王维维阜洁环保责任公司创业企划书

1、阜洁环 保有限责任公司创业 企划书恤 (ZfiT) is rock, mygc2打产品：新型红外感应环保垃圾桶创业团队三品概述Ch3.3产品商标3.4应用前景四. 市场分析4.1市场特征4.2市场细分五. 竞争分析5.1竞争产品和竞争对手 5.2竞争优势5.3竞争前景六. 公司管理6.1地点选择6.2部门组织形式.正能量创业团队错误！未定义书签七、市场营销445566677781010111111121212131313167.1.1 产品 167.1.2 包装 177.1.3 服务 错误！未定义书签。7.1.4 品牌 187.2 营销方案 187.2.1 直销策略 错误！未定义书签。7.2.

2、2 交叉销售 错误！未定义书签。7.2.3 体验销售 错误！未定义书签。7.3 推广策略 197.3.1 供应链管理 197.3.2 借助平台 197.3.3 广告策略 197.3.4 免费维修 19八. 公司战略 208.1 总体战略 208.2 初期战略（ 2 年） . 208.3 中期战略（ 3 年） . 错误！未定义书签。8.4 优势 错误！未定义书签。8.4.1 产品优势 . 错误！未定义书签。8.4.2 技术优势 . 错误！未定义书签。8.4.3 政策优惠 . 错误！未定义书签。8.5 机会 错误！未定义书签。全球化能源危机，节能环保刻不容缓 错误！未定义书签。九. 投资分析 错误

3、！未定义书签。9.1 总项目成本 . 239.2 融资计划 . 249.3 损益表预计 . 249.4 现金流量表预计 269.5 资产负债表预计 289.6 盈亏平衡分析 319.7 财务投资分析 31十机遇与风险 3210.1 机遇. 3210.2 项目主要风险因素 . 3210.3 风险分析 . 3410.3.1 外部风险 . 错误！未定义书签。10.3.2 内部风险 . 错误！未定义书签。10.4 解决方案 错误！未定义书签。十一 退出机制 36一、执行总结1.1 项目简介随着生活水平的提高，人们产生生活垃圾的速度也不断增加。当拎着大大 小小的垃圾袋来到垃圾桶前却因垃圾桶表面的污渍而无

4、从下手开盖，即使打开 桶盖却有恶臭扑面而来！且公共场所的垃圾桶桶盖因不便打开，很多人为节省 时间就随手将垃圾扔在桶外，夏季时造成苍蝇群飞，恶臭弥漫！传统垃圾桶也 显得越来越不适合现代快节奏生活。所以必将引起一场垃圾桶的革命时代。阜洁环保有限责任公司是一个正在建设中的公司，与东莞安家电子有限公 司合作，致力打造新型环保生活用品，我公司初期主要以代理销售红外环保垃 圾桶来创造市场。东莞市安家电子有限公司创立于 2009年，并于2011年正式注册 “安家鼎” 商标。其公司专注红外感应技术的研究和开发，以 “ 智能感应垃圾桶 ”为核心 产品，形成了针对家居、企业、医疗、学校等不行同业、不同应用的系列产

5、品， 是国内最有影响力的智能垃圾桶品牌。 公司拥有多项产品专利， 在“电子感应 垃圾桶 ”、“智能感应垃圾桶 ”等领域卓有建树。 “安家鼎 ”品牌已经成为行 业中最知名和最有影响力的品牌。其公司生产的新型红外感应环保垃圾桶，能够智能判别人手靠近，实现自 动开关桶盖，且密封严实无臭味溢出。造型大方美观，整体干净、卫生，使用 方便，给生活增添无限品质感！公司将短期目标与长远战略相结合。初、中期目标与安家电子公司形成战 略合作，将逐步拓宽产品领域与种类。长期目标为以节能环保为核心建立多元 化经营的集团公司，向纵向产业和横向产业发展。我公司属于国家政策鼓励的前期以代理销售环保节能技术产品为主，后期 以

