勘探与生产业务年度预算编制

1、SP04.16.01勘探与生产业务年度预算编制股份公司 勘探与生产分公司吐哈油田预算委员会吐哈油田财务资产处吐哈油田 相关业务部门吐哈油田 所属单位审核1框架预算方案及编制要求01公总会司预算管理委员 经理为主任委员十师和公司副总由公司公司总经理为副框架预算方案及编制要求 &吐哈油田 预算委员会编与本科室负责部 吐哈油田分的框架预算方案财务资产处及编制要求相关科室AJI%02汇总编写公司框架 预算方案及编制要求0304审核框架预算方案及编制要求通过主长财负的壬委员，公司机关各处室 为委员,日常办事机构设在殍资产处、规划计划处，贾预算m常管理工作框架预算及财务预算编制说明关于编制年度财.劃财务资

2、产处 预算管理岗科 油气业务预算.财务资产处预算管理科科长不通过1不通过审核框架预算方案及编 制要求-吐哈油田 财务资产处 主管领导07业务预算方案吐哈油田 财务资产处 预算管理科下达框架预算方案及编制要求0910编写业务预算划计划处、勘探处 发处、科技与信息 生产运行处出、运销处、吐哈油田 相关业务部门08汇总相关处室业务 预算并下达到相关 科室编写框架预算及,财务预算编制说明吐哈油田 财务资产处相关科室吐哈油田 财务资产处 预算管理科包括财务处会计 投资核算科、资 科、费用核算科 成本科、税收管 关联交易科资金科、丄产管理、生产理科、审核框架预算及财务预 算编制说明.吐哈油田 财务资产处主

3、管领导J ,晶1,向所属单位.1X通过不通过12向公司所属单位、 相关.部门下达框架.吐哈油田 财务资产处 预算管理科审核业务预算方案-a吐哈油田 相关业务部门主管领导 诙通过)(不通过1. 风险（1）F1预算的内容不完整。（2）F2预算的编制基础资料（历史数据、费用标准等）不准确、不完整。（3）F3预算编制中出现计算错误。（4）F4预算的假设不合理（范围、主体、期间等）。（5）F5预算编制不及时。（6）F6编制的预算脱离实际。2. 控制措施1）F:预算的内容不完整。（1）F1.1M财务资产处预算管理科科长对财务预算的内容是否完整进行审核。（2）F1.2M财务资产处主管领导对财务预算的内容是否

4、完整进行审核。（3）F1.3M公司预算管理委员会对预算的内容是否完整进行审核。2）F:预算的编制基础资料（历史数据、费用标准等）不准确、不完整。（1）F2.1M财务资产处预算管理科科长对预算的编制基础资料（历史数据、费用标准等）是否准确完整进 行严格审核。（2）F2.2M财务资产处主管领导对预算编制的基础资料（历史数据、费用标准等）是否准确完整进行严格 审核。（3）F2.3M公司预算管理委员会对预算编制的基础资料（历史数据、费用标准等）是否准确完整进行严格 审核。3）F:预算编制中出现计算错误。（1）F3.1M财务资产处预算管理科科长对预算报表的计算过程和结果严格审查，检查是否岀现计算错误。（

5、2）F3.2M财务资产处主管领导对财务预算数据是否准确进行审核。（3）F3.3M公司预算管理委员会对预算数据是否准确进行审查。4）F:预算的假设不合理（范围、主体、期间等）。（1）F4.1M财务资产处预算管理科科长对预算的假设是否合理（范围、主体、期间等）进行严格审核。（2）F4.2M财务资产处主管领导对财务预算的假设（范围、主体、期间等）合理性进行审核。（3）F4.3M公司预算管理委员会对预算的假设（范围、主体、期间等）合理性进行审查。5）F:预算编制不及时。（1）F5.1M财务资产处预算管理科科长按照股份公司要求的时间及财务资产处的预算编制进度安排对财务 预算编制进度进行监督。（2）F5.

6、2M财务资产处主管领导对财务预算编制进度进行督促。6）F:编制的预算脱离实际。（1）F6.1M所属单位编制的财务预算，必须根据公司确定的预算编制参数、原则和要求，在本年度业务运 行的基础上，综合考虑次年本单位生产任务、生产经营形势、生产运行计划和往年历史数据来编制。单位主 管领导对本单位编制的财务预算进行审核，确保预算与单位下年度生产经营目标相一致，所有数据准确、完 整。（2）F6.2M公司预算编制采用自上而下、自下而上、上下结合的方式进行。财务资产处生预算管理科油气 业务预算管理岗位汇总所属单位财务预算。（3）F6.3M财务资产处相关科室向预算管理科提供数据资料等。（4）F6.4M财务资产处

7、预算管理科油气业务预算管理岗位按照公司的具体要求和汇总平衡的数据，结合公司业务发展计划及生产经营实际，于10月底完成公司财务预算编制。（5）F6.5M财务资产处预算管理科科长对财务预算内容等进行全面审核，避免编制的预算脱离实际。（6）F6.6M财务资产处主管领导对财务预算内容等进行全面审核，避免编制的预算脱离实际。（7）F6.7M公司预算管理委员会对预算内容等进行全面审查，避免编制的预算脱离实际，最终形成吐哈油 田公司整体预算方案。3. 流程步骤编号业务沽动操作岗位/部门业务表单描述01编写本科室负责部分的框架预算方 案及编制要求吐哈油田财务资产处相关科 室02汇总编写公司框架预算方案及编制

8、要求财务资产处预算管理岗科油 气业务预算管理岗位框架预算方案及编制要 求03审核框架预算方案及编制要求财务资产处预算管理科科长04审核框架预算方案及编制要求吐哈油田 财务资产处 主管 领导05审核框架预算方案及编制要求吐哈油田预算委员会06下达框架预算方案及编制要求吐哈油田财务资产处预算管 理科07编写业务预算吐哈油田相关业务部门业务预算方案08审核业务预算方案吐哈油田相关业务部门主管 领导09汇总相关处室业务预算并下达到相 关科室吐哈油田财务资产处预算管 理科10编写框架预算及财务预算编制说 明,向所属单位下达预算编制通知吐哈油田财务资产处相关科 室框架预算及财务预算编 制说明关于编制年度 财务预算的通知11审核框架预算及财务预算编制说明 关于编制年度财务预算的通知吐哈油田 财务资产处主管领导12向公司所属单位、相关部门下达框架预算及财务预算编制要求吐哈油田财务资产处预算管 理科13编写财务预算方案计划经营科（综合办）专职成本管理员本单位财务预算方案14审核本单位财务预算方案吐哈油田所属单位主管领导15汇总二级单位财务预算并送交各相 关科室财务资产处预算管理岗科油 气业务预算管理岗位16向预算管理科提供数据资料等吐哈油田财务资产处相关科 室17确认预算编制基础，汇总编制公司财 务预算财务