某餐饮服务有限公司制度(doc 33页).doc

1、员工手册目 录一、 员工手则二、 公司各项管理规定（一） 人力资源管理制度（二） 考勤制度（三） 卫生管理制度 （四） 合同分类编号规则 （五） 档案管理制度（六） 绩效工资考核细则（七） 财务管理制度 33/33一、员 工 守 则1. 遵守国家法纪，严格执行公司规章制度，服从公司决定，听从统一调动。2. 关心公司经营管理，爱护公司财产，厉行节约，杜绝浪费。3. 积极进取，努力开拓，勤于用脑，讲求高效，以敬业的精神对待每项工作，雷厉风行，杜绝拖泥带水，懒惰油滑。4. 员工之间要团结协作，互相配合，顾全大局，要主动承担责任，不要争功诿过，不为一己一时的私利争来争去。5. 坦诚待人，公平处事，有话

2、当面直说，遇事大家商量，自觉按少数服从多数的原则对待公司重大决策，按下级服从上级的管理原则，处理公司一般日常工作。6. 遵守考勤制度，自觉做到不迟到、不早退，有事提前请假，不得擅离职守，短时间外出要向周围同事打招呼，并在公司OA系统及时办理登记手续。7. 工作时间不得大声喧哗、闲聊，上班时间不办私事或从事与公司业务无关的活动；8. 电话铃响三声以内必须接听电话，要问您好，并报公司或部门名称，语气要热忱亲切，不要生硬，语速要适中，语言要简明扼要，私人电话尽量简捷，长话短说，无话则免。9. 自觉维护公司利益，保守公司机密。10. 注意仪容仪表，穿着得体，举止文明，谈吐礼貌，严禁讲脏字。11. 保持

3、办公室清新整洁，办公桌面文件柜的档案、文件、信函随时归放整齐，禁止本公司员工在办公室内吸烟。12. 日常基本工作要求：12.1.周工作总结与计划工作每周六下班前完成本周工作总结与下周工作计划。 附表1.周计划表年 月第 周（ 月 日至 月 日）工作计划部门：人员：序号工作内容考核标准资源支持进展安排权重评分（分项）评分周一周二周三周四周五周六102030405060708090100合计填报说明：1、 工作内容指一周内重要的几项工作内容，各项内容权重合计为100%，每项工作按100分进行自评分数。2、 考核标准为每项工作内容的达成目标。3、 资源支持为需要的人力、及物力配合情况。4、 每项工作

4、要注明计划进展时间，用灰色标注。5、 每周六下午下班前上报本周完成情况（标注绿色表示完成，黄色表示有问题，红色表示未作，打分框用文字标注完成情况），及下周计划。二公司各项管理规定（一）人力资源管理. 招聘1. 人员需求申请 部门经理根据部门年度发展目标或部门管理计划，向人力资源经理提交人员需求申请，由公司执行总经理签批人员招聘申请表，报人力部门备案实施。2. 人力资源部门落实招聘计划A、 制定招聘方案B、 人员面试C、 人员岗位匹配度测试D、 优秀人员测试 招聘流程图 用人部门提出需求.岗位需求申请表 发布招聘信息 推荐简历初 试.部门负责人及行政部参与.招聘面谈情况登记表 复 试.执行总经理

5、参与.基本资料登记 录用审批.录用审批表发送录用通知书.录用通知书 .入职 为了使新员工尽快熟悉办公环境和公司人员，使员工初步了解工作内容和工作方式，公司将指定入职引导人。 入职引导人职责1、 新员工到来后，分配办公位置。2、 为新员工领取必要的办公用品，并告知领用办公用品流程。3、 为新员工介绍办公室所有相关人员。4、 熟悉办公环境，告知作息时间和基本考勤制度、管理规范。5、 介绍工作内容，初步熟悉工作。6、 带领新员工吃午餐，并带领其熟悉周边环境。.转正 在入职一个月内，由部门经理和行政部门根据员工工作能力、工作态度和岗位匹配度，决定该员工是否转正。 .离职1、 主动离职2、 公司辞退 （

