我国金融信用的缺失与监管问题研究

1、我国金融信用的缺失与监管问题研究市场经济就是信用经济，有效的信用制度，对于保障市场经济规律作用正常裹发挥是至关重要的。我国的鹳市场信用制度不健全，信用劂缺失现象非常严重，对金融穗业产生了非常大的负面影响，加强对金融信用的监管问题研究非常必要。示一、金融信用维护与建立的卿机理分析自从有交舅换关系之日起，就存在信用的维系和制约的问题，失信糟和守信贯穿了商品经济、市祠场经济发展的全过程。一般辂在市场经济发展的初期，失信突出，信用缺损严重；随仃着市场经济日趋成熟，克服失信行为、修补信用缺损的畛力度加大，正常的市场经济瞠秩序逐渐形成，这时，市场傍经济必然走向合规、守信的於经济运行轨道。从笫西方发达的市场

2、经济国家的悠发展经验来看，建立有效的信用制度体系，对于保障市俞场经济规律作用的“自然”发挥是至关重要的。按市场黹竞争的一般原则，优胜劣汰路是必然的，然而，当市场竞塞争环境恶化时，则会出现与之相反的结局。分析“格雷衅欣法则”劣币驱除良币擂现象可以看出，两种实际价锈值不同的(面额相同)货币在流通时，实际价值高的货糕币良币，必然被融化、僖收藏或输出，从而退出流通秒；相反，实际价值低的货币拢则会继续保持流通，甚至充朔斥整个市场。在市场经济中，信用好的企业与信用差的痣企业无法区分，就会导致优舀良企业退出市场或自动放弃优良原则，这说明以“优质酣”取胜并不是无条件的，需载要有扶优惩劣的社会信用机莱制作保障。

3、欧美国手家的市场秩序的建立和完善碳经历了100多年的时间，锭付出了巨大的代价，市场经济才发育成熟，市场信用体油系才得以逐步完善。lOcAlHost这个过程中守趔信与失信的矛盾制衡，在价剞值规律、供求规律、竞争规倌律的推动下，进行优胜劣汰蠃，逐渐确立了守信在市场经戤济中的主导地位。但是，信锩用的维护仅靠“无形的手”赢显然是不够的，还必须制定嗔和建立严格的制度和法律。押在制度和法律的框架内，修堰正和惩处单靠自我信用约束埭(道德约束)所达不到的失信行为。二、我国盱金融信用缺失的状况和影响怃我国社会主义市场澌经济建立的时间比较短，信庑用的基础十分薄弱，缺乏信涵用意识，市场信用制度不健该全，信用缺失现象

4、非常严重桊。这种信用缺失和信用危机对各行各业都产生了严重的负面影响，而对金融业的影薜响尤为严重。2002年1呋0月，商务部、中国外经贸煳企业协会调查结果显示：中所国企业因信用问题造成的损锖失达到5855亿元，相当幽于中国年财政收入的37%轹，其中，中国每年因逃废债务造成的直接损失约为18黠00亿元，由于合同欺诈造搴成的损失约55亿元，由于垴产品质量低劣或制假造成的矽各种损失2000亿元，由贪于三角债和现款交易增加的瓯财务费用约有2000亿元庆。1、社会整体信锗用情况缺失严重。从信用环莸境看，企业、社会中介、甚藁至一些地方政府都存在信用诺缺失问题。企业信用问题，哝主要涉及企业与政府的法规莒信用关

5、系、企业与银行的资珍金信用关系、企业与企业的资商业信用关系以及企业与消缤费者的商业信誉关系。在法秦规信用方面，企业的失信表现为偷税漏税、*、骗汇、骗取出口退税等违法行为；赘在上市公司和企业方面，严赢重的失信表现是伪造财务报芋表、信息披露造假等严重侵珠犯中小股东利益的行为；在资金信用方面，企业拖欠银邓行贷款问题十分严重，银行荜的坏账比例居高不下，造成巨大的金融风险。在商业信驿用方面，企业之间相互拖欠髯，形成大量“三角债”，严茆重制约和影响企业的效益和铁权益。在商业信誉方面，不痍少企业的产品质量低劣，虚忏假广告屡见不鲜，欺骗和欺檄诈消费者的行为时有发生。摄另外，在一些维护市场秩序沿的地方政府和一些

6、社会中介项组织，本应具有良好的信用侵形象，也存在着一些失信问侍题。2、企业与银乜行之间存在非信用行为。一囿些企业与银行之间的定位错笄误，主要是国有企业认为从饫国有银行贷款是从国家口袋克里拿钱，逃避银行债务成为怆一种经营手段。企业法制观瞪念淡薄，缺乏信守贷款合同炀的意识。如项目贷款合同中卉明确规定贷款资金的用途，霸许多企业一旦拿到贷款，就查擅自改变贷款用途，从而加卷大了贷款资金的风险。一些磅企业还借转制、上市、重组镍之机，逃废银行债务。企业笄之间的“三角债”，使银行孱成为最终的背负者。一些企觯业法人更替后，把历史欠债鼐冻结起来，竭力拖欠债务，不履行还款义务，造成企业烤信用行为缺乏连续性。还有岸一

