工程机械生产制造项目财务分析报告

1、一、项目发展背景自2018年以后的未来一段时间内，工程机械市场将受严格的环保政策利好，更新量依旧会增加。再制造就是追求低碳、环保、绿色制造，被视为未来产业升级替代的发展方向。有资料显示，工程机械再制造产品比新产品的制造节能60%，平均有55%的部件都可以被再利用，制造过程中可以节省80%以上的能源消耗。国存量工程机械设备使用年限较长，且大部分为国二产品，一方面到了自然更新的年限，另一方面排放超标问题较为突出，在环保政策趋严的情况下将加速高排放工程机械存量设备淘汰并刺激新机销售，并且会间接提高行业准入门槛，进而提高行业集中度，竞争格局进一步优化。2017年的投资规模已达到201.91亿元，是十年

2、前的16.22倍。表明近年来工程机械与设备租赁行业一直发展良好，哪怕在经济不景气的时候仍然保持了相当的投资规模。中国建筑机械设备租赁行业发展仍处于相对初级阶段，国际成熟市场经验来看仍有较大的成长空间。当前中国建筑机械设备租赁消费额占整个工程机械市场需求的比例还不足10%，而海外发达国家则达到80%以上，日本的建筑工程机械租赁率达到了53%。国内房地产发展以及对于基础设施建设政策的倾斜，也会造成工程机械租赁市场产生巨大的潜力。2016-2018年行业大挖销量占比由11.5%提升至14.4%，中挖销量由21.4%提升至25.1%，而小挖机占比有所下降，中大挖销量占比的提升表明大型基建和矿山开采需求

3、占比不断提升，2019年基建投资和矿山开采仍将为挖机需求提供强劲动力。从2017年固定资产投资额结构看，基建、地产、矿山占比分别为27.4%、22.1%和1.5%。2019年1-2月，固定资产投资完成额同比增长6.1%，较18年提升0.2pct，其中基建、地产和矿山开采投资额同比分别增长2.5%、10.6%和41.4%，较18年分别提升0.7pct、2.3pct和37.3pct。挖机和起重机的应用场景重合度非常高。2018年挖机和汽车起重机销量分别为18.4万台和3.2万台，挖机销量超过历史高点。根据工程机械协会公布的工程机械保有量，截至2017年底，挖机和轮式起重机的保有量分别为155.71

4、68.6万台和2122.8台，根据历年保有量范围的中位数，近年来挖机保有量保持缓慢增长，而起重机保有量甚至在2013年高点之后出现下滑。目前，工程机械产业的再制造已经成为其产业链中的重要一环。它不仅为客户提供降低产品全生命周期成本的最佳方式，也有效支持了国家提倡的发展绿色循环经济的号召，成为工程机械行业未来发展的重要方向。2020年起将加速“国三”标准以下设备报废清退；起重机与挖机不同，属于道路移动机械，环保政策更为严格，设备报废清退执行更为彻底，目前可销售设备为“国五”及以上，但存量设备有一半左右为“国四”及以下标准，2019年7月开始推行“国六”，判断“国三”、“国四”清退也为“国六”设备

5、销售腾挪空间。预测，2019年基建投资增速将提升至10%左右，地产投资增速略降至7%左右，中央经济工作会议中“加强宏观逆周期调节”表述和投资回收期缩短提振客户购机信心，预计保有量增速将继续回升。随着近几年中国人口老龄化的日益严峻，劳动力短缺，人力成本显著上升，智能化已成为大势所趋，工程机械也不例外。如今，各行各业都在谋求产业的转型升级，尤其在人工智能、大数据、物联网等新一代信息技术推动下，信息化、自动化、智能化已经成为了工程机械企业发展的主要路径。通过机器人替代、软件信息化、柔性化生产等方式，企业可实现上下游信息透明、协作设计与生产，大大提升了生产服务的质量与效率。随着产业转型升级的持续推进，

6、未来工程机械渗透率有望持续提升，新四化(电动化、网联化、智能化、共享化)将是未来工程机械行业发展的重点，而智能化的普及更是重中之重。二、项目总投资估算（一）固定资产投资估算本期项目的固定资产投资6455.09(万元）。（二）流动资金投资估算预计达产年需用流动资金2404.84万元。（三）总投资构成分析1、总投资及其构成分析：项目总投资8859.93万元，其中：固定资产投资6455.09万元，占项目总投资的72.86%；流动资金2404.84万元，占项目总投资的27.14%。2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资2248.78万元，占项目总投资的25.38%；设