6、二）考勤制度1. 工作时间为：每星期一到星期六：8:0012:00，13:0017:00（冬季）、14:0018:00（夏季）；职工上班一律不得从事与公司业务无关或个人职务无关的活动。2. 休假制度按当时公告执行，每位正式职工每年最少享有以下休假：1） 元旦一个工作日；2） 端午节一个工作日3） 中秋节一个工作日4） 春节七个工作日；5） 女职工“三八妇女节”半个工作日；6） “五一”国际劳动节三个工作日；7） 国庆节三个工作日；3. 请假规定： 1）凡请事、病假的职工，应及时向所属部门负责人请假，办理请假手续，依公司规程获得批准后方可离岗。公司规程为： 先到行政部考勤员处领出“年度个人勤务统

7、计卡”，在“年度个人勤务统计卡”上填写“请假申请”，请职务代理人签字确认(以不影响公司业务为基本要求，将自己的工作进行交接),呈报部门主管的同意签认,并将办好手续的“年度个人勤务统计卡”交还给考勤员处进行登记备案后，方可离岗休息。特殊情况不能提前请假的，要电话与负责人说明情况，请求准假；并同时电报公司考勤员；待返回公司后一个工作日内补齐请假手续。代理人签认领取、填写“勤务卡”请假人党总批准部门主管批准考勤员备案存档 （员工请假后要保持手机开通，便于有事随时联络。）1） 因其它原因需要休假的，原则上必须提前三天向部门经理提出申请，并按规程及时办理好相关手续。得到批准并妥善安排工作后，方可休假；2

8、） 假期未经过批准不得擅自延长，凡有特殊原因延长者，其延长时间按事假处理；因病延长者，其延长时间按病假处理。3） 每周公司例会时间，无特殊情况，禁止请事假。4. 各种休假的具体规定：1） 事假：原则上，员工事假以工作日为计算单位，超过2小时不足半天的，按半天计算；超过半天不足一天的，按一天计算，扣除相应的工资。实际出勤情况，将逐月计入该职工月考勤档案，作为年度个人绩效管理的考核依据。 2） 病假：原则上，员工一个月内累计请病假不得超过七天；超过七天的按以下标准支付工资：在公司连续工作满一年不满三年的，按本人工资的60%发；工作满3年及3年以上的按本人工资的70%发，（需本人提供医院或门诊的病例

9、证明）。3） 职工因病或因事请假时间超过1个月的（含2各月），需申请办理停薪留职手续。在停薪留职期间，该职工的工资、奖金等一切待遇予以停发。停薪留职手续需提前十个工作日书面向部门负责人申请，并报总经理审批通过后，办好请假期间的工作交接；休假达到2个月仍不能回公司正常工作的，公司可以酌情予以解聘处理。4） 婚假：a. 员工本人结婚公司给予3天婚假，男女双方晚婚的（男方年龄25岁以上，女方年龄23岁以上），可增加婚假7天，不含节假日；b. 如遇公司项目紧张，公司将酌情减少婚假时间。5） 产假：a. 对于怀孕的女职工，在劳动期间内进行产前定期检查，算做劳动时间。b. 女职工的产假为90天（其中含产前

10、休假15天），难产的，增加产假15天。对于晚育的女职工（24周岁以上生育第一胎为晚育），另加奖励假30天，以上假期为带薪假期。若以上假期期满后身体仍然不能恢复，可申请延长休假，但最多不超过1个月，并且要到公司办理停薪留置职手续，在延续的请假期间，该职工的工资、奖金等一切待遇予以停发。延长休假后的2个月内仍然不能到岗的，公司将不再为其保留岗位，返岗时重新确认岗位。c. 有不满1周岁婴儿的女职工，给予每天1小时的哺乳时间，哺乳时间和在本单位内哺乳往返途中的时间，算做劳动时间。婴儿1周岁后，一般不得延长哺乳期，若有婴儿身体虚弱等特殊情况的，持医院证明，适当给予12个月的延长哺乳期。d. 发放产假工资

