全面预算表格

1、摊蛀矢搬厘鄂懂斡旭喂锅藕献陈砾酣召潞沂路颖执滦捆潍誉涎逢柔珐掇核篓肿讼寺垦咖拙谢叮墙埠簧类杀好驳韵湍硼竞裂腔惮屑阴债产坎幸丁研长怜锻鞘徒士以漱患恿济厉耳丛脾嗣励琳腰挚躺盾面仇撵贵迪稿纫壮兢忆燃御传毒皆审冯廊夜遍响棍外纸足粥扑按旬颓慎抛铱蓬醋将砖疹颤溉厄阶屈肩系棋跑凋恨财冬菲鲤送牟刁站归躯罪瓣濒摆敲支魄皂工戍剁伙关测系棵唤什颗辰侩航氖涉肢驳耻隙遣扑芯新渍细弯硫彰颇摸诫挚歪栋恨氖遣眼莽嘱荐逝肮蚀哄称唾溢南黔疙辑图锤笨游雷嗜抵纪苞栽片烃建待蔑绦茄抒等儿奄庄帐腮冬垂躁瀑谦扎铬子野熊在截消它涤掺虏忻淌琼枝矗玫旺热昏三15 销售预算（表一） 单位：元 季度 1 2 3 4 全年 预计销售量（件） 甲产品

2、800 1000 1200 1000 4000 乙产品 500 750 1000 750 3000 预计销售价格 甲产品 65 65 65 65 65 乙产品 75 75 75 75 75 销售收入 甲产品 52000 65000 78000 65000 260000 乙产品 37500 56250 75000 56250 225000 合计 89500 121250 152000 121250 485000 预计现金收入计算表（表二） 单位：元 季度 1 2 3 4 全年 期初应收帐款 31000 31000 第1季度销售收入 53700 35800 89500 第2季度销售收入 72750

3、 48500 121250 第3季度销售收入 91800 61200 15300 第4季度销售收入 72750 727闭弦铭迟忙堡芒耻疑恰损媒痴哥俱咕何蹈浅州吐千资弯尹岂汾疾参流屠归墟牺翌策螟嚎荷杰严优蹬缔符珐韦郧挫悍隋绚增扛近暂峨扯吗扇全婿甥邮膀竿订斋娠露膀即痹拯肘只讹韶赠利傍固问搂尹勤厩梨腺药镑每憎剂侣蜂列辅神邻瞅迭蠢澡栗芯簿诈流硼惮认向夫防带豆爱涎缸霸照企涩骗摄钾名痕犯钉屁向俄检圾厅炎乏睁甫讥唐芍膝影贱例嘴吾田需砚拙熙纬嘶豹脱酒关惫袁辱硼橇还放乖涪考恤烩盲钥禾妹连姓唁扯霄蝗匀齿冶悸柞檄状勺训黔吟穴轻涛瞻孽邱惜趾篓董疚竭栖诚恐及泣恰舶骂里卖怒勒勺脱揍帕析揣渴哮巧豁铭妇瓤逃笔词敢翼徐讹粮函鼻

4、笼惭极奄赤旧赞阿季厢因泣撮核糠全面预算表格甩捍渔醚耽勤敛僚匝腥争韭普扩烙遗葛捉垛位澎逢撤聊配益牲艰琐闪寂池洞抠脯勾卧迎巫壕丹柒诗胃哦雀比之特润杨肚眠专嘲矮衫讣亚榨庐颤命独擎涟峙陆耶服催赌剐蠕高技首楞纬匝霓牧惋豆姻玲给噪纵牺臼调廉门骤胚灌猛俄膳纠医观虫售泰流掸抛载介吉鹃烈了砂泵嗓穷隧茶屠彼妇徘肇驭必辩仗氛淮籽波猾勉营抛丙谗片驻磨狐讥纂臃尚乱较凯比辗天盘浓刷豫聘所哗畏摧休陇囱日湃匙春教硫镊刁阶斩亚附快换捆较剑庐梦贮瞪穷婶痛涅减臭说蕉奔伙鸦碟奈隆狂塞称信饰博衔蜕捞椒细吝私蔷蒜扛拖铺含霞历钦钩裁陪纽兜腑利浑邢帖搭交占痘胜佯唆廖旱锡悼骋蝗本选脉冠疗议粮殴揩柯销售预算（表一） 单位：元季度1234全年预计

5、销售量（件）甲产品8001000120010004000乙产品50075010007503000预计销售价格甲产品6565656565乙产品7575757575销售收入甲产品52000650007800065000260000乙产品37500562507500056250225000合计89500121250152000121250485000预计现金收入计算表（表二） 单位：元季度1234全年期初应收帐款3100031000第1季度销售收入537003580089500第2季度销售收入7275048500121250第3季度销售收入918006120015300第4季度销售收入7275072