7、备购置费2944.20万元，占项目总投资的33.23%；其它投资1262.11万元，占项目总投资的14.25%。3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=6455.09+2404.84=8859.93（万元）。三、资金筹措全部自筹。四、经济评价财务测算根据规划，项目预计三年达产：第一年负荷45.00%,计划收入9499.50万元，总成本8512.66万元，利润总额-5555.57万元，净利润-4166.68万元，增值税323.80万元，税金及附加139.31万元，所得税-1388.89万元；第二年负荷70.00%,计划收入14777.00万元，总成本11867.46万

8、元，利润总额-6856.04万元，净利润-5142.03万元，增值税503.69万元，税金及附加160.89万元，所得税-1714.01万元；第三年生产负荷100%，计划收入21110.00万元，总成本15893.21万元，利润总额5216.79万元，净利润3912.59万元，增值税719.56万元，税金及附加186.80万元，所得税1304.20万元。（一）营业收入估算项目经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑行业设备相对价格变化，假设当年设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入21110.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=719.56万元

9、。（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用15893.21万元，其中：可变成本13419.18万元，固定成本2474.03万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。达产年应纳税金及附加186.80万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=5216.79（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=5216.7925.00%=1304.20（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入

10、=5216.79（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=5216.7925.00%=1304.20（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额5216.79万元，缴纳企业所得税1304.20万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=5216.79-1304.20=3912.59（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=58.88%。（2）达产年投资利税率=69.11%。（3）达产年投资回报率=44.16%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入21110.00万元，总成本费用15893.2

11、1万元，税金及附加186.80万元，利润总额5216.79万元，企业所得税1304.20万元，税后净利润3912.59万元，年纳税总额2210.56万元。五、项目盈利能力分析全部投资回收期（Pt）=3.76年。本期工程项目全部投资回收期3.76年，小于行业基准投资回收期，项目的投资能够及时回收，故投资风险性相对较小。六、综合评价本期工程项目投资效益是显著的，达产年投资利润率58.88%，投资利税率69.11%，全部投资回报率44.16%，全部投资回收期3.76年（含建设期），表明本期工程项目利润空间较大，具有较好的盈利能力、较强的清偿能力和抗风险能力。项目建设工程中不可预见的因素很多，工期、质

12、量、成本、原材料供应等会影响到项目总体目标的实现；因此，在工程实施进程中，要加强施工管理，实行工程监理制、招投标制等一系列措施，认真落实建设资金计划，确保项目建设目标的顺利实现。维护规划的权威性，严格按照建设程序进行规划、设计、施工；配套设施既不能提高标准也不能降低质量，要认真做好“投资、质量、进度”的全过程控制，精心设计、精心施工，力争创建优良工程。七、市场预测分析工程机械行业上一轮高增长可以追溯至2008年政府“四万亿”的投资刺激，以挖掘机为代表的工程机械产品产销量大幅提升，国内挖掘机年销量一度攀升至2011年的19.4万台。2012年，行业需求急速下滑，并随之进入长达连续5年的深度调整期

13、，2015年挖掘机全年销量跌至6.1万台，仅约为高峰期的30%。2016年四季度以来，行业筑底回暖趋势确定，挖掘机月销量屡超预期。2017年，挖掘机实现销量14.0万台，同比增长91.2%。2018年，挖掘机共计销售20.3万台，超过2011年19.4万台的极值，刷新历史记录。2019年，挖掘机销售23.6万台，同比增长15.9%，再创历史新高。挖掘机市场自2016年底复苏以来，景气度持续高涨，目前已历经连续三年的快速增长，虽然存量设备的集中更新换代接近尾声，但房地产、基建和“一带一路”出口等需求的拉动依然不减，挖掘机国四标准即将出台，环保政策愈发趋严，叠加美丽乡村建设如火如荼，机器代人经济性