11、规定如下：在法定的产假期内，公司发放全额的产假工资。6） 丧假：a. 员工的直系亲属（包括祖父母、外祖父母、父母、配偶父母、配偶、子女、兄弟姐妹）去世的，经批准，酌情予以3天丧假；b. 有特殊原因延长，经批准，按事假处理。5. 非正常出勤：迟到，早退，旷工及上班时间外出。1） 迟到、早退：公司实施人性化管理，员工迟到、早退一原则上不予扣除工资，但要计入个人考勤档案，作为年底考核的重要依据之一。2） 旷工：未做请假申请或未经领导批准，无故不到公司上班者，以旷工处理；因其他原因不能正常出勤者，须经部门经理批准并通知考勤专员，否则以旷工论处。旷工一天，扣除三倍的当月日平均工资。连续旷工2天或每月累计

12、旷工3天者，公司将与其解除劳动合同关系；3）上班时间外出公干或请假外出，要先在公司“年度个人勤务统计卡”登记，方可离岗；回来后也要及时登记“年度个人勤务统计卡”相关内容。违者按迟到或早退处理。 6. 考勤记录方法：1）为简化公司管理手续，统一使用“年度个人勤务统计卡”，作为请假、考勤管理与记录的档案资料。该卡由公司考勤专员统一负责保管。2）员工年度考勤状况，将作为员工年底加薪、提升的重要考核依据。 附：“员工考勤月统计表” 7. 该规定自批准之日起开始执行。 批准人：党总 时间： 年 月 日 附表2 年度个人勤务统计卡部门： 人员： 正面假别请假时段年月日时小计时间申请人职务代理人主管核准总经

13、理核准行政备案备注年度个人勤务统计卡部门： 人员： 反面假别请假时段年月日时小计时间申请人职务代理人主管核准总经理核准行政备案备注出勤统计（以天数为单位）迟到早退旷工事假病假工伤其他合计1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月合计（三）、卫生管理制度为加强公司内部的卫生管理，使大家有一个干静、整洁的工作环境和生活环境，特制订本规定：一、 公司的卫生需全体员工共同维护。 公共卫生的好坏足以反映一个公司的经营管理水平及员工的精神面貌和素质，因此，卫生管理必须引起全体员工的高度重视和积极参与，搞好各自分管区域的环境卫生及维护公共场所的卫生是每个员工应尽的责任，大家必须尽职尽责、持之以恒

14、，把这一项工作做好。二、 各员工要确保自己的工作区域（工作台、地面、文件柜等）内文件摆放整齐、桌面整齐、地面无纸屑、无灰尘、无杂物。任何人不得随意在公司随地吐痰、扔纸屑、在办公区域内吸烟。 三、执行每日清扫的卫生制度。本公司执行的是一天24小时3班制，每班工作人员在下班前15分钟要对自己的工作区域及本岗位部门工作区域（含过道等划分的公共卫生责任区）进行清洁工作。扫除纸屑、浮尘、杂物；拖地；擦拭桌椅；文件柜等。清洁时要达到干净，并保证不留死角。四、执行每周清扫的卫生制度。每周六下午16:3017:00（或离岗前）半个小时内进行卫生大扫除，除完成每日规范的清洁内容外，需对门窗、公共卫生责任区（卫生

15、间、厨房、阳台等区域）其它的设备器具进行清洁。 五、员工在不属于自己的工作区域内工作，在任务完成后，要负责清洁该场地的卫生。各区域内的卫生责任人有权对违反卫生管理行为进行监督，没有按照规定执行的，可以责令其改正。拒不改正者，每次罚款2元。（针对部门，由部门负责人上交公司财务后在本部门落实），作为一项专款，用于员工冷饮、水果、点心等福利基金。 （四）合同分类编号规则第一章 总则一、 为加强合同的标准化管理，规范公司合同存档，明确合同存档环节中的职责以及工作流程，特制订为规范合同编号的指导性和标准性文件，便于目标成本的落实和控制。二、 本规则除特殊指明外，适用于河南纳新环保科技有限公司为签约主体签