6、自主生产智能垃圾桶为主的中小型企业，准备投资于辽宁阜新的高新经济开 发区。1.2 产品特点为适应环保市场的潜在要求，其公司经过自主研发，生产的红外感应环保垃圾桶具有以下特点： 产品洁净程度提高。安家电子公司生产的新型垃圾桶因其特殊功能，会减 少不必要的垃圾外漏，造成垃圾桶表面不干净，更加健康，符合现代人生活标 准。产品性能有保障。据调查公共设备的寿命和质量因多次使用而大幅下降， 造成后续诸多不便。而红外新型环保垃圾桶能解决这些问题。其主要采用废弃纸盒锡纸压缩版 制造，耐磨程度大大增加，且定期进行检查，排除质量问题。产品具有巨大市场。近几年来国家对节能减排的倡导和低碳环保观念的深 入人心，给我们

7、此类的环保产品开辟了巨大市场。城市的发展加快，城市美化 也被不断提上议程，我们的产品能够明显改善垃圾的回收状况，减少不必要的 污染，是城市美化和环境质量提高的必需品。1.3 投资与财务 公司设在阜新，享受“辽宁大学生创业”优惠政策。我公司设在辽宁省阜新经 济开发区，公司成立需要注入资金 47.5 万元，其中风险投资 47.5 万元，用于 固定投资总额 38 万元，营运前的费用总额 3.5 万元，投资总额为 41.5 万元。 营运资本需求 3.5 万元，在物流、人员等其他方面共 2.5 万元。第一年 -3.23 万元，第二年 -2.73 ，第三年 3.27 万元，第三年实现利润的正收入。 （ 具

8、体的投 资和财务见下财务分析 ） 大学生创业前三年免征所得税， 第四年到第六年所得税 率为 7.5%这是我们大学生创业可以实现的优惠政策之一。1.4 组织与人力资源公司性质是有限责任公司，初期组织结构采取直线制。公司所有权与经营 权分离，实行董事制。主要人员包括：董事会、总经理、负责市场营销的副总 经理、负责销售的副总经理、负责财务的副总经理、负责研发的副总经理，负 责生产的副总经理、财务总监、法律顾问、公共关系顾问。公司拥有高素质的管理与营销队伍，后期引进相关技术的高科技人才。公 司管理人员均受过管理专业的系统教育，具有丰富的管理经验和良好的的市场 意识；销售人员具备营销专业知识，经培训后上

9、岗。二、项目背景2.1 产业背景中国的环保产业已经有了 20多年的发展历史。 九十年代起，尤其是九十年 代的中期开始，中国环保产业有了长足进展。环保产业的发展，必须依靠科技 创新。我国加入 WTC以后，环保产业的市场竞争，将转化为高科技的竞争，质 量和技术的竞争，资本与实力的竞争和信息与服务的竞争。这些，将成为新时 期环保产业发展的特点。环保产业及其环保企业必须实行科技创新发展战略， 惟有实行科技创新发展战略， 才能促使我国环保产业取得真正意义上的大发展。从人们需求看，更加方便快捷的产品才能得到青睐。人们在选择商品的同 时，也更加注重产品的潜在价值。 红外新型环保垃圾桶不但提高城市卫生质量，

10、也因自身设计而保障人们的卫生健康，必然会有长足发展。2.2 产业发展 社会的发展，技术的进步，产品的更新，生活节奏的加快等等一系列的社 会与物质因素，是人们在享受物质生活的同时，更加注重产品的方便、快捷、 健康、安全和效率等方面的评价。红外新型环保垃圾桶做到了人性化设计，符 合现代人的标准。质量是企业的生命，品牌是企业的形象，我们将以严谨高效的管理和人性周到的服务，与客户共同创造节能环保的未来!二、产品概述3.1设计原理1、打开垃圾桶头部的电池盖板按正负极标志装入 5号电池（AA）四节。2、 打开桶后部电源开关，红色指示灯“亮”（约3秒钟），尔后该指示灯 每3秒闪烁一次，说明电路系统已进入工作