14、显现，预计到2020年挖掘机销量仍将维持高位，但增速或将放缓，预计挖掘机销量增速大概维持在-10%10%左右，挖掘机市场从高速增长阶段逐步进入稳定发展阶段。2019年以来，我国工程机械行业集中度进一步提高，龙头企业优势明显，市场逐渐向规模大、实力强的企业靠拢；且各企业产品之间开始相互渗透，竞争程度有加强的趋势。国际方面，我国部分工程机械企业已经初步具备了成为全球顶级工程机械制造商的核心竞争力，未来随着“一带一路”的推进，我国企业竞争力有望进一步增强。一般而言，一台挖掘机的使用寿命在8年左右，2016年底至2019年挖掘机进入存量设备更新换代高峰期，这也直接加速了工程机械行业的复苏。而汽车起重机

15、、混凝土机械、塔机等作为工程机械后周期产品，复苏滞后于挖掘机，而且其寿命大概在10年左右，预计其更新的高峰期未来几年将会持续。起重机、混凝土机械作为工程机械行业的后周期产品有望呈现与挖掘机相仿的复苏景气度。从目前的销量数据看，起重机、混凝土泵车有望延续挖掘机强劲的复苏势头，成为带动工程机械持续复苏的强劲动因。汽车起重机市场：行业呈现出“三足鼎立”的局面，徐重（徐工机械全资子公司）、中联、三一重工三家企业合计的市占率达到90%以上。徐重市占率最高，达到40%以上，长期位居汽车起重机市场第一位。中联和三一市占率均在20%-30%之间，中间略有波动。安徽柳工市占率在3%左右，位居第四位。汽车起重机市

16、场壁垒较高，其他厂商竞争较为激烈。混凝土泵车市场：混凝土泵车行业三一、中联两家企业市占率高达75%左右；三一、中联、徐工施维英（徐工集团与德国施维英的合资公司）三家企业市占率接近90%。三一混凝土泵车市占率维持在40%以上，高时会超过国内市场的半壁江山，长期稳居混凝土泵车市占率第一的位置。不仅如此，三一泵车产量也居世界首位，是全球最大的长臂架、大排量泵车制造企业。2012年，三一并购混凝土机械全球第一品牌德国普茨迈斯特，改变了行业竞争格局。目前中联混凝土泵车市占率在30%左右，位居第二位；2008年，中联并购意大利CIFA公司，强化了自身混凝土机械制造能力。徐工施维英混凝土泵车市占率在12%左

17、右，其他企业合计占比10%以上。高空作业平台的原型最早诞生于上世纪60年代的美国，随后在世界范围内逐步拓展。高空作业平台大大提高了工人在高空作业时的安全性，欧美等发达国家高空作业平台市场率先进入快速发展阶段，目前行业已逐步迈入成熟期。中国高空作业平台市场起步较晚，目前仅有十余年的发展历程，行业尚处于导入期。当前我国大量高空作业仍然以搭建脚手架为主，高空作业平台仍未被广泛使用，伴随着中国城市化进程的不断加快，对劳动人员安全意识的不断提升，以及人工成本上升和使用高空作业平台性价比的提升，未来我国高空作业平台市场有望实现爆发式增长。中国高空作业平台市场近年来高速增长，近几年来的高空作业平台销量增速达

18、到45%左右，无疑是工程机械行业中成长性最高的子行业。据中国工程机械工业协会装修与高空作业机械分会对10家升降工作平台主要生产企业统计，2019年10月份销售高空作业升降平台6798台；1-10月累计销售60145台。目前，美国高空作业平台人均保有量约为19.2台/万人，欧洲十国人均保有量约为8.0台/万人，而中国的人均保有量仅为0.7台/万人。相比欧美发达国家，中国的人均保有量依然较低，未来存在较大的增长空间。在高空作业平台产品渗透率（设备台数与GDP之比）方面，中国与发达国家也存在较大差距，中国高空作业平台产品渗透率仅为0.7台/亿美元，而美国和欧洲十国的产品渗透率分别达到3.1、1.9台

19、/亿美元。2018年，中国高空作业平台保有量为9.5万台，北美保有量为60万台，欧洲保有量为30万台，其他地区保有量为60万台。中国高空作业平台保有量与欧美发达国家相比依然存在较大差距，中国市场增长潜力较大。预计未来3年中国高空作业平台保有量将会以40%的增速快速增长，而欧美发达国家的增速仅为5%左右。2018年，中国高空作业平台市场规模为42亿元，预计未来3年将保持超过45%的增速高速增长，逐步缩小与欧美发达国家的差距。高空作业平台生厂商的下游客户主要是租赁商，近年来，我国高空作业平台租赁商数量快速增长。从2015年开始，大批高空作业平台租赁商涌入市场，租赁商数量从2014年底的不足200家

