产品销售问题，但

18、产品销售单一，存在不确定因素。9.1.2道德风险：通过我们多次对该公司董事长兼总经理接触和了解，吕X本人稳 重，诚信，无不良嗜好，在银行信用记录上无不良的记录。在企业的经营管理上 更是认真负责，是一位信誉良好、务实、肯干的企业老板。因此我们认为该企业 的经营管理者无道德风险。9.2 反担保方案鉴于存在的风险因素，综合考虑安全保障措施设计如下：9.2.1 股权质押反担保 ：以该公司股东 * 汽车部件有限公司持有 100%全部股权进行登记质押，作为对我公司的反担保保证；该公司的有效净资产为 1509万元， 股权质押值为 1056 万元。922主要机械设备抵押反担保：以宁波XXX靖M牛有限公司机械设

19、备（净值 504万元）作为抵押反担保；机械设备质押值为 151 万元（设备清单见附表 1） 923个人连带责任反担保：吕 个人无限连带责任反担保。9.2.4第三方企业连带责任反担保：宁波XXXX部件有限公司作连带责任反担保。宁波XXXX气车部件有限公司是该公司的母公司，成立于2002年10月9 日,位于浙江省宁海县城关镇新型工业园区，注册资本 84万美元，法定代表人吕 X，公司主要生产重型汽车零部件。企业法人营业执照注册号：XXXXXXXX税务登记证号：XXXXXXXX;组织机构代码证代码： XXXXXXXX宁波XXXX气车部件有限公司2009年主营业务收入5748万元；利润253万元;现有总

20、资产4045万元；净资产达1479万元；截止2010年11月30日，累计实 现销售收入4521万元，净利润157万元，已连续三年盈利；因此宁波 XXXX气车 部件有限公司具备第三方保证能力。用于归还9.2.6XXXXX公司每月15日之前必须将跟株洲XXXX有限公司结算的上月电费款, 存到xxx公司在兴业银行股份有限公司株洲支行开立的存款账户上， 株洲XXXXfi保有限责任公司为其在兴业银行股份有限公司株洲支行提供的 1000万元担保贷款。十、项目初审结论经过调查核实，我们认为该公司符合担保条件:10.1符合国家产业导向政策，发展战略明确；10.2该企业产品技术含量高，有一定的市场竞争能力，利润

21、率较高，有比较好的市场前景。10.3产权清晰，财务运作情况良好，主要财务指标合理；10.4无债务记录、无不良纳税记录、无不良商业行为记录;10.5现金流量与偿债能力周期性协调，属于新兴产业。该公司此次向我公司申请1000万元流动资金贷款担保，经初步审查符合我 担保公司规定条件，在落实各项反担保措施条件基础上，同意为其提供1年期1000万元流动资金贷款担保。附表序号名称购进时间存放地点规格型号数量原值净值159-80KV变压器2002.10.30宁海县厂料注塑成型机2002.10.30宁海县厂区111800031671.713塑料注塑成型机2002.10.30宁海县厂1

22、10300027724.21xxxy车部件有限公司现有主要机械设备表单位：元区4塑料注塑成型机2002.10.30宁海县厂55塑料注塑成型机2002.10.30宁海县厂区1275000740206塑料注塑成型机2002.10.30宁海县厂区117500047104.217塑胶熔接机2002.10.30宁海县厂区1139681396.88电动平架起重机2002.12.30宁海县厂259电动平架起重机2002.12.30宁海县厂区16380017704.4610注塑机2002.12.30宁海县厂区11038002880511水帘喷台2003.02

23、.28宁海县厂区1560001647412除尘装置2003.02.28宁海县厂区126800788413变压器2003.04.30宁海县厂区11228043817214全无油空压机2003.05.30宁海县厂区116700533115中空成型机2003.10.30宁海县厂区135000013000016发动机2003.07.30宁海县厂区116000600017F1000打碎机2004.10.30宁海县厂区119500950018注塑机2004.12.30宁海县厂区1906004260019发动机组2004.12.30宁海县厂区115000700020烘道线2003.02.28宁海县厂区130