11、状态。3、投入垃圾时，将手或物体靠近感应窗口（垂直方向）上方 25-35cm处, 约0.5秒后，桶盖会自动打开，待垃圾投入 3-4秒后桶盖又会关闭。如手或物 体不离开感应区，桶盖将一直处于开启状态。4、桶内垃圾收集满后，可把桶盖整个取下，取出里面的塑料袋或内桶将垃 圾倒掉.5、 指示灯在平时等待状态时，呈现红色闪烁信号（每3秒闪烁一次）。指 示灯在开盖时呈红色常亮状态，指示灯在关盖后进入待机状态。6、 垃圾桶需要常开、常关或手动状态的时候可以关闭电源开关来实现，垃 圾桶长期不用时应关闭电源开关取出电池，以免电池漏液损坏电路。7、在自动工作状态时严禁用手或外力强提压桶盖；桶盖内有精密电路，不得擅

12、自拆卸，以免造成电路或结构损坏；清洁桶盖时，不得用水直接冲洗， 只能用湿摸布擦拭，以免损坏电路。8、电池电量用完时，会有开盖缓慢或不能 打开现象，请及时取出更换，若 每天按20次开闭计算，电池约能使用12个月3.3产品商标3.4应用前景本产品为各大中小城市、公场所业单位设计将带来良好的经济1环境效益，支持加上普通老百姓感受到的切实变效益、社会效益和I有广阔的市场前景。近年来国家对环保产业的要代理销售红外环保新型垃圾桶来积累资金和赢得市场,，使产品树立良好形象。我公司初期主中期集中于自主研发、逐步拓宽产品与种类7期目标为以为核心建立多元化经营集团公司四、市场分产品理念：时尚,环保，节能阜UJ洁4

13、.1市场特征随着时代的发展，环保的理念已经深入人心，人们消费不仅仅为了美观时 尚大方，是否环保也成为人们购买产品的有一主要因素。而我公司生产的产品 恰迎合当今消费者的消费观，相信公司投放市场后会有一定市场份额，经过几 年的发展，会有一定业绩。4.2市场细分按照市场消费者的消费水平和使用者的心理偏好等影响因素，可把本产品 的市场分为：高档市场、中档市场、低档市场。影响消费者的购买因素消费者看重的产品特性安全性环保品牌价格外观质量高档市场85.4%60%66%3%65.4%60%中档市场72.5%58.6%44.3%54%24.8%59.6%低档市场66.4%60.4%2.5%100%4.9%17

14、.5%根据马斯诺人类需求五层次理论，温饱需求、安全需求、归属与爱的 需求、尊重需求和自我实现需求不难看出在当今社会和谐的发展过程中温 饱需求已是大众消费者满足的，而当今消费者更注重的则是在满足温饱需 求下的安全需求。而我们研制的红外垃圾桶既安全又符合当今社会航道的 环保理念，所以将在问世后引领一场垃圾桶更新风潮。综合各类消费市场不难看出，高、中、低三个市场对安全性、和环保 性都给与了高度重视。五、竞争分析5.1竞争产品和竞争对手随着科技的进步，以后垃圾箱会发展成一种新型的智能吸气型垃圾桶， 其奥妙就在于，在社区每个垃圾桶的下面都有一个地下暗道和气压机，如 同下水道一样，在气压机的作用下，暗道里

15、24小时都会流动着一种气压差, 当垃圾桶有垃圾倒入时，气压差就会将垃圾桶里的这些垃圾吸进地下的暗 道中，然后在气压的推动下，被统一输送到社区里的垃圾回收站，在那里 被集中分类，然后按照不同的类型送出去。这样就避免了清洁工人每天都 要到每个垃圾桶前清理垃圾的麻烦，既省时又卫生。而且容量无限。这种 发展方向在为我们提供创意时也带来了竞争。我们竟会加快相关产品的研 究，争取本公司最早生产，掌握先机。5.2竞争优势要想确保居家健康，垃圾桶在选择、摆放和清洁方面都要特别注意， 因为垃圾桶要接纳各种各样的废弃物，每天都被细菌、病毒、霉菌包围着， 从而污染室内环境，因此也是一个极易藏污纳垢的“细菌窝” 。相