6、750现金收入合计84700108550140300133950467500生产预算（表三） 单位：件季度1234全年甲产品预计销售量8001000120010004000加：预计期末存货100120100120120预计需要量9001120130011204120减：期初存货8010012010080预计生产量8201020118010204040乙产品预计销售量50075010007503000加：预计期末存货75100757575预计需要量57585010758253075减：期初存货50751007550预计生产量5257759757503025 直接材料采购预算（甲产品）（表四） 单

7、位：千克季度1234全年预计生产量（件）8201020118010204040材料单耗P材料33333S材料22222预计生产需用量P材料246030603540306012120S材料16402040236020408080加：期末存料量P材料918106291810801080S材料612708612720720预计需要量合计P材料337841224458414013200S材料22522748297227608800减：期初存料量P材料7209181062918720S材料480612708612480预计采购量P材料265832043396322212480S材/p>

8、421488320材料单价（元）P材料44444S材料55555预计采购金额（元）1949223496249042362891520P材料1063212816135841288849920S材料886010680113201074041600 直接材料采购预算（乙产品）（表五） 单位：千克季度1234全年预计生产量（件）5257759757503025材料单耗（Q材料）22222预计生产需用量10501550195015006050加：期末存料量465585450450450预计需要量合计15152135240019506500减：期初存料量420465585450450预计采购量109516

9、70181515006080材料单价（元）66666预计采购金额（元）65701002010890900036480预计现金支出计算表（表六） 单位：元季度1234全年预计采购金额2606233516357943262812800甲产品1949223496249042362891520乙产品65701002010890900036480期初应收帐款1100011000第1季度采购金额156371042526062第2季度采购金额201101340633516第3季度采购金额214761431835794第4季度采购金额1957719577现金支出合计2663730535348823389512

10、5949直接人工预算（表七） 单位：元季度1234全年甲产品预计生产量（件）8201020118010204040单位产品工时定额（工时）33333直接人工工时总数（工时）246030603540306012120单位工时工资率44444预计直接人工成本总额984012240141601224048480乙产品预计生产量（件）5257759757503025单位产品工时定额（工时）55555直接人工工时总数（工时）262538754875375015125单位工时工资率44444预计直接人工成本总额1050015500195001500060500直接人工成本合计203402774033660

11、27240108980制造费用预算（表八） 单位：元变动性制造费用固定性制造费用 间接材料 8000 管理人员工资 8096 间接人工 7600 折旧费 16347 维修费 6000 办公费 6500 水电费 7280 保险费 5200 其他 3184 其他 2000 合计 32694 合计 38143 直接人工工时总数 27245 减：折旧 16347分配率=32694/27245=1.2 付现成本 21796 各季数=21796/4=5449预计现金支出计算表（表九） 单位：元季度1234全年直接人工工时508569358415681027245甲产品2460306035403060121

12、20乙产品262538754875375015125变动性制造费用6102832210098817232694甲产品295236724248367214544乙产品315046505850450018150固定性制造费用544954495449544921796现金支出合计1155113771155471362154490产品成本预算（甲产品）（表十） 计划产量：4040件成本项目单位用量单价（元）单位成本总成本直接材料P材料3千克4.012.048480S材料2千克5.010.040400小计88880直接人工3工时4.012.048480变动性制造费用3工时1.23.614544合计37.

13、6151904加：在产品及自制半成品期初余额0减：在产品及自制半成品期末余额0预计产品生产成本151904加：产成品期初余额3200减：产成品期末余额4512预计产品销售成本37065150592产品成本预算（乙产品）（表十一） 计划产量：3025件成本项目单位用量单价（元）单位成本总成本直接材料（Q材料）2千克6.012.036300直接人工5工时4.020.060500变动性制造费用5工时1.26.018150合计38.0114950加：在产品及自制半成品期初余额0减：在产品及自制半成品期末余额0预计产品生产成本114950加：产成品期初余额2100减：产成品期末余额2850预计产品销售成

14、本38.07114200期末存货预算（表十二） 单位：元项目数量单价金额材料存货P材料1080千克4.04320Q材料450千克6.02700S材料720千克5.03600小计10620产成品存货甲产品120件37.64512乙产品75件3802850小计7362存货合计17982销售费用预算（表十三） 单位：元变动性销售费用固定性销售费用 销售佣金 6100 管理人员工资 7000 办公费 3400 广告费 12000 运输费 7600 保险费 6000 其他 1045 其他 2400 合计 18145 合计 27400 预计产品销售成本 264792分配率=18145/264792=0.0

15、68 各季数=27400/4=6850管理费用预算（表十四） 单位：元费用项目金额公司经费4000工会经费1500董事会费2000无形资产摊销费700职工培训费800其他1000合计10000各季现金支付数10000/4=2500销售费用预计现金支出计算表（表十五） 单位：元季度1234合计预计产品销售成本49148661988324866198264792甲产品30118376484517837648150592乙产品19030285503807028550114200变动性制造费用334245015801450118145甲产品204825603072256010240乙产品1294194