24、000900021电梯2005.11.30宁海县厂区11600008800022模温机2002.10.30宁海县厂区131863318723配光性能测试机2002.10.30宁海县厂区180000100002410T起重机2004.04.30宁海县厂区11051564515625前端板模具2002.10.30宁海县厂区11020001200026出口灯模具2002.10.30宁海县厂区15194005940027发动机罩板模具2002.10.30宁海县厂区12700003000028前后保险杠模具2002.10.30宁海县厂区1119000012000029散热器面罩模具2002.10.30宁

25、海县厂区13040003400030后尾灯模具2002.10.30宁海县厂区15130005300031后牌照模具2002.10.30宁海县厂区12450002500032前后灯模具2002.10.30宁海县厂区19600010000033热板熔接机2002.10.30宁海县厂区12649093400037吹塑机2007.1.30宁海县厂区138000028000038变压器2007.1.30宁海县厂区1585873800039注塑机2007.4.30宁海县厂区1870005900040格力空调2007.4.30宁海县厂区110300700041塑料注塑成型机2007.5.30宁海县厂区114

26、300010000042塑料注塑成型机2007.5.31宁海县厂区11150007900043喷涂设备2007.5.31宁海县厂区129800020413044磨床26500铣床2007.5.31宁海县厂区11080007398045注塑机2007.6.30宁海县厂区1256000020000046塑料注塑成型机2007.6.30宁海县厂区114800010300047增容变压器2007.07.31宁海县厂区132717522902348注塑机2007.07.31宁海县厂区1188600062600049干燥机拌料机2007.07.31宁海县厂区192006500505P冷干机2007.07.

27、31宁海县厂区19800690051超音波焊接机2007.08.31宁海县厂区1170001200052注塑机2007.08.31宁海县厂区11165008250053冷水机2008.04.30宁海县厂区1392003020054注塑机2008.04.30宁海县厂区118400014400055注塑机2008.04.30宁海县厂区1960007600056注塑机2008.05.30宁海县厂区129000023000057注塑机2008.06.30宁海县厂区1665005150058超音波焊接机2008.06.30宁海县厂区1210001200059注塑机2008.06.30宁海县厂区12680

28、002180006025公斤干燥机2008.10.30宁海县厂区1174001000061行车2008.12.30宁海县厂区1463123000062简易升降机2009.3.21宁海县厂区1470083300063塑料注塑成型机2009.3.31宁海县厂区2726485064864上料机2009.04.30宁海县厂区3174351245065塑料异型机2009.04.30宁海县厂区1376062631766注塑机2009.04.30宁海县厂区249145234391867注塑机2009.04.30宁海县厂区337948726000068净化设备2009.05.30宁海县厂区1515383753

29、869注塑专用机2009.06.30宁海县厂区1602564407270注塑专用机2009.06.30宁海县厂区1722225322271粉碎机2009.08.30宁海县厂区1152131200072平缝机2009.11.30宁海县厂区10187171521773货梯2009.11.30宁海县厂区110247883478合计133082345038933.141雷克萨斯越野车2008.08.30宁海县厂区17306004500002奔驰轿车2008.12.30宁海县厂区13560342560003厢式货车2009.09.30宁海县厂区111517084170合计1201804790170宁波琦

30、丰汽车部件有限公司的汽车明细表单位：元评审案例2耒阳市XX农业有限公司担保贷款项目调查报告企业名称耒阳市XX农业有限公司企业性质农业担保金额500万元项目流动资金担保担保壹年名称年限该笔业务是由XX银行推荐项目，为耒阳市XX农业有限公司提供500万元贷款200万担保。该笔贷款实际上是银行的续贷项目，原500万元抵押贷款中价值 200万元的土地抵押，今年因开发建设，丧失了抵押条件，为此，银行要求我公司担保 元，另300万元仍按原贷款抵押物抵押给银行。经我公司考察认为该公司的核心资 产已为银行300万元贷款作了抵押，我公司担保的200万贷款已无实质资产反担保。为此，我公司向银行建议由我公司全额担保