16、对于其他 产品本公司产品的制造材料更加洁净抗菌，相对更加健康；外型美观，适 合各种场合的摆放，能为整体添色添亮5.3 竞争前景公司在垃圾桶市场的竞争优势地位十分突出：产品的议价能力得到提 高，本产品的研发与投放，不仅会在市场的竞争中形成垄断能力，而且决 定了其在国内环保行业拥有广泛的渠道和品牌知名度；新品种市场优势明 显，公司的专业人才的配备、科学的管理体制以及专业的研究团队一定会 将该产品逐步打入高端市场；此产品的出口和城市市场潜力大，红外感应 垃圾桶会在短期内在国内市场成熟起来，与此同时，也会与国际接轨，接 收制作订单，赚取外汇，更好的为公司的壮大和拓展铺垫基石。预计销量 将保持年均 30

17、%以上的增幅。我公司一直加大研发力度，努力提高产品品 质，增强企业的竞争能力，必定在日渐激烈的市场竞争中争得一席之地。六、公司管理6.1 地点选择 公司选址在阜新经济开发区，在这里我们可以享受到部分大学生创业优惠 政策，我们致力打造阜新市场，所以前期的目标就是打开阜新市场，进而开拓 辽宁省其他市场。6.2 部门组织形式董事会：董事会对股东会负责，行使下列职权 （ 这也就是其作用 ） ：1. 召集股东会会议，并向股东会报告工作；2. 执行股东会的决议；3. 决定公司的经营计划和投资方案；4. 制订公司的年度财务预算方案、决算方案；5. 制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案；6. 制订公司增加或者

18、减少注册资本以及发行公司债券的方案；7. 制订公司合并、分立、解散或者变更公司形式的方案；8. 决定公司内部管理机构的设置；9. 决定聘任或者解聘公司经理及其报酬事项，并根据经理的提名决定聘任 或者解聘公司副经理、财务负责人及其报酬事项；10. 制定公司的基本管理制度；11. 公司章程规定的其他职权。经理部： 由总经理和各部门副总理总成。总经理主要职责是负责公司日常业务的经 营管理，经董事会授权，对外签订合同和处理业务；行政部： 公司行政部主要是负责管理公司内部事务，做好对外联络和协调。具体任 务为：1.负责员工招聘管理 2.负责员工培训工作和业绩考核工作 3. 按公司领导 决策和相关制度规定

19、，配合财务部做好员工薪酬，各种奖金的发放。 4. 文件制 发及档案管理：文件制发后应将文件内容传达到应周知的相关部门和人员，并 督导落实。公司档案管理的基本原则是：统一领导，分类管理；维护档案管理 的完整与安全；便于公司和社会对档案的有效利用。财务部： 负责规划公司的年度财务、审计工作计划，做到准确、及时、规范和科学 管理；根据公司产品的销售情况进行分析投资决策的科学性可行性，并及时分 析预测公司的财务状况并提出相应的改善对策。起草公司年度经营计划；组织 编制公司年度财务预算；执行、监督、 检查、总结经营计划和预算的执行情况， 提出调整建议；整合公司业务体系资源，发挥公司综合优势，实现公司整体

20、利 益的最大化；组织经济责任制的实施工作，下达各中心核算与考核指标，组织 业务考核和评价。财务总监：1. 全面负责财务部的日常管理工作；制定、维护、改进公司财务管理程序 和政策，制定年度、季度财务计划，编制及组织实施财务预算报告，月、季、 年度财务报告。2. 监控可能会对公司造成经济损失的重大经济活动。3. 协助财务总监开展财务部与内外的沟通与协调工作。研发部： 从事新产品的研发和管理工作；后期我公司致力打造自主品牌设立研发部门非 常必要，主要需要 2-3 名具备专业知识和能力的科技创新型人才， 研发新产品。销售部： 这是我公司非常重要的部分，协助总经理工作，分析市场行情，决定公司 的营销策略

