碳素项目立项申请报告

1、碳素项目立项申请报告一、建设背景炭素行业是国家的重要原材料工业，由于其优良特性，在很多特殊领域是任何金属和非金属材料都替代不了的特殊材料，是典型的循环经济产业。广泛应用于冶金、化工、机械制造、航空航天、风能太阳能核电新能源等领域。我国的石墨电极、炭电极、预焙阳极和阴极、炭块类、炭糊类、特炭类在全球无论产能还是产量都位于前列。2018年,我国炭素市场进入新的发展阶段，炭素行业包括上下游的产能同时进入扩张期。受2017年石墨电极市场上涨效应的影响，2018年石墨电极企业开工率上升明显，产能有效释放。但纵观全年，炭素产品特别是大规格石墨电极产品的供需矛盾，并没有发生根本性转变。据中国炭素行业协会不完

2、全统计，2018年1-12月石墨电极产量65万吨，与上年同期相比增长17.83%。石墨电极销量58.7万吨，与上年同期相比增长率为6.77%。2018年1-12月石墨电极库存量7.3万吨，与上年同期相比增长1.63%。二、项目名称及性质项目名称：碳素项目项目性质：新建项目联系人：高xx主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积193333.00约290亩1.1总建筑面积366936.37容积率1.901.2基底面积119866.46建筑系数62.00%1.3投资强度万元/亩342.642总投资万元130875.412.1建设投资万元105363.212.1.1工程费用万元90394.02

3、2.1.2工程建设其他费用万元12261.892.1.3预备费万元2707.302.2建设期利息万元1234.022.3流动资金万元24278.183资金筹措万元130875.413.1自筹资金万元80507.223.2银行贷款万元50368.194营业收入万元236900.00正常运营年份5总成本费用万元202171.196利润总额万元33727.407净利润万元25295.558所得税万元8431.859增值税万元8345.1410税金及附加万元1001.4111纳税总额万元17778.4012工业增加值万元62596.2213盈亏平衡点万元115242.37产值14回收期年6.86含建设

4、期12个月15财务内部收益率12.12%所得税后16财务净现值万元-4680.81所得税后三、项目承办单位公司满怀信心，发扬“正直、诚信、务实、创新”的企业精神和“追求卓越，回报社会” 的企业宗旨，以优良的产品服务、可靠的质量、一流的服务为客户提供更多更好的优质产品及服务。四、投资原则1、坚持创新驱动。依托企业、高校、科研院所打造一批省级、国家级产业技术创新平台，推动新技术、新产业、新业态的发展，通过全面创新培育新的增长动力，形成新的经济增长点。2、机制创新，部门协同。创新管理体制和运营监管机制，强化部门协同，持续推进产业发展，实现可持续发展。3、政策引导，市场推动。推动产业发展既要充分发挥总

5、揽全局、协调各方的作用，形成分工协作、齐抓共建的工作格局，又要发挥市场对资源配置的决定性作用，营造有利于产业发展的市场环境，形成符合社会主义市场经济要求的体制和机制，把各种要素引导到产业发展中来，激发市场主体的内生动力，逐步形成全社会关心、重视和支持产业发展的良好氛围。4、开放融合。树立全球视野，对标国际先进，把握“一带一路”重大战略契机，聚焦产业重点领域，探索发展合作新模式，在全球范围配置产业链、创新链和价值链，更大范围、更高层次上参与产业竞争合作，走开放式创新和国际化发展的道路。5、因地制宜，示范引领。着眼区域实际，充分考虑经济社会发展水平，逐步研究制定适合区域特点的能效标准。制定合理技术

6、路线，采用适宜技术、产品和体系，总结经验，开展多种示范。五、项目建设规模本期项目建筑面积366936.37，其中：生产工程227015.08，仓储工程91961.55，行政办公及生活服务设施39065.65，公共工程8894.09。六、项目方向及定位产业的发展，要以核心领域为切入点，结合自身资源条件，重点积累关键技术，构建衔接有序的产业链条，以此推进行业的有效聚集发展，增强可持续发展动力，并成为服务区域建设的重要节点产业。七、建设期安排项目计划从可行性研究报告的编制到工程竣工验收、投产运营共需12个月的时间。八、投资规划方案（一）建设投资估算本期项目建设投资105363.21万元，包括：工程建

7、设费用、工程建设其他费用和预备费三个部分。（二）建设期利息按照建设规划，本期项目建设期为12个月，其中申请银行贷款50368.19万元，贷款利率按4.9%进行测算,建设期利息1234.02万元。（三）流动资金根据测算，本期项目流动资金为24278.18万元。（四）项目总投资本期项目总投资包括建设投资、建设期利息和流动资金。根据谨慎财务估算，项目总投资130875.41万元，其中：建设投资105363.21万元，占项目总投资的80.51%；建设期利息1234.02万元，占项目总投资的0.94%；流动资金24278.18万元，占项目总投资的18.55%。（五）资金筹措与投资计划本期项目总投资130