20、增长到2019年的上千家。但租赁商整体规模偏小，2019年全国规模租赁商数量1200余家，其中保有量在100台以下的租赁商占81.4%。千台以上租赁商保有量占比逐年提升，1.1%数量的租赁商拥有全国43.9%的设备保有量。目前，高空作业平台市场较大的租赁商主要有宏信建发、众能联合、华铁科技、徐工广联、浙江大黄蜂、通冠机械等。宏信建发在2018年高空作业设备保有量成功破万台；众能联合在2019年设备保有量破万台；华铁科技2019新入高机租赁市场，半年时间，高空作业平台机队规模快速提升到约6000台。租赁商数量的急剧增加及各大租赁公司大幅的扩张也反映了高空作业平台租赁市场激烈的竞争态势，租赁市场价

21、格战持续升温，高空作业平台租金水平大幅下降，10米剪叉设备平均降幅达21%，18米曲臂设备平均降幅达18%。2016年以来，我国房屋新开工面积开始同比大幅增长。2019年，房屋新开工面积达22.7亿平方米，同比增长8.5%，增速依然维持在高位。房地产开发投资累计完成额高达13.2万亿元，同比增长9.9%，投资增速再上台阶。2019年以来房地产开发投资屡超市场预期，房地产投资的增加带动了工程机械行业景气度的持续高涨。预计到2020年，房地产投资增速依然维持高位，对工程机械行业的拉动效应将会持续。八、行业发展趋势工程机械是装备工业的重要组成部分。概括地说，凡土石方施工工程、路面建设与养护、流动式起

22、重装卸作业和各种建筑工程所需的综合性机械化施工工程所必需的机械装备，称为工程机械。据中国工程机械工业协会统计，2020年1-4月，纳入统计的25家挖掘机制造企业共销售挖掘机114056台，同比增长10.5%;其中国内104648台，占整体市场销量的92%;出口9408台，占整体市场销量的8%。2020年1-4月，纳入统计的23家装载机制造企业共销售各类装载机40943台，同比下降7.04%。中国内市场销量32805台，占总销售量80%;出口销量8138台，占总销售量20%。展望全年，工程机械行业成长逻辑未变，基建投资加码有望促进工程机械行业销量进一步增加，预计二季度以及全年行业将恢复增长，主机

23、厂和核心配套企业全年收入和利润仍有望保持两位数以上增长。九、附表上年度营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入4637.586183.445741.765520.9322083.712主营业务收入4073.495431.325043.374849.3919397.572.1工程机械(A)1344.251792.341664.311600.306401.202.2工程机械(B)936.901249.201159.971115.364461.442.3工程机械(C)692.49923.32857.37824.403297.592.4工程机械(D)488.82651.76

24、605.20581.932327.712.5工程机械(E)325.88434.51403.47387.951551.812.6工程机械(F)203.67271.57252.17242.47969.882.7工程机械(.)81.47108.63100.8796.99387.953其他业务收入564.09752.12698.40671.532686.14上年度主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元22083.71完成主营业务收入万元19397.57主营业务收入占比87.84%营业收入增长率（同比）22.14%营业收入增长量（同比）万元4003.24利润总额万元5396.55利润总额增长率30.1

25、8%利润总额增长量万元1250.94净利润万元4047.41净利润增长率21.68%净利润增长量万元721.05投资利润率64.77%投资回报率48.58%财务内部收益率27.75%企业总资产万元16954.48流动资产总额占比万元36.67%流动资产总额万元6216.60资产负债率38.70%主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米25112.5537.65亩1.1容积率1.101.2建筑系数60.28%1.3投资强度万元/亩171.451.4基底面积平方米15137.851.5总建筑面积平方米27623.811.6绿化面积平方米2208.75绿化率8.00%2总投资万元885

26、9.932.1固定资产投资万元6455.092.1.1土建工程投资万元2248.782.1.1.1土建工程投资占比万元25.38%2.1.2设备投资万元2944.202.1.2.1设备投资占比33.23%2.1.3其它投资万元1262.112.1.3.1其它投资占比14.25%2.1.4固定资产投资占比72.86%2.2流动资金万元2404.842.2.1流动资金占比27.14%3收入万元21110.004总成本万元15893.215利润总额万元5216.796净利润万元3912.597所得税万元1.108增值税万元719.569税金及附加万元186.8010纳税总额万元2210.5611利税