31、，实质性抵押物全部作为我公司的反担 保。这样我们可以掌握企业的核心资产，通过加大违约成本，有利于风险控制，银 行采纳我们的意见，担保 500万元，期限壹年。耒阳市XX农业有限公司坐落于耒阳市余庆乡三顺村，是一家集原种猪繁殖，商品猪生产、饲料加工的民营企业，公司现有职工36人，大专学历以上的 5人，中级职称以上的5人，公司目前母猪存栏 700余头、公猪存栏7头、商品猪3000余头。该公司公司商品猪主要销售到本地，同时还销往周边城市及广东等地。股东及其出资比序号股东名称出资额出资方式出资比例(%)是否到位1谢XX200万元货币与非货币50%疋2段XX130万元货币与非货币32.5%3段X70万元货

32、币与非货币17.5%合计400万元货币与非货币100%单位：万元其中：法人代表谢XX与实际控制人段XX为夫妻关系，与段X是弟媳关系经营范围公司治理结构调查养殖、种植。(在动物防疫许可证的有效期限内经营)公司治理结构比较健全。董事会由全体股东组成，是公司的最高权力机构。董事长为谢XX,购部、责制,同时兼任总经理。公司设监事一名，公司下设办公室、财务部、后勤部、销售部、采技术部、兽医室两室五部等七个管理机构，实行董事会决策，董事长领导下的管理负各项规章制度健全，内控措施完善。信息披露制度调查领导素质调查竞争对手调查经济实力调查该公司信息披露能够做到客观属实。2008年会计报表经过湖南天翼有限责任会

33、计事务所审计，审计报告书文号湘翼会审字【2009】第1020号，2009年会计报表经过湖南华鹏有限责任会计师事务所审计，审计报告书文号湘华年审（2010）1016号，2010年会计报表经湖南德立联合会计师事务所审计，审计报告书文号湘德立审字（2011 ）第2027号，结果均表明该企业在所有重大方面公允反映了企业的经营成果和现金流量。在调查过程中，该公司能积极配合提供相关数据和资料总经理法人代表谢XX,大专文化，畜牧师，从事养殖业二十余年，诚实经营，有较好的社会信誉，有较强的领导协调和组织能力，先后被有关部门评为耒阳市杰出青年，农业科普先进工作者等称号和荣誉。执行总经理段XX,有大专文化和养殖管

34、理专业水平，从事养殖工作二十余年，有较强的养殖经验和科学管理水平。现为食品公司总经理，商业集团总公司副总、纪委书记，屠宰办副主任，肉食协会副会长。原种猪场场长兼兽医室主任，李XX,大专文化，高级畜牧师，从事养殖工作二十余年,有较强的养殖经验和生物疾病防疫技术。财务负责人李XX,大专文化，会计师，原食品公司主办会计，从事财务管理二十余年,有较强的财务管理经验和主管财务工作能力。牲猪养殖符合国家产业政策，国务院关于发展高产优质高效农业的决定要求进一步发展农区畜牧业，近年来，在各级人民政府大力推动和扶持下，我市建立了一批牲猪养殖专业户、专业村、和生态养殖专业园区。湖南省是养猪大省，猪肉消费占肉类消费

35、的上，我省的猪肉除满足本省消费外，还有部分的猪肉外销。但是由于养猪也最近两年过快发展，现在有明显的供大于求现象，小规模的养殖户几乎无利可图。80%以根据耒阳市目前的养殖情况调查，养殖户有600多户，但大多数规模小，没有固定的销售渠道，该公司已基本形成规模，销售有固定的渠道，并与耒阳市三个屠宰场签订长期购销协议，三个屠宰场每天要宰杀牲猪100多头。所以生产规模和销售优势是其他小型养殖户没有办法比拟的。该公司2011年6月28日，总资产已达 2211万元，其中流动资产 1140万元，固定资产1071万元，总负债505万元，资产负责率23%。所有者权益1705万元。流动比率2.26 ,速动比0.30