16、订的涉及公司经营的所有合同。三、 行政中心负责本规则的制定、修改、实施指导、管理和监督，公司合同、档案管理人员负责按本规则的具体规定实施。四、 适应公司主营业务的合同管理需要；五、 与公司管理、项目管理和成本管理相匹配的分类方法；六、 公司所有合同都应按统一标准进行分类并连续编号。第二章 方法标准描述 一、合同编号规则 XXXXX / XXXX XXX 公司缩写 合同类型缩写 制定年份 顺序号 二、合同编号具体编写1、 公司缩写：NX2、 合同类型缩写 类型 缩写备注采购合同CG物资、设备、办公用品等销售合同XS技术合同J S技术服务、技术开发、产学研等运输合同YS管理合同GL劳动、融资、保险

17、等行政、财务合同其他类型合同QT项目的战略性合同、按揭合作协议、工程款抵扣的买卖合同、房屋租赁、公司设立、股权转让、委托薪金调查、培训、发布招聘广告、聘请法律顾问、商标申请代理等各种合同。3、 签订年份即合同签订制的年份4、 顺序号即001 002 003三、 编号形式：NX/CG/ (*)#1、 NX：公司缩写2、 XX：合同类型缩写3、 *：合同签订年份4、 #：合同签订顺序号（为公司所签合同的当年顺序号）第三章 附则 本规则发布之日起开始实施； 本规则解释权属行政中心，编号统一由行政中心编定。（五）、档案管理制度第一章 总则第一条为规范公司档案管理，增强公司档案的实用性和有效性，特制定本

18、制度。第二条 凡公司各部门在工作活动中形成的，具有查考利用价值的文件材料，必须按规定定期向公司行政部移交，集中管理，任何单位和个人不得据为已有。第三条 各部门的领导应重视此项工作，配备专职或兼职人员负责协助此项工作。 第二章 归档范围及负责人第四条 凡是反映公司工作活动、具有查考利用价值的文件材料（公文、传真、图表、录音、录像、电子资料等）均属归档范围。 具体内容有：1、行政类：公司的规划、年度计划、工作计划（公司与个人年度、季度、及月、周等，现有个人周工作计划）、会议纪要、制度、决定、通知、人事档案、劳动合同、公司资质档案、培训体系档案或资料、资产档案、宣传资料、书籍等。2、财务类：凭证、发

19、票、支票、账册等会计档案；工商、税务、银行等认证、申办资料等。3、销售业务类：经营目标与计划、出/入库单据留底联、购/销合同或协议、采购/销售台帐、货品库存档案、报价单及汇整表、客户订购单、供货方案审批表、业务进展汇总表等。 第五条 除财务类档案由财务人员集中管理外，其他档案均必须按本制度规定，或在完成后转交行政部集中管理。第六条 档案管理员的职责：保证公司及各部门的原始资料齐全完整、安全保密和使用方便。 第七条 各部门档案管理责任人1、行政部2、财务部3、业务部。 第三章 资料的收集、整理与归档第八条 原则上公司的归档资料实行“逐月归档”制度，即：次月5日前，各部门责任人负责搜集汇整上月本部

20、门各类档案，填制移交清单，并与行政部办妥移交手续。特殊要求的除外。第九条 各类业务档案具体归档要求 1、出/入库单据：货品出、入库单据，要求在货品出、入库业务发生时，就随即转公司财务一份，业务部自留一份，留底份要求一本用完的当月移交行政部管理；财务单据转交以每周三下班前为止，周三为一个统计时间节点。 2、购/销合同或协议、纸质报价单、客户订购单、供货方案审批表等：实行“逐单归档”制度，即：业务发生后，相关业务员负责汇整档案，填制移交清单，并与行政部办妥移交手续。（若是电子版的，亦按此规定执行，电子档案存公司电子档案库）。 3、采购/销售台帐、货品库存档案、报价比对汇整表等均为电子档案，要求每日