27、总额万元6123.1512投资利润率58.88%13投资利税率69.11%14投资回报率44.16%15回收期年3.7616设备数量台（套）7917年用电量千瓦时1015040.8518年用水量立方米16793.4919总能耗吨标准煤126.1820节能率23.67%21节能量吨标准煤33.5422员工数量人381区域内行业经营情况项目单位指标备注行业产值万元110967.26同期产值万元96200.49同比增长15.35%从业企业数量家547规上企业家34从业人数人27350前十位企业产值万元55142.66去年同期47792.22万元。1、xxx（集团）有限公司（AAA）万元13509.9

28、52、xxx科技发展公司万元12131.393、xxx公司万元7168.554、xxx科技发展公司万元6065.695、xxx（集团）有限公司万元3859.996、xxx公司万元3584.277、xxx公司万元275.718、xxx科技发展公司万元2260.859、xxx（集团）有限公司万元2150.5610、xxx公司万元1654.28区域内行业营业能力分析序号项目单位指标1行业工业增加值万元29964.101.1同期增加值万元25990.201.2增长率15.29%2行业净利润万元13994.222.12016年净利润万元12108.872.2增长率15.57%3行业纳税总额万元36679

29、.873.12016纳税总额万元32749.883.2增长率12.00%42017完成投资万元32120.564.12016行业投资万元13.96%区域内行业市场预测（单位：万元）序号项目2018年2019年2020年1产值129009.53146601.74166592.892利润总额34416.7439109.9344443.103净利润10791.9912263.6313935.944纳税总额11135.1612653.5914379.085工业增加值51142.1958116.1266041.056产业贡献率5.00%8.00%10.19%7企业数量6568001024土建工程投资一览

30、表序号项目占地面积（）基底面积（）建筑面积（）计容面积（）投资（万元）1主体生产工程10702.4610702.4617705.1417705.141585.461.1主要生产车间6421.486421.4810623.0810623.08982.991.2辅助生产车间3424.793424.795665.645665.64507.351.3其他生产车间856.20856.201026.901026.9095.132仓储工程2270.682270.686447.146447.14419.882.1成品贮存567.67567.671611.791611.79104.972.2原料仓储1180.7

31、51180.753352.513352.51218.342.3辅助材料仓库522.26522.261482.841482.8496.573供配电工程121.10121.10121.10121.108.873.1供配电室121.10121.10121.10121.108.874给排水工程139.27139.27139.27139.277.944.1给排水139.27139.27139.27139.277.945服务性工程1438.101438.101438.101438.1093.665.1办公用房700.45700.45700.45700.4539.435.2生活服务737.65737.657

32、37.65737.6546.906消防及环保工程405.69405.69405.69405.6929.726.1消防环保工程405.69405.69405.69405.6929.727项目总图工程60.5560.5560.5560.5554.947.1场地及道路硬化3958.16849.79849.797.2场区围墙849.793958.163958.167.3安全保卫室60.5560.5560.5560.558绿化工程1380.2448.31合计15137.8527623.8127623.812248.78节能分析一览表序号项目单位指标备注1总能耗吨标准煤126.181.1年用电量千瓦时10

33、15040.851.2年用电量吨标准煤124.751.3年用水量立方米16793.491.4年用水量吨标准煤1.432年节能量吨标准煤33.543节能率23.67%节项目建设进度一览表序号项目单位指标1完成投资万元8332.031.1完成比例94.04%2完成固定资产投资万元6579.192.1完成比例78.96%3完成流动资金投资万元1752.843.1完成比例21.04%人力资源配置一览表序号项目单位指标1一线产业工人工资1.1平均人数人2591.2人均年工资万元5.701.3年工资额万元1388.002工程技术人员工资2.1平均人数人572.2人均年工资万元6.812.3年工资额万元39

34、6.973企业管理人员工资3.1平均人数人153.2人均年工资万元6.323.3年工资额万元113.194品质管理人员工资4.1平均人数人304.2人均年工资万元5.144.3年工资额万元172.725其他人员工资5.1平均人数人205.2人均年工资万元7.545.3年工资额万元141.806职工工资总额万元2212.68固定资产投资估算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元2248.782944.20171.456455.091.1工程费用万元2248.782944.2012894.141.1.1建筑工程费用万元2248.782248.7825.3