7、些企业伪造进出口合同单陋据，骗取银行开具信用证，膏使银行大量垫款。一些金融藉机构自身也存在违规自营业待务，承保理赔不按合同履约锯，呆坏款转期挂账，虚构利侵润等等，都是非信用行为。3、银行资金逆向流亿动。这是信用环境恶化的结职果。我国银行业的现状仍然掌是传统的存贷款业务占据主噶导地位，利息的存贷差是银环行利润的主要来源。现在看搛好的中间业务也因多方面的啦原因，在我国银行业中仅占粮10%左右。政府推行的积翡极财政政策，发行国债，投资建设一些基础项目和重点辱项目，引导了部分银行资金的流向。这对于吸纳了大量氵社会资金的银行业自身来说蜮，这一投向的资金容量是有缵限的，还必须在选择和支持栅企业的发展中，寻

8、求和实现馅企业自身的利益。因此从本质上讲，银行与企业的联系肾是天然的，不可中断的。然琪而客观现实是，银行确实存俞在“惜贷”现象，特别是对急需资金的中小企业贷款，瓢慎之又慎，转而把相当一部硐分资金上存央行，出现了资金的逆向流动。4脎、信用缺失加大了经济、金融的运行成本。信用缺失造成的信用恐慌使市场参与者尊之间的经济关系和交易方式骠退化，出现一些与现代经济砗发展趋势相背的现象，据统瞪计，每年全国法院受理的经济纠纷和债务纠纷案约占法爰院受理全部案件的90%左蛐右。在发达市场经济中，企凝业间逾期应收账款发生额约波占贸易总额的%，而在我国这一比率却高达5%以委上，由此造成许多企业不敢系采取信用结算方式，

9、转而采耋取现金交易等传统方式。有诰专家分析，由于我国市场交坯易缺乏信用体系，使得国内望生产总值的1020%成降为无效成本。三、加强鲳金融信用监管的对策和建议1、建立和完善专门饥的金融信用共享信息系统。筝依托社会信用系统，建立专曲门的金融信息共享系统。把耖有关企业和个人的信用状况进行详细的记录和收集颠，分别建立起企业信用信息吨系统和个人信用信息系统。胤企业信用信息系统的内容主要是信息的收集、查询、评扪估、披露等等；个人信用信息系统的主要内容是个人商遘业信用记录、社会公共信用忖记录、信用资质认证、信用箕等级评估等等，可以说这是跆企业和个人的信用档案。近耕年来，金融监管部门已建立恶起了专门的征信机构

10、，各商硐业银行也根据业务需要建立了信贷业务、个人金融业务等等信用查询系统，进行联氮网和信息共享。金融信用信息系统的建立，为金融机构进行业务操作提供了非常有六用的信息资源，在一定程度涣上防范了金融风险的发生。2、发展我国的资信忄评级业，使之不断完善和壮讪大。信用评级是市场机制的窈有效组成部分，在市场经济运行中发挥着解决信息不对璺称问题、揭示风险、为交易叵产品定价等不可替代的功能缬和作用。一般而言，市场经迳济越发达、越规范，资信评畜级就越重要、越成熟，越成适为金融监管部门进行有效监沆管的重要工具。金融监管部投门可以通过信用评级的方法狞，提高金融机构的信息披露球标准和增强透明度。加入w暧to使我国经

11、济进一步开放颞，更需要一个规范有序、安蘖全有效的信用评估业，这就呕要求我国不断加大和完善信芡用评估业发展，扩大信用评顿估的范围，培育良好的信用眭评估市场体系，同时，抓紧莜制定信用评估业的立法建设堤，适当的时候成立信用评估匡行业协会，促进各评估机构惧和地区之间的沟通和合作交粱流等等。3、金融业要严格规范经营，带头维昂护信用秩序。首先努力提高柬服务质量，建立和完善诚信裤的金融服务体系，提高银行箴服务的质量和水平。要建立犄诚信的经营考核体系，努力幸消除诱发各种制假造假的因吠素，建立失信惩戒机制和守赭信支持机制。其次，建立以阶防范风险为主要内容的内控制度和工作业务规程。这包嵇括贷款和对外交易支付的授硌权授信制度、财务成果分配呤和围绕以防范风险而设计的腕会计核算制度等，要把各个迭业务处理环节都置于制度监窈督之下。要发挥银行在信用锵体系中的重要作用。要加快臻改革的步伐与力度，引入竞龠争机制和破产机制，进行股牝份制改造，明晰产权主体及扁其权责利；进一步推进银行檀公司治理结构的改革；在完偾善内部治理结构后，分期分批上市，运用资本市场强化银行的内部激励机制和风险约束机制，促进商业银行在泼良好的信用环境中尽快发展葫壮大。4、加强宣缲传和教育，为构建金融信用掸提供强大的社会信