36、。经营业绩调查单位：万元时间总资产净资产销售收入净利润销售利润率2008 年765.44762.9973.7152.915.7%2009 年1834.471389.083008.05426.1814.2%2010 年2164.041664.042613.46274.9510.5%说明：销售收入减少的主要原因是由于H1N1流感病毒而使全国商品猪销售价格大幅下滑而引起。上下游客户调查原材料供应商合作年限占比供货商品市场价格货款结算方式本市个体户长期饲料月结主要上游客户及结算方式:客户名称合作期限占比销售商品订单金额货款结算方式灶市屠宰场长期商品猪货到付款城关屠宰场长期商品猪货到付款东江屠宰场长期商

37、品猪货到付款合计说明：目前三个屠宰场在改制，但是每天仍屠宰牲猪100多头，剩余的销往衡阳、郴州、广州等地。主要下游客户及结算方式:应收账款35万元，灶市屠宰场 20万元，城关屠宰场15万元。其他应收款主要债务人名称金额占比帐龄备注谢XX35100%法人代表借款合计35100%单位：万元金额占比库龄滞销风险分析存栏牲猪95196.2%饲料232.3%防疫药151.5%合计989100%单位：万元主要固定资产名称原值净值状态办公设备1918在用房屋建筑（猪舍及办公楼）270240在用种母猪519472在用种公猪1615在用公司购买的土地（正在办证）330277在用车辆运输设备3230在用其他设备2

38、019在用合计12061071单位：万元主要债权人名称金额占比帐龄本市个体饲料店5100%合计5100%单位：万元实收资注册资本400万元，经湖南兴源会计师事务所有限责任公司验资，验资报告文号：湘兴验资（2008 ）第 063 号。期间费用单位：万元年度营业费用管理费用财务费用三项合计占收入比重20084388013113%20099799132097%20108176251827%还款来源可靠性的调查预计现金流量预计流入量预计流出量预计净流量经营活动现金流：其中：1、商品猪300026503502、鱼15510投资活动现金流：其中：1、筹资活动现金流：其中：1、农发行500500合计：351

39、52655860销售收入及利润还款来源分析还款方式到期一次性偿还。反担保方式的选择评估价值（万元）清算值操作程序1耒阳市6处房产总面积1242 M 2228.62签订合同办理抵押手续2长沙雨花区一套98.75 M 275.1签订合同办理抵押手续3公司位于余庆乡三顺村 23个房产证共6550平方米200签订合同办理抵押手续4公司土地土地使用证正在办理之中签订合同和承诺书， 相关建设用地规划 许可证放我公司保管5兴业房地产公司拍得土地897.3 M 2位于耒阳市五一中路128号80签订合同办理抵押手续6车辆22.6签订合同办理抵押手续合计526.337股权400签订合同办理抵押手续8法人代表及股东

40、无限责任反担保签订合同担保措施可控性调1经营风险分析。1、经营风险分析。该公司自投产以来经营较好，产销率达100%，该公司实际控制段XX是我市食品公司总经理，屠宰办主任，有二十多年的销验，目前销售不存在问题。业务风险度分析2市场风险分析。牲猪销售价格，从目前形势来看发展趋势较差,场已出现饱和状态。目前市场价格偏低， 较小规模的养殖户已经无利可图,一批小规模养殖户，加上国家这方面的宏观调控，牲猪价格将会有所提升。牲猪销售市市场将淘汰3其它风险分析。其它风险主要是牲猪疫病风险。传染病是养猪业的最大风险，该公司在这方面专门聘请了专业的生产厂长负责疫病控制，同时公司母猪投入政策性保 险，从而有效地降低