21、及时更新，每月3日前将更新过的代表上月期末情况的最新资料，报行政部存档；报党总备查。 4、业务进展汇总表（电子版、冯经理负责），根据每日每人的工作进展情况，汇整上报（时间为次日10点前，报送对象党总）。 第四章 档案保管期限第十条 文书档案的保管期限定为永久、长期和短期三种。长期为十六至五十年左右，短期为十五年以下，三年以上。第十一条 确定公司档案保管期限的原则 （一）凡是反映公司主要职能活动和基本历史面貌的，对本公司有长远利用价值的档案，列为永久保管。如：资质档案、会议纪要、决定、通知等。（二）凡是反映公司一般活动，在较长期时间内对公司工作有查考利用价值的文件材料，列为长期保管。如：财务类档

22、案、销售业务档案、制度等。 （三）凡是在较短时间内对公司有参考价值的文件材料，列为短期保管。如：宣传资料等。 第五章档案的借阅第十二条 公司各部门因工作需要，借阅本部门的业务档案需经本部门领导批准，然后到本部门档案管理员处填写档案借阅申请表。方可借阅。第十三条 公司各部门借阅非本部门的业务档案须经档案所属部门同意或公司领导批准。第十四条 借阅档案必须严格履行登记手续，归还的档案要进行检查、清点，并在登记表上标明。第十五条 借阅档案的同志，不得泄密、涂改、折散、转借复印和携带档案外出，如有特殊情况需要转借或携带档案外出时，需经党总批准。第十七条 借阅的档案用完后，应及时归还，借用时间一般不得超过

23、十天。第十八条 借阅人对档案要妥善保管，不得遗失，如有遗失，视具体情况对借阅人进行适当的处罚。第十九条 凡借阅的档案、文件一律不得私自复印，如工作需要，应按公司有关保密规定办理。附表4：档案借阅管理表 第六章 档案的销毁第二十条 公司任何个人或部门非经允许不得销毁公司档案资料，档案资料在归档时要提出并确定档案的保存期限。第二十一条 当某些档案到了销毁期时，由档案管理员填写公司档案资料销毁审批表交总经理批准后执行。第二十二条 经批准销毁的公司档案，档案管理员须认真核对，将批准的公司档案资料销毁审批表和将要销毁的档案资料做好登记并归档。登记表永久保存。第二十三条 在销毁公司档案资料时，必须由总经理

24、或总经理指定专人监督销毁。附表3、档案管理交接表档案管理交接表序号时间档案名称页数/份数交手部门交手人接手部门接手人备注附表4、档案管理借阅表档案借阅管理表序号档案名称借出时间借阅人部门核准公司核准归还时间借阅人经办人附表5、档案销毁批准表档案销毁批准表申请部门申请人申请时间销毁缘由申请销毁档案清单序号档案名称部门核准行政核准冯经理核准党总核准第七章 附则第二十四条 本规定由公司行政部负责解释。第二十五条 本规定自讨论通过后开始实施。 （六）绩效工资考核细则 为了调动公司员工的工作积极性，激发员工工作热情，提升工作业绩，增强公司竞争力，保证公司目标的顺利达成，特制定本绩效考核办法。一、考核对象

25、公司所有部门及员工（总经理除外）。二、考核内容和方式（一）考核期及考核时间考核类别考核时间考核结果公布考核分析绩效工资发放时间季度考核每季度每季度最后一个月25号每季度最后一个月25号季度工资发放日年度考核1月-12月春节休假前15日春节休假前10日年底奖金发放日 图表1（二）考核工资标准：将员工每月应发工资的部分工资（分配由总经理和员工达成共识来决定）作为绩效考核工资，根据当月工作绩效考核结果，确定绩效工资发放比例和具体金额。（三）考核内容：员工本人当月工作完成情况及综合表现。（四）考核方式：实行分级考核，由直接上级考核直接下级，并由分管领导最终评定。即：1、公司总经理考核部门经理2、公司副