8、875.41万元，其中申请银行长期贷款50368.19万元，其余部分由企业自筹。九、投资收益分析（一）经济评价财务测算1、营业收入估算本期项目正常经营年份预计每年可实现营业收入236900.00万元。2、正常经营年份增值税估算根据中华人民共和国增值税暂行条例的规定和关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知及相关规定，本期项目正常经营年份应缴纳增值税计算如下：正常经营年份应缴增值税=销项税额-进项税额=8345.14万元。3、综合总成本费用估算本期项目总成本费用主要包括外购原材料费、外购燃料动力费、工资及福利费、修理费、其他费用（其他制造费用、其他管理费用、其他营业费用）、折旧费、摊销费和利息支

9、出等。本期项目年综合总成本费用的估算是以产品的综合总成本费用为基点进行，根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按正常经营年份经营能力计算，本期项目综合总成本费用202171.19万元，其中：可变成本169273.70万元，固定成本32897.49万元。正常经营年份项目经营成本194138.05万元。具体测算数据详见综合总成本费用估算表所示。4、税金及附加本期项目税金及附加主要包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加。根据谨慎财务测算，本期项目正常经营年份应纳税金及附加1001.41万元。5、利润总额及企业所得税根据国家有关税收政策规定，本期项目正常经营年份利润总额（PFO）：利润总额

10、=营业收入-综合总成本费用-税金及附加=33727.40（万元）。企业所得税税率按25.00%计征，根据规定本期项目应缴纳企业所得税，正常经营年份应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=33727.4025.00%=8431.85（万元）。6、利润及利润分配该项目正常经营年份可实现利润总额33727.40万元，缴纳企业所得税8431.85万元，其正常经营年份净利润：净利润=正常经营年份利润总额-企业所得税=33727.40-8431.85=25295.55（万元）。（二）项目盈利能力分析1、财务内部收益率（所得税后）项目财务内部收益率（FIRR），系指项目在整个计算期内各年净现金流量现值

11、累计为零时的折现率，本期项目财务内部收益率为：财务内部收益率（FIRR）=12.12%。本期项目投资财务内部收益率12.12%，高于行业基准内部收益率，表明本期项目对所占用资金的回收能力要大于同行业占用资金的平均水平，投资使用效率较高。2、财务净现值（所得税后）所得税后财务净现值（FNPV）系指项目按设定的折现率（采用基准收益率ic=12.00%），计算项目经营期内各年现金流量的现值之和：财务净现值（FNPV）=-4680.81（万元）。以上计算结果表明，财务净现值-4680.81万元（大于0），说明本期项目具有较强的盈利能力，在财务上是可以接受的。3、投资回收期（所得税后）投资回收期是指以项

12、目的净收益抵偿全部投资所需要的时间，是财务上投资回收能力的主要静态指标；全部投资回收期（Pt）=（累计现金流量开始出现正值年份数）-1+上年累计现金净流量的绝对值/当年净现金流量，本期项目投资回收期：投资回收期（Pt）=6.86年。本期项目全部投资回收期6.86年，要小于行业基准投资回收期，说明项目投资回收能力高于同行业的平均水平，这表明项目的投资能够及时回收，盈利能力较强，故投资风险性相对较小。（三）偿债能力分析1、债务资金偿还计划本期项目按照“按月还息，到期还本”的模式偿还建设投资借款计算，还款期为10年。借款偿还资金来源主要是项目运营期税后利润。2、利息备付率测算按照建设项目经济评价方法

13、与参数（第三版）的规定，利息备付率系指在借款偿还期内的息税前利润（EBIT）与应付利息（PI）的比值，它从付息资金来源的充裕性角度反映出项目偿还债务利息的保障程度，本期项目正常经营年份利息备付率（ICR）为18.08。本期项目实施后各年的利息备付率均高于利息备付率的最低可接受值，说明本期项目建成正常运营后利息偿付的保障程度较高。3、偿债备付率测算按照建设项目经济评价方法与参数（第三版）的规定，偿债备付率系指在借款偿还期内，可用于还本付息的资金（EBITDA-TAX）与应还本付息金额（PD）的比值，它表示可用于还本付息的资金偿还借款本金和利息的保障程度，本期项目正常经营年份偿债备付率（DSCR）