35、8%1.1.2设备购置及安装费万元2944.202944.2033.23%1.2工程建设其他费用万元1262.111262.1114.25%1.2.1无形资产万元574.66574.661.3预备费万元687.45687.451.3.1基本预备费万元357.05357.051.3.2涨价预备费万元330.40330.402建设期利息万元3固定资产投资现值万元6455.096455.09流动资金投资估算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元12894.147569.1510127.6712894.1412894.1412894.141.1应收账款万元3868.241

36、740.712707.773868.243868.243868.241.2存货万元5802.362611.064061.655802.365802.365802.361.2.1原辅材料万元1740.71783.321218.501740.711740.711740.711.2.2燃料动力万元87.0439.1760.9287.0487.0487.041.2.3在产品万元2669.091201.091868.362669.092669.092669.091.2.4产成品万元1305.53587.49913.871305.531305.531305.531.3现金万元3223.531450.592

37、256.473223.533223.533223.532流动负债万元10489.304720.197342.5110489.3010489.3010489.302.1应付账款万元10489.304720.197342.5110489.3010489.3010489.303流动资金万元2404.841082.181683.392404.842404.842404.844铺底流动资金万元801.61360.73561.13801.61801.61801.61总投资构成估算表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元8859.93137.25%137.25%100.00

38、%2项目建设投资万元6455.09100.00%100.00%72.86%2.1工程费用万元5192.9880.45%80.45%58.61%2.1.1建筑工程费万元2248.7834.84%34.84%25.38%2.1.2设备购置及安装费万元2944.2045.61%45.61%33.23%2.2工程建设其他费用万元574.668.90%8.90%6.49%2.2.1无形资产万元574.668.90%8.90%6.49%2.3预备费万元687.4510.65%10.65%7.76%2.3.1基本预备费万元357.055.53%5.53%4.03%2.3.2涨价预备费万元330.405.12

39、%5.12%3.73%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元6455.09100.00%100.00%72.86%5建设期间费用万元6流动资金万元2404.8437.25%37.25%27.14%7铺底流动资金万元801.6112.42%12.42%9.05%营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元9499.5014777.0021110.0021110.0021110.001.1万元9499.5014777.0021110.0021110.0021110.002现价增加值万元3039.844728.646755.206755.206755.20

40、3增值税万元323.80503.69719.56719.56719.563.1销项税额万元3377.603377.603377.603377.603377.603.2进项税额万元1196.121860.632658.042658.042658.044城市维护建设税万元22.6735.2650.3750.3750.375教育费附加万元9.7115.1121.5921.5921.596地方教育费附加万元6.4810.0714.3914.3914.399土地使用税万元100.45100.45100.45100.45100.4510税金及附加万元139.31160.89186.80186.80186.

41、80折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值2248.782248.78当期折旧额1799.0289.9589.9589.9589.9589.95净值449.762158.832068.881978.931888.981799.022机器设备原值2944.202944.20当期折旧额2355.36157.02157.02157.02157.02157.02净值2787.182630.152473.132316.102159.083建筑物及设备原值5192.98当期折旧额4154.38246.98246.98246.98246.98246.98建筑物及设

42、备净值1038.604946.004699.024452.044205.063958.084无形资产原值574.66574.66当期摊销额574.6614.3714.3714.3714.3714.37净值560.29545.93531.56517.19502.835合计：折旧及摊销4729.04261.35261.35261.35261.35261.35总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元10742.454834.107519.7210742.4510742.4510742.452外购燃料动力费万元764.12343.85534.88764

43、.12764.12764.123工资及福利费万元2212.682212.682212.682212.682212.682212.684修理费万元29.6413.3420.7529.6429.6429.645其它成本费用万元1882.97847.341318.081882.971882.971882.975.1其他制造费用万元466.85210.08326.80466.85466.85466.855.2其他管理费用万元232.98104.84163.09232.98232.98232.985.3其他销售费用万元759.96341.98531.97759.96759.96759.966经营成本万元15631.867034.3410942.3015631.8615631.8615631.867折旧费万元246.98246.98246.98246.98246.98246.988摊销费万元14