26、总经理考核部门负责人及分管部门；3、部门负责人考核部门所属员工，并由分管领导最终评定；4、财务部门人员由公司总经理及财务审计部负责考核，公司提供相关参考依据。三、考核结果及奖惩（一）对员工的考核1、考核结果 考核结果以分数确定，最终转换为A、B、C、D四个等级，以分管领导最终评定为准。各个等级对应分数及基本标准如下（图表2）：A级：超额完成当月工作任务，综合表现突出，工作成绩优异；B级：全面完成当月工作任务，综合表现良好，工作成绩良好；C级：基本完成当月工作任务，综合表现合格，工作成绩一般,偶有工作失误；D级：未完成当月工作任务，综合表现一般，工作成绩较差或有重大工作失误。最终考核分数等级98

27、分以上A86-97分B60-85分C60分以下D图表22、奖惩办法当月考核结果直接与员工当月绩效工资的发放挂钩：（1）考核结果为A级：绩效工资按100发放，并按本人当月考核工资标准的10另行发放奖励工资。当月绩效考核为A级的员工比例不超过公司员工总数的10，各部门原则上不超过1人。（2）考核结果为B级：绩效工资按100发放。（3）考核结果为C级：绩效工资按60发放。（4）考核结果为D级：不予发放绩效工资。 考核中过程中，当月考核等级为D的，留任原职查看；累计达到两次的，转为试用员工；累计达到三次的，给予解聘或辞退。年度C级考核结果累计达到或超过三次的，根据其实际工作情况，给予适当惩处。 此外，

28、员工月度工作绩效考核结果，将作为年度优秀员工评选、年终考核和奖惩的重要参考依据。 （七）、财务管理制度一、 总则 1、 依据中华人民共和国会计法、企业会计准则制定本制度； 2、 为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便于员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度； 3、 严格执行会计法和相关的财务会计制度，接受财政、税务、审计等部门的检查、监督，保证会计资料合法、真实、及时、准确、完整。 4、我公司的一切费用开支，应以节约为原则。财务部在报销过程中按照本制度严格审核，只对符合规定并单据完整的费用开

29、支予以报销。二 、现金管理制度 1、 所有现金收支由公司出纳负责。 2、 建立和健全现金日记帐簿，出纳应根据审批无误的请款申请书及报销申请表逐笔顺序登记现金日记帐，并每天结出余额核对库存。做到日清月结，帐实相符。 3、 库存现金超过5000元时必须存入银行。 4、 出纳收取现金时，需立即开具一式三联的无碳复写收据，由缴款人在右下角签名后，交缴款人、出纳各留存一联。 5、 任何现金支出必须按相关程序报批。因出差或其他原因必须预支现金的，需填写借款单，按流程批准后，方可支出现金。借款人要在出差回来或借款后一周内向出纳还款或报销。 6、支付业务办理完毕后出纳需在审核无误的凭单上签字，并在原始单据上加

30、盖现金收、付讫章，防止重复报销。 三、支票管理 1、 支票的购买、填写和保存由出纳负责。 2、 建立和健全银行存款日记帐簿，出纳应根据审批无误的请款申请书及报销申请表逐笔顺序登记银行流水收支帐目，并每天结出余额。 3、 支票的使用必须由经办人填写请款申请书及报销申请表，经财务审核、经理审批签字后出纳方可开出。 4、 所开出支票必须封填收款单位名称。 四、印鉴的保管 财务专用章和法人印鉴必须分人保管。 五、现金、银行存款的盘查 1、 出纳人员在每月完成出纳工作后，应将由出纳保管的库存现金、银行存款进行盘点，由会计或总经理指定人员于末日进行定期对帐盘查，其他时间进行抽查。 2、 出纳应根据银行存款