21、和措施，制定企业发展的营销方案，并推动该方案的实施和完成， 并对其进行全程监控；除一名销售经理负责全面的销售工作外，还有若干名优 秀的销售人员负责销售智能垃圾桶的工作。生产部:后期设立的生产部门， 一旦我们前期积累资金足够， 具有自主研发生产 能力，生产部要结合公司落实目标和生产实际，计算核定公司生产能力，确定 生产任务，妥善安排合同的生产进度计划，从时间上保证生产指标的实现并需 保证公司的生产秩序和工作秩序的稳定。另外公司还需外聘一名法律顾问和公共关系顾问，以增强公司的竞争力， 下面将法律顾问和公共关系顾问职能介绍如下：法律顾问：1. 为企业草拟、制订、审查或修改合同，参与相关谈判、磋商；2

22、. 解答企业在日常经营中所发生的法律问题；3. 根据企业实际情况，帮助引导企业建立和完善现代企业制度，寻找适合 企业发展的管理框架模式，使其依法运作，并依法规范企业的管理行为，将企 业的管理活动纳入法制轨道。4. 当企业可能面临纠纷时，进行法律论证，提出解决方案，出具律师 函，或参与相关纠纷的调解。5. 代理企业参加诉讼、仲裁、依法举报犯罪，维护企业合法权益。七市场营销7.1 产品策略7.1.1 产品本产品是在一般产品基础上发展而来的新型环保产品。不但能够提高生活 品质，改善并美化环境，而且具备了人性化，智能化等特性。我公司对产品的 作用和质量都能够充分保证，并为消费者提供持续完善得到售后服务

23、。我们注 重产品的创新，使其性能不断改善，功能更加多样化，人性化。我们会不断开 发创新产品来满足不断变化的顾客需求，拓展产品线的深度和广度，让本产品 遍布大街小巷，成为一道靓丽的风景线，为城市提供更加清洁的环境。7.1.2 包装将产品分为若干等级，对不同等级的产品按功能的差异使用不同的设计风 格和色调进行包装，并且我们保证自包装上更多的使用环保可回收的环境友好 型材料（如纸类回收物）。使消费者更直观的感受到产品的绿色环保等特点， 同 时全面体现本公司的环保理念。7.1.3 服务（1）售前服务主要手段为广告宣传，分析消费者心理进行广告策划，正确把握和表现产 品的不同特点。以及采取现场体验等手段，

24、让消费者切实感受到本产品相对于 传统产品的优点，从而刺激消费者的购买欲望。（2）售中服务我们拥有完善的销售体系，保证做到热情服务，耐心答疑，保证买家满意 而归。（3）售后服务公司派遣专业工作人员为消费者安装、调试产品，根据消费者要求对产品个性化调整并进行相关指导。同时建立顾客档案，保证维修时零配件的供应， 实行“三包”政策。公司会积极听取顾客意见及建议，不断改进和完善产品性 能，最大程度地满足每名顾客的多样化需求，与顾客建立长期的友好关系，始 终致力于环境保护领域。7.1.4品牌良好的品牌形象是企业宝贵的无形资产，公司建立初期，产品种类较少， 采用品牌战略，集中人力物力财力，专业销售智能垃圾桶

25、，快速提高产品知名 度，增加公司的无形资产，为以后发展开拓市场。期间建立并完善品牌形象， 确立企业的投资理念，宣传企业管理模式。7.2营销方案721直销策略由于本产品是各大中小城市，大型场所及公共场所的必需品，所以直销具 有针对性，而且这些场所倾向于大批量订购，故直销更具推广力。将对公司相 应员工进行专门培训，使其具有较强的专业知识，直销技巧和良好的口才。客户、市场销售其他产品，额外服务。通过交叉销售，可以在同一个客户身上 挖掘更多的客户需求，不满足于客户某次的购买需求，进而横向开拓产品市场 723体验销售消费者更加注重产品感受，以满足消费者体验为重点，将“体验”因素纳 入营销战略，为顾客带来

