朱家巷幼儿园2015年决算分析报告

1、朱家巷幼儿园2015年决算分析报告一、单位基本情况我单位属事业单位、事业编制，编制21人，实际有17人。1、主要职责是：实施辖区幼儿保育教育，促进幼教教育发展。2、机构情况:我园机构设置：办公室、教科处。3、人员情况及增减变动原因：2014年末共有财政供养人数24人。其中在职人员15人, 2015年新调入2人；退休人员10人，其中新增退休1人。二、收入支出预算执行情况分析(1) 本年收入290. 3万元。其中：财政补助收入290.3万元(2) 支出合计290. 3万元。基本支出259. 46万元、占总支出的89. 34%,其中：工资 福利支出150. 12万元(基本工资36.21万元，社会保障

2、费 15. 57万元，绩效工资70. 39万元，津贴补贴651万元，其 他工资福利支出21.45万元)，商品和服务支出52. 53万元(办 公费20. 57万元，水费0. 10万元，维修费3. 08万元，培训费5. 16万元，工会经费4. 94万元，电费0. 73万元，邮电费2. 13 万元，物业管理费0. 32万元，差旅费3. 68万元，公务接待费 1.42万元，专用材料费0. 19万元，福利费2. 23万元，其他 商品和服务支出7. 88万元），对个人和家庭补助支出56.81万 元（退休费42. 85万元，生活补助5. 5万元,助学金0. 37万元, 住房公积金8. 09万元，）项目支出3

3、0. 93万元，占总支出的10. 66%O其中：商品 和服务支出23.62万元（办公费13.95万元，维修（护）费6. 16万元，差旅费138万元，培训费2. 13万元）,其他资 本性支出7. 30万元（办公设备购置费7. 30万元）。2.收入支出与预算对比分析（1）预、决算差异情况我园2015年度总收入290. 39万元、预算数是202. 64万元, 比预算增长了 43. 3%,其中：财政补助收入290. 39万元、预算 数是202. 64万元，比预算增长了 43.3%。我园2015年度支岀合计290. 39万元、预算数是202. 64 万元，比预算增长了 43.3%,基本支出259. 46

4、万元、预算数是 114. 88万元，比预算增加了 43. 3%o我园2015年度工资福利支出150. 12万元，预算数95. 88 万元，比预算增加了 56.56%；商品和服务支出52. 52万元， 预算数是26. 04万元，比预算增加了 101.6%；对个人和家庭 的补助支出56. 81万元，预算数是49. 81万元，比预算增长了 14. 05%0(2) 预算决算差异原因分析本年度财政补助收入决算数比预算增加了 87.万元。对个人和家庭的补助支出，比预算增加了 7. 0万。元增加原因: 增加了退休人员津贴补贴7. 0万元。工资福利支出比预算增加 7 54. 23万元。增加原因：增加教师基本工

5、资标准。调整薪级 工资增加2位新老师。商品和服务支出比预算增加了 26. 50 万元。增加原因：保育费调标增加基本公用经费(3) 接待费年终决算比预算超支14%o原因分析：2015年9月新分配2位教师、接待了合川区幼儿区域坏境创设的全区观摩教研活动。整改措施：加强接待管理、起从简、从节约出发。3 收入支出与上年对比分析(1)与上年收入支出的对比分析。我园2015年度总收入2903945元、比上年增长32. 19%, 其中：财政补助收入2, 936, 581.96元、比上年增长32.19%。我园2015年度支出合计290. 39万元、比上年增长49. 92%, 其中：工资福利支出150. 12万

6、元、比上年增长了 30. 31%,商 品和服务支出76. 15万元、比上年增加了 134. 27%,对个人和 家庭的补助支岀56.81万元、比上年增长38. 96%,项目支出 30. 93万元、比上年增长506. 68%o(2)收入支出增减变动原因分析财政补助收入比上年增加了 96. 70万元。工资福利支出 比去年增加了 34. 92元。增加原因：调入4名教师。调整社保缴费。教职工正常薪级调资163万元。调整在职教 师基本工资标准4. 2840万元对个人和家庭的补助支出比去年增加15. 93万元了。增加原因：增加退休教师1人，调整退休人员津补贴。商品和服务支出比去年增加了 43. 64万元。5

7、. 资产负债情况分析我园2015年度资产合计120. 23万元，比上年增加了 12. 19%,其中：流动资产78. 84万元，比上年减少了 7. 88%；固 定资产41.38万元，比上年增加了 21.44%。增加原因：本年增 加固定资产7. 31万元。主要资产、负债变动情况及原因（1）其他应收款年末数4. 89万元，年初数19. 68 72. 55元。万元。（2）其他应付款年末数78. 85万元，年初数73. 08万元（4）固定资产年末固定资产41. 38万元,年初数34. 07万元，比上年增加 了 7. 31万元，增加比例21. 44%o本年增加固定资产7. 31万元。 增加原因：购置办公设

8、备731万元6. 其他分析内容（1）人员情况：在职人员17名，退休人员11名.（2）本年收入290. 39万元，人均10. 37万元，其中：财政补助收入290. 39万元，人均10. 37万元。（4）本年资产总额124. 74万元，人均（在职）6. 93万.00元，其中：流动资产16. 12元、人万均（在职）0. 89万元。固定资产108. 62万元，人均（在职）6.03万元。（5）本年负责总额78.84万元，资产负责率12. 93%o （三）年终财务分析存在的问题和建议1.加强对固定资产的管理固定资产是学园开展业务及其它活动的重要物质条件，其 种类繁多，规格不一。在这一管理上，很多人长期不重视，存在 着重钱轻物，重采购轻管理的思想。今后要加强这方面管理，财 务办在平时的报销工作中，对那些该记入固定资产而没办理固定 资产入库手续的，督促经办人及时进行固定资产登记，并定期与 使用部门进行核对,确保帐实相符。通过清查盘点能够及时发现和堵塞管理中的 漏洞，妥善处理和解决管理中岀现的各种问题，制定岀相应的改 进措施，确保了固定资产的安全和完整。2.重视日常财务收支管理收支管理是一个单位财务