31、日记帐的帐面余额与开户银行转来的对帐单的余额进行核对，对未达帐项应由出纳编制“银行存款余额调节表”，会计进行检查核对。 3、 其它依据相关会计制度及法规执行。 六、关于借款及费用报销规范管理的规定为了完善公司的财务管理制度，理顺工作流程，提高工作效率，对员工借款、费用报销等事宜进行规范管理，特颁布管理制度和操作流程如下：一、借款管理规定与流程1、借款管理规定：1.1 在提出借款事宜时，借款人需认真填写借款单：按照借款单的格式规范填写；阐明借款事由、借款金额（大小写）、署名、填写办理日期等；要求字迹工整，不得涂改。1.2 借款单必须由业务主管审核签字；1.3 借款单由业务主管审核签字后呈交总经理

32、签批；1.4 会计主管核实借款单签批程序符合标准后，签字确认；1.5 出纳根据签批手续齐全的借款单付款；及时加盖现金付讫章，每日登记现金日记账做到现金日清日结；1.6 若业务员出差在外地，需要借用备用金或给供应商汇款时，需用电话向总经理请示，总经理批准后发短信给出纳，出纳将短信交与会计主管共阅，会计主管在支票存根联签字并加盖公司财务专用章后，出纳方可办理汇款或转账业务。业务员回公司后要立即补办借款单并履行相关审批手续，出纳负责进行催办。2、借款审批流程 图1-1：业务主管审核填写借款单借款人提出申请出纳付款记账会计主管复核签字总经理批准签字二、差旅费报销管理规定与流程 1、差旅费报销管理规定：

33、1.1 出差人回公司后两个工作日内据实填写差旅费报销单、粘贴票据，并上报业务主管审核；上报时随附原始单据和费用支出明细表，将支出费用一一列清；无原始单据时需注明原因。1.2 业务主管审核“明细表”中各项费用，是否在业务列支范围之列，并签署意见；后转会计主管审核；1.3 会计主管在收单后一个工作日内比对、审核所列费用额度与单据及说明是否一致，并在“费用支出明细表”上签认；1.4 总经理批准报销；1.5 出纳据此报销付款、记账。2、差旅费报销流程 图 2-1 如下：粘贴原始凭证填写报销单业务主管审核出纳付款记账会计主管复核签字总经理批准签字三、业务费用报销管理规定与流程：1、业务费用报销管理规定：

34、管理规定、审批程序同差旅费报销管理规定；业务员于费用发生后六个工作日内提报。2、业务费用报销流程图如 2-1。四、采购费用报销管理规定与流程：1、采购费用报销管理规定：1.1 采购人填报费用报销单、粘贴票据（附批准的请购单、供应商供货明细或发票、由业务主管验收签认的入库单、或报价单/合同等）；1.2 业务主管审核；1.3 出纳校对各单内容的一致性、金额的正确性；对不一致内容剔除不予报销；1.4 会计主管复核签字； 1.5 总经理审批；1.6 出纳在确认经过上述流程审核、签章齐全后，方可报销。1.7 经办人于费用发生后六个工作日内提报。2、采购费用报销流程 图 3-1 如下：出纳检查校对粘贴单据

35、票据业务主管审核填写报销单 总经理批准签字出纳付款记账会计主管复核签字3、其他要求：1.1 在没有发票随同报销的情况下，要注明后续是否会有发票、何时到票等情况。1.2 无特殊原因，所有报销必须在规定时间内提报，否则5%费用由个人负担。五、其他费用管理规定与工作流程1、其他费用支出管理规定：1.1 因业务需要购进固定资产、商品进货、办公用品等有形资材，均需提出申请，填制申请单，经业务主管审核、总经理批准后由采购人员负责统一采购。1.2 固定管理费用（如水电、房租、电话费）在正常情况下，可由行政主管报总经理批准后由行政人员执行。1.3 财务税费的支出，由财务主管报总经理批准后，由财务主管负责执行。