26、新体验，从而得到认同，开展市场。7.3推广策略7.3.1 供应链管理利用由制造商、供应商、仓库、配送中心和代理商构成的物流网络推广产品7.3.2 借助平台赞助有关环保活动，在活动中派发传单等一系列手段让潜在客户了解我们 的优势，在醒目位置悬挂品牌标志使客户能准确认出我们的产品。7.3.3 广告策略采用明星代言等方式，做公益广告，强化并提高人们的环保人士，迎合现 代人绿色消费心理。利用电视、报刊、广告牌等媒介，扩大产品知名度，引导 消费者接受产品定位，激发购买欲望，从而达到绿色消费的目的。7.3.4 免费维修在产品使用 2 年内出现质量问题免费维修，免费及时更换损坏部件，保证用户满意程度。八公司

27、战略8.1 总体战略公司宗旨 ：创造绿色，让生活更美好！战略目标：质量第一，品牌自主。8.2 初期战略（ 2 年）以绿色营销环保营销为理念，市场营销为基础，将新型人工垃圾桶打入国 内市场。1. 开辟辽宁省阜新市优先实验基地，对新型产品进行推广宣传2. 用大批量订购优惠价格等与企事业单位合作， 对产品进行推广， 培养潜在客3. 打出品牌文化，以无形利润积累导向有形利润增长4. 资金回笼，产品累计销量大幅提高，利润增加8.3 中期战略（ 3 年）1. 实行多种营销战略相结合的方式将市场扩大至整个辽宁省范围， 拓宽销售网 络，资金进一步回收2. 聘请明星代言，借助明星的公众影响力提高产品知名度3.

28、巩固加强以占领的市场份额8.4 优势8.4.1 产品优势随着城市发展加快，污染也日益严重，在资源紧缺与环境污染成为全球焦 点的背景下新型节能环保垃圾箱能够起到重要作用。产品采用新型环保节能材 料，不耗费其他能源。同时人性化的设计能提高消费者自主环保的热情，加快 城市清洁。8.4.2 技术优势本公司采用远红外线技术，新颖实用，产品由安家电子公司自主研，产品 简单、方便、实用。8.4.3 政策优惠（一）毕业生在毕业后两年内自主创业， 到创业实体所在地的工商部门办理 营业执照，注册资金（本）在 50 万元以下的，允许分期到位，首期到位资金不 低于注册资本的 10（出资额不低于 3万元），1 年内实缴

29、注册资本追加到 50 以上，余款可在 3 年内分期到位。? （二）毕业生新办从事咨询业、信息业、技术服务业的企业或经营单 位，经税务部门批准，免征企业所得税两年；新办从事交通运输、邮电通讯的企业或经营单位，经税务部门批准，第一年免征企业所得税，第二年减半征收企业所得税；新办从事公用事业、商业、物资业、对外贸易业、旅游业、物流 业、仓储业、居民服务业、饮食业、教育文化事业、卫生事业的企业或经营单 位，经税务部门批准，免征企业所得税一年。（ 三 ） 各国有商业银行、 股份制银行、 城市商业银行和有条件的城市信用社要为自主创业的毕业生提供小额贷款，并简化程序，提供开户和结算便利， 贷款额度在两万元左

30、右。贷款期限最长为两年，到期确定需延长的，可申请延 期一次。贷款利息按照中国人民银行公布的贷款利率确定，担保最高限额为担 保基金的 5 倍，期限与贷款期限相同。? （四）政府人事行政部门所属的人才中介服务机构，免费为自主创业 毕业生保管人事档案 （ 包括代办社保、职称、档案工资等有关手续 ）2 年；提供 免费查询人才、劳动力供求信息，免费发布招聘广告等服务；适当减免参加人 才集市或人才、劳务交流活动收费；优惠为创办企业的员工提供一次培训、测 评服务。（五）大学毕业生从事个体经营的，自批准营业起， 1 年内免交个体户登记 注册费、个体户管理费、经济合同示范文本工本费等。此外，如果成立非正规 企业

31、，只需到所在区县街道进行登记，即可免税 3 年。（六）申请自主创业证经提供三大优惠政策：即优先受理，优先办照并 简化登记手续；申请从事小规模私营企业的，实行试办期制，试办期间。免收 注册登记费、变更手续费、年检费；减免企业所得税。此外还享受贷款保险， 贷款金额一般在 2 万元左右。此证在三年内有效。8.5 机会全球化能源危机，节能环保刻不容缓随着社会发展步伐日益加快，能源消耗越来越多，致使我们更多的倡导节 能环保，用以节约现有能源，提倡节能环保节能产品得到开发，造福社会。在 资源紧缺与环境污染已成为全球关注的的问题，而经济的发展与能源又密切相 关的前提下，我公司生产的节能式垃圾桶，符合社会的需