14、为16.92。根据约定的还款方式对本期项目的计算表明，在项目实施后各年的偿债率均高于偿债备付率的最低可接受值，说明项目建成后可用于还本付息的资金保障程度较高。十、投资建议(一)强化人才支撑建立多层次、多类型的产业人才引进、培养和服务体系。加强专业学位教育和继续教育，支持有条件的高等学校开设应急相关专业，推动各方联合培养应急救援专业技术人才和管理人才。制定产业专家库，制定专家队伍储备机制和管理制度，打造一支有实力的专家队伍。对引进的高层次人才，给予相应的科研经费补贴和安家补贴，在签证、社会保险、子女入学、生活保障等方面提供便利。(二)加强政策创新优化法制环境，提升法制观念，做好相关配套政策落实。

15、加强供给侧政策创新，强化需求侧政策引领。推广落实先进政策经验，强化政策与财税、金融、产业政策的衔接配套。(三)强化督促考核制定细化年度工作方案,建立监督检查和绩效考核机制,明确重点工作和项目,充分发挥骨干企业的主题作用,充分发挥骨干企业的主体作用,凝聚相关部门、企业合力,确保各项任务和政策措施的落实。(四)加大科研力度，推动产业配套加强关键技术攻关和成果转化，加快技术研发推广，对符合条件的项目，优先列入各级科技专项计划，优先给予成果奖励。积极开展新技术、新产品、新材料和新工艺的研发。建设投资估算表单位：万元序号工程费用名称建筑工程费设备购置费安装工程费其他费用合计所占比例1工程费用46144.

16、8041364.652884.5790394.0285.79%1.1建筑工程费46144.8046144.8043.80%1.2设备购置费41364.6541364.6539.26%1.3安装工程费2884.572884.572.74%2工程建设其他费用12261.8912261.8911.64%2.1土地出让金7232.077232.076.86%2.2其他前期费用5029.825029.824.77%3预备费2707.302707.302.57%3.1基本预备费1096.581096.581.04%3.2涨价预备费1610.721610.721.53%4建设投资合计105363.21100

17、.00%营业收入、税金及附加和增值税估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1营业收入142140.00177675.00189520.00236900.00236900.00236900.00236900.00236900.00236900.002增值税4410.345885.896377.748345.148345.148345.148345.148345.148345.142.1销项税18478.2023097.7524637.6030797.0030797.0030797.0030797.0030797.0030797.002.2进项税14

18、067.8617211.8618259.8622451.8622451.8622451.8622451.8622451.8622451.863税金及附加529.24706.31765.321001.411001.411001.411001.411001.411001.413.1城市维护建设税308.72412.01446.44584.16584.16584.16584.16584.16584.163.2教育费附加132.31176.58191.33250.35250.35250.35250.35250.35250.353.3地方教育附加88.21117.72127.55166.90166.90

19、166.90166.90166.90166.90综合总成本费用估算表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1外购原材料、燃料费96738.48120923.10128984.64161230.80161230.80161230.80161230.80161230.80161230.802工资及福利费8042.908042.908042.908042.908042.908042.908042.908042.908042.903修理费3446.233446.233446.233446.233446.233446.233446.233446.233446.2

20、34其他费用21418.1221418.1221418.1221418.1221418.1221418.1221418.1221418.1221418.124.1其他制造费用1664.931664.931664.931664.931664.931664.931664.931664.931664.934.2其他管理费用1903.541903.541903.541903.541903.541903.541903.541903.541903.544.3其他营业费用17849.6517849.6517849.6517849.6517849.6517849.6517849.6517849.6517849

21、.655经营成本129645.73153830.35161891.89194138.05194138.05194138.05194138.05194138.05194138.056折旧费5420.465420.465420.465420.465420.465420.465420.465420.465420.467摊销费144.64144.64144.64144.64144.64144.64144.64144.64144.648利息支出2468.042468.042468.042468.042468.042468.042468.042468.042468.049总成本费用137678.87161

22、863.49169925.03202171.19202171.19202171.19202171.19202171.19202171.199.1其中：固定成本32897.4932897.4932897.4932897.4932897.4932897.4932897.4932897.4932897.499.2可变成本104781.38128966.00137027.54169273.70169273.70169273.70169273.70169273.70169273.70利润及利润分配表单位：万元序号项目第1年第2年第3年第4年第5年第6年第7年第8年第9年第10年1营业收入142140.0

23、0177675.00189520.00236900.00236900.00236900.00236900.00236900.00236900.002税金及附加529.24706.31765.321001.411001.411001.411001.411001.411001.413总成本费用137678.87161863.49169925.03202171.19202171.19202171.19202171.19202171.19202171.194补贴收入5利润总额3931.8915105.2018829.6533727.4033727.4033727.4033727.4033727.4033727.406弥补以前年度亏损7应纳所得税额3931.8915105.2018829.6533727.4033727.40