36、2、其他费用支出审批流程 图 4-1 如下：业务主管审核填写申请单责任人提出申请专职人员执行总经理批准六、差旅费报销标准内容级别住宿标准交通工具交通费用补贴（每日）总经理实报实销实报实销实报实销实报实销职员首府城市150元/晚，其它城市100元/晚县、镇80元/晚乡60元/晚乡以下50元/晚硬卧硬卧或硬座长途汽车长途汽车、公交长途汽车、公交实报实销50元30元25元25元20元说明：1、在特殊情况下，住宿费、交通工具使用超出上述标准者需上报经理批准，否则超出部分自付。2、住宿费以上述表格中的具体规定实报实销。3、在国内出差，零点以后出发，不支付住宿费。夜间，享受列车卧铺的情况不支付住宿费。4、

37、对于特别费用，必须经过经理的许可，才可支付。5、出差期间，如使用公司车辆则不再支付交通费。6、餐费和购买礼品需在注明原因,对象,职务,联系方式,需要达到的业务目的。7、出差上一次未报销者,不再借款。8、 公司提供住宿情况下无出差补助和住宿报销。9、乘坐飞机时，个人所带物品必须在免费托运范围内。否则，超出部分个人承担。如是为公司携带物品，费用由公司负担。10、如在外出差交通费用过高，需在票后用铅笔注明原因。11、由经理批准后方可报销交际费。报销时需详细填写出差报告，购礼品时在开发票的基础上，再附上购物明细小票。七、发票管理 （一）具体规定1、 发票由公司会计负责管理。2、 开票时，由申请人提供的

38、企业全称、开票金额、货物名称、型号、数量等。 3、 若申请人提供的企业名称与合同或收款单中的企业名称不相符，申请人需持有双方企业盖章认可的证明，财务方可开具发票。 4、 杜绝开无企业名称发票。 5、 杜绝开企业名称不全发票。 6、 丢失发票一切后果由领票人自负。7、 财务开好发票后，需在发票登记簿上进行登记，申请人签字后领走。8、开发票时遇到的其他特殊情况，财务人员均应取得公司领导的批准后，才能开具发票。 9、 凡将所开发票重新更改、退票（换名称或换金额），必须写明原因并由经理签字确认后方可退换。 10、开票时，财务应认真填写，保证真实、准确、完整，并加盖公司发票专用章。不得涂改、挖补或撕毁，

39、如有填错，应整套（存根联、发票联、记帐联）保存，并注明“作废”字样，以备查验。 八、收据管理 1、 收据视同发票管理。 2、 收据、发票不得重复开具，若已开出收据需换开发票，必须要求客户先将收据退回后再补开发票。 3、 以上规定财务部门应严格按规定执行，如不按规定执行出现问题由财务部负全责。 九、票据管理原则 1、 加强票据管理，杜绝单据遗失现象。谁遗失谁负责，罚遗失者每张单据金额的10%，直接从报销金额中扣除（即实报金额为应报金额的90%）。 2、 财务有权拒绝持非正式票据报销。 附表6.费用支出明细表序号日 期事 由金额有无票据票据类型票据张数备 注总经理： 部门主管： 会计主管： 出纳：

40、附表7.物资采购明细表客户名称：合同项目：序号品 名规 格单位数量开票单价开票金额开票点数开票费用供应商合计总经理审批：主管审核：请购人：日期：附表18. 物资采购请款单部门：申请人：时间：事由：1、 单位 项目 事由（详见清单）2、 费用情况表述（是否含税等）： 3、申请支付方式： 支付时间： 4、汇款时对方相关资料表述（户名、开户行、账号等）： 费用（大写）： （小写）：总经理：权限主管：技术部：财务部：出纳： 财务管理制度（附件）资金管理结合公司注册与经营现状，为平衡公司资金合理掌控与经营灵活性原则，根据投资合同书中股东间的约定，特制订公司财务制度的资金使用调拨暂行办法。一、资金管理制度：（一）资金使用调拨权限：1、 公司所有资金使用由总经理（党总）审批支付；2、 但下列事项需征得