32、求，种种机会，会给 本公司创造很大的的发展空间和利益。九、 投资分析9.1 总项目成本A.固定投资A.1.土地20万元A.2.房屋5万元/ 年A.3.办公设备2万元A.4.运输及其它设备10 万元A.5.家具5000元A.5.其它水电费 5000元/ 年固定投资总额（ A）38万元营运前费用B.1.企业注册3 万元B.2.培训成本5000 元B.3.其它营运前费用总额（ B） 3.5 万元投资总额（A） + （ B） = （ C）41.5 万元D. 营运资本D.1. 直接营业成本直接劳动力成本 12万元/ 年D.2.间接营业成本营销费用（不包括折旧）5000元D.3.应收货款（赊销）1 万元D

33、.4.现销10万元年度营业成本总额（D1+ D2+ DA D4 营运资本需求（D）3.5万元项目总成本（C+ D）45万元9.2融资计划项目总成本45万元减自有投资资金 0元需借入资金45万元来源 风险投资93损益表预计项目第一年第二年第三年计划大客户商（数量）4070120A.销售额减：销售税金 A1 净销售额10万元17万元25万元B.直接营业成本1.直接劳动力成本12万元18万元20万元B1.直接营业成本合计12万元18万元20万元C.禾1润总额（A1-B1）-2万元-1万元5万元D.间接营业成本1.营销费用，不包括折旧5000 元1万元1万元折旧前、营运前费用摊销前间接营业成本合计50

34、00 元1万元1万元2.营运前费用的摊销7300 元7300 元7300 元E.营业成本合计1.23万元1.73万元1.73万元F.营业利润（C E-3.23万兀-2.73万元3.27万元G.利息0元0元0元H.税前净利润（F G）-3.23万元-2.73万元3.27万元I.税金0元0元0元K.税后净利润（H I ）-3.23万元-2.73万元3.27万元9.4现金流量表预计项目第一年第二年第三年A.现金流入1.现销10万元17万元25万元2.权益12.06万元8.46万元14.26万元3.期初现金余额10.54万元8.64万元5.84万元现金流入合计32.6万元34.1万元45.1万元B.现

35、金流出1.总投资额7.5万元3.3万元3.3万元2.直接营业成本12万元18万元20万元3.折旧前、营运前费用摊销前间接营业成本合计5000 元1万元1万元4.利息0元0元0元5.税金0元0元0元现金流出合计20万元22.3万元24.3万元C.净现金（A B）12.6万元11.8万元20.8万元D.贷款偿还0元0元0元1.固定投资贷款本金0元0元0元2.营运资本贷款本金0元0元0元贷款偿还合计0元0元0元E.期末现金余额（C D）12.6万元11.8万元20.8万元9.5资产负债表预计项目第一年第二年第三年1.资产1.1.流动资产1.现金12.6万元11.8万元20.8万元2.应收帐款1万元2

36、万元3万元3.存货0元0元0元流动资产合计（A）13.6万元13.8万元23.8万元1.2.固定资产1. 土地20万元0元0元2.房屋2万元2万元2万元3.机器设备5万元0元0元4.办公设备2万2万2万5.运输设备2万元2万元2万元6.其它0元0元0元固定资产合计31万元6万元6万元减：累计折旧0元0元0元固定资产帐面价值（B）31万元3.2万元3.2万元营运前费用41.5万元0元0元减：累计营运前费用46.5万元0元0元营运前费用帐面价值（C）0元0元0元资产总计 （A+ B+ C）43.6万元17万元17万元2.负债与权益2.1.流动负债1.应付帐款1万元2万元3万元2.营运资本贷款0元0