41、这方面的风险。靠。一、该公司自成立以来能持续经营，且年年盈利。公司资产负债率较低，第一还款来源比较充足。二、该公司提供的实质性反担保物较多，抵押价值较高，第二还款来源也较为可三、在提供反担保物过程中，该公司的实际控制人不仅提供个人的房产抵押，同时还积极主动的借亲戚朋友房产过来抵押，说明该公司实际控制人人缘较好，在朋友圈中信誉度较高，个人的还款意愿较强。四、该公司是我市较好的农业企业，从扶持和发展地方农业经济，稳定我市地方牲猪市场方面考虑也应该给予支持。项目能否可行，请评委们审议。评审案例 3某市 XXX 化工有限公司 800 万元项目分析、企业简介 湖南xx化工有限责任公司，成立于 2004年

42、5月，注册资本1100万元,实收资本 1100万元，由公司法定代表人李某和自然人卫某共同出资组建。公司是专营混凝土减水剂、泵送剂、早强剂、缓凝剂等系列混凝土外加剂的研制、生 产、销售为一体的民营企业。、企业信用情况说明1 、银行借款是否按时还本付息：是2、是否有其他不良信用记录：否 3、是否有诉讼：否 4、银行资信等级： AA+三、企业经营与项目投资情况1 、经营与结算情况公司于 2006年 4月投入实际运营，主营产品包括萘系减水剂、聚羧酸减水剂、混凝土泵送剂等，其规格型号有 VF-1 、VF-5、VF-9 等。销售市场主要集中 在湖南、广东、江西等地。目前配有 10余辆运输车辆，由公司负责送

43、货到客户指定地点并由公司承担运费和提供外加剂储存设备。 其支付结算方式一般为： 供 货方每月以客户签收的送货单进行财务结算，当月货款由客户在次月 25日前支付 70%，另 30%余款账龄为 1 2个月，客户以转账支票或银行承兑汇票方式结清货款。公司原材料主要有工业萘、丙酮、 MABA 胶等。因目前原材料价格波动性较大，上行趋势明显，上游采购商采购定价一般采取随行就市，款到发货。公司在采购环节面临较大资金压力。 支付结算一般为预付款， 现金或转账支付， 原材料供应商基本不接受银行承兑汇票。2、企业新设项目投资情况公司位于工业园区内的生产厂区，占地54.19亩，已于2006年取得国有土地使用权证，

44、已取得产权证的办公和厂房面积为11215.9平方米，目前均已办理抵押贷款。同时，公司已在工业园技术产业开发区新投资年产 6万吨聚羧酸减水剂母料项目，作为公司上游产品生产基地，以减轻上游采购环节给公司带来的资 金和利润压力。该项目总投资 22,500万元，其中固定资产投资16,500万，项目新占地约80亩，项目建设期1.5年，2012年底开始建设，2014年6月竣工。3、产品及市场情况(1) 、产品技术含量：先后获得防结晶液体储罐、回收净化塔等实用新型专利5项，已取得危险化学品经营许可证，化学配方作为企业技术秘密未公开。(2) 企业主要产品近两年的销售量十五万吨左右，市场占有率30%-40%，2

45、009年实现销售收入6150万元，净利346万元，2010年实现销售收入7291万元，利润226万元，截至2011年底实现销售收入9260万元，利润430万元。(3)该企业市场范围及于中南和华南地区。4、财务情况反映企业近三年的财务报表及当期财务数据的明细:项目20092010201112.06项目20092010201112.06资产总额5452.295381.857281.299177.46主营业务收入6150.467291.129260.245866.22流动资产3142.902863.194753.696254.91主营业务成本5074.906207.727772.854568.10现金及等价120.19133.48382.73385.45利润总额450.96301.81572.73533.94应收账款2090.681841.352263.083789.46净利润1 346.09226.36429.55401.51其他应收款30.1079.01516.76285.84资产负债率36.12%27.51%40.52%40.59%预付账款00312