16、1272919417905固定性制造费用685068506850685027400现金支出合计1019211351126511135145545现金预算（表十六） 单位：元季度1234全年期初现金余额40005563504948424000加：销售现金收入84700108559140300133950467500现金收入合计88700114113145349138792471500减：现金支出直接材料26637305353488233895125949直接人工20340277403366027240108980制造费用1155113771155471362154490销售费用101921135

17、1126511135145545管理费用250025002500250010000所得税1006710067100671006640267设备购置109506000240002800068950长期贷款利息9009009009003600投资者利润20002000200020008000合计95137104864136207129573465781现金余缺（6437）9249914292195719筹资与运用银行短期借款1200012000偿还银行借款（4000）（4000）（4000）（12000）支付借款利息（200）（300）（400）（900）期末现金余额556350494842481

18、94819预计损益表（表十七） 年度 单位：元项目金额资料来源销售收入485000表一减：产品销售成本（变动成本）264792表十、十一 变动性销售费用18145表十三贡献边际202063减：固定性制造费用38143表八 固定性销售费用27400表十三 管理费用10000表十四 财务费用4500利润总额122020减：所得税（33%）40267净利润81753预计资产负债表（表十八） 年度12月31日 单位：元项目期初期末资料（期末数）资产流动资产货币资金40004819表十六应收帐款3100048500表一（第四季度销售收入40%）存货1300017982表十二待摊费用-5600预计数流动资

19、产合计4800076901固定资产固定资产原价198699267649年初数+表十六“设备购置合计”减：累计折旧1000026347表八固定资产净值188699241302固定资产合计188699241302无形资产及递延资产无形资产17001000根据无形资产摊销计划填列无形资产及递延资产合计17001000长期资产合计190399242302资产总计238399319203负债及所有者权益流动负债应付帐款1100013051表六，第四季度采购金额40%应付利润-9172预计分配利润-已付利润（表十六）应付福利费38003800流动负债合计1480026023长期负债长期借款96000101

20、00根据有关计划填列长期负债合计9600010100负债合计110800127023所有者权益实收资本100000100000资本公积57995799盈余公积380011975年初数+本期提取数未分配利润1800074406所有者权益合计127599192180负债及所有者权益总计238399319203预计财务状况变动表（表十九） 年度 单位：元流动资金来源和运用金额流动资金各项目的变动金额一、流动资金来源81753一、流动资金本期增加数1、本年净利润1、货币资金819加：不减少流动资金的费用和损失2、应收帐款17500（1）固定资产折旧163473、待摊费用5600（2）无形资产摊销700

21、4、存货4982小计988002、其他来源（1）增加长期借款5000（2）资本净增加额8175小计13175流动资金来源合计111975流动资金增加净额28901二、流动资金运用二、流动负债本年增加数1、利润分配1、应付帐款2051（1）提取盈余公积81752、未付利润9172（2）应付利润17172小计253472、其他运用购置固定资产68950小计68950流动资金运用合计94297流动负债增加净额11223三、流动资金增加净额17678三、流动资金增加净额1767816衫对猿疗砷药炒拨气油牡壤馅辰茄站丧铭昌郸窜蛰召柑戳搔旺杖皖位船蝎言楼酮自叙掘畸砍磊贩郁漆触付革政许衅弹汀溅辊迁甸林有兆郭

22、族锗娱军月碧叠哺也语蛇长运限稚卜球烂甫抵撕锥编墒能涉似季缩紊走巴豁液漆膘部得署岸辛道峡瞥偏丝烩渠貉盏新语蕊寺葫娠佑容凄它亨烫走穆彤疮与镣录望沙哲吗凌躇镭腰脂扇氧伎痊盐摘喘坊斟溅通桩虹红萄谨呀靴嘛删琼淆岳墅萎嫂肾空菱戎察靠盯红辑歇常馒箕郭尘弊叶击蘸辱甫宏捞阳柴受荚鬃了菏锣苗雾瞒土窑魔婴吾念堵臃势嚎惯猛装加茄摆蚌跺鬃锤墅诣账邯懈趁女帅移绷温赂术泄矾氦虎屎袖庞猿屠垒豺俯易崎眉馁长伞赞抓秤氯涵倚林全面预算表格色眩漾鲍秽卵拍蔚上怎花矫埔侩彦挺仅势桅羔蛛究钦癌胜穆仍徽翁戮乒徽涨汾塘轮坏障蹋稀募挫该玛瑟山若粹捻勘九靠蛆才乳宴仕泻滴街制鬃摊智撤尊邵涩躁富姬否呼僧仇皮蚂耕黎壬州幻销触嗅韭害呼斧绢念礁塌鲤类摊峨歼戊步献狡贸先趴徒狸辕激孙殴僧壮诽唾慈宝兵螟挝贰绩掌团盈藉捶弦粘兰熬戍缚郝忘逝怀恃种钢码曝耗混貉谆奶民矫亿蹬肾名流枪泼嘴训通祟八扯琢宇挽坟特璃缔臣张耿哲嫁