37、元0元流动负债合计（D）1万元2万元3万元2.2.长期负债1.固定投资贷款0元0元0元2.长期负债合计（E）0元0元0元3.权益1.所有者权益12.06万元8.46万元14.26万元2.前期利润0元-3.23万兀-2.73万元3.本期利润-3.23万兀-2.73万元3.27万元权益合计（F）8.83万元2.5万元14.8万元负债与权益总计（D+ E+ F）9.83万元4.5万元17.8万元9.6 盈亏平衡分析盈亏平衡点销售量 （数量）. 47.5 万元88 元（ -40 元）=3710盈亏平衡点售价3710=108元40 万元38 万元47.5 万元（ -7.4 万元）盈亏平衡点销售额（金额）

38、现金盈亏平衡点（销售量）128=29689.7 财务 /投资分析i. 速动比率/流动比率 =1：1.2结论： 根据速动比率 / 流动比率的比值， 我们可以看出公司偿还债务能力较强， 资金回笼的比 较快，可以抵御一定的经济风险，不会出现企业运营过程中的资金链的断裂，可以保证公司 更加平稳的运作。ii. 应收帐款周转率 = 9.3 9.5 （三年平均） 结论：该比率表明我公司每一年应收款转化为现金的次数，在一定程度上展现了公司的应收 款和收款活动的质量。 可以看出， 我公司的速动资产可以迅速转化为现金流。 其中包括现金、 有价证券等短期投资，还可以包括应收帐款。所以，公司在资金的流动与周转方便相对

39、其他 企业来说具有一定优势。财务启示： 根据以上的表格分析可以得出： 1、我公司的灵活机动能力较强，能很好地适应多变的市场行情，企业的资金周转与协调 能力较强，能保证一定额度的企业盈利。2、公司的偿付能力较强；因此，可以加大企业业务与市场拓展，重点打造公司的品牌效 应，以加大企业后续发展的融资与再投资，保证企业各个部门更好的运营，持续盈利。十、机遇与风险10.1 机遇同类产品缺点造成的机遇 ：目前市场上具有相同功能的垃圾桶很少，而且这些较少的产品中存在成本高，适应性弱，设计不科学等个缺点，这些缺点为我们的产品迅速占领市场提供了机遇。本产品优势造成的的机遇：近几年来，环保节能产业为代表的新兴产业

40、存在着前所未有的市场和机遇。国家大力倡导科技创新、低碳节能，一些鼓励 和优惠政策的出台也为我们创造了机遇。红外环保垃圾桶是顺应时代发展潮流 的。10.2项目主要风险因素风险因素风险程度说明市场较大本产品刚上市，一些需求单位还不能很快 接受，所以传统的产品还会占有很大的市 场的份额。当然其他企业也会注重把产品 的科技含量提高，所以会有一定的市场竞 争。市场需求量较小随着人们生活水平的提高，人们对产品的 节能、环保、安全要求越来越高。国家政 策是支持节能创新的。加上现在的大红外 垃圾桶在市场上还不是很多，所以市场需 求量会很大。竞争能力很小自主研发，生产设备先进，科技含量较咼， 节能、环保、安全、

41、实用性强。较同类型 其他产品很有优势。产品价格一般由于刚进市场。，所以受其他同类型产品价格得到影响较大。产品接受度很小由于本产品能切实解决人们生活中的问 题，实用性针对性强，而市场上同类产品 各有欠缺。公司管理一般由于是大学生自己创建的团队，基本上没 有经营公司方面的实际经验，所以公司的 的管理运营有一定的风险。相关政策很小国家近年来在节能产业得到财政政策和税 收政策上做了很大投入，极大鼓励节能产 业的发展。政府对大学生自主创业有一疋的照顾，可 暂免征收企业所得税，而且鼓励大学生自 主创业，使风险度有所减小。10.3风险分析10.3.1外部风险（1）高新技术发展很快，生命周期缩短，被替代的可能性加大（2） 容易出现生产类似产品或模仿本产品得到竞争者，挤占市场份额，市场饱 和程度加大（3）潜在竞争者的加入。功能更强大的其他类型产品的上市也会导致风险的加 大（4）我们作为经销商销售能力的不确定性和不稳定性以及售后服务的质量等因 素会