广州自行车项目预算报告

1、广州自行车项目预算报告规划设计/投资分析/产业运营一、行业发展宏观环境分析中国自行车行业通过近三十年引进、消化、吸收国际先进技术和装备，在生产技术、工艺、产品质量及自动化生产程度等方面有了明显的提高。中国已成为全球最大的自行车生产、消费和出口国家，在国际自行车市场上的地位不断提高。2017年，我国自行车产量达到9011.9万辆，其中两轮脚踏自行车为5898.8万辆，电动自行车为3113.1万辆。2016年下半年开始，共享单车迅速席卷了北上广深等一二线大城市。由于迎合了人们对短途出行的需求，以摩拜、ofo为代表的共享单车创业公司也被资本争相竞逐。得益于共享单车的高速发展，本处于“夕阳期”的自行车

2、产业，正重新焕发出新春。目前全国共享单车的生产工厂主要集中在以天津为中心的渤海湾、以上海、江苏为中心的长三角以及以深圳、广州为中心的珠三角地区。据中国自行车协会官网报道，2016年以来，共享单车在全国30多个城市投放，总投放数量超过200万辆，2017年共享单车投放总量接近2000万辆。相比之下，以往在中国每年8000万辆的自行车产量中，内需也仅仅只有2500万辆上下。共享单车市场正趋于饱和，行业要警惕后续产能利用率下降的情况。2018年5月5日，上海凤凰发布公告称，其控股子公司上海凤凰自行车有限公司共向东峡大通及其关联公司（ofo共享单车运营方）提供各类自行车产品186.18万辆。这意味着，

3、ofo向上海凤凰采购500万辆共向单车的订单最后只完成了37%。2017年，我国出口自行车数量为5640万辆，出口数量继续下降；我国自行车生产量约占世界总生产量的70%以上，三分二以上的产品出口国外，2017年，出口数量占当年产量的比值为62.58%。美国每年进口自行车1800万辆、日本进口800万辆，70%以上都来自中国；我国自行车出口到世界167个国家和地区，成为中国制造业征服世界的一个象征。2017年，我国自行车整车出口均价为55.14美元/辆，同比增长5.50%，高端的竞赛型自行车占自行车出口数量的比重仍然较低。我国自行车出口长期存在低档产品为主、中档产品为辅、高档产品稀少的结构状况。

4、日本、美国和欧洲部分制造业发达的国家逐步退出了中低档自行车的研发，我国自行车占领这些国家的优势依靠的是低成本扩张而非技术优势，大量低档产品覆盖了国际市场，而高端产品依旧是弱势，高端产品依然由日本、美国和德国等国的品牌牢牢占据。因为嫌涉低价倾销，欧盟对中国自行车持续20年实施高额进口关税，从1993年加征30.6%的进口反倾销税始，2012年这一税率提高到48.5%。随着欧盟对中国自行车持续的反倾销措施，中国对欧盟的出口一路下滑。而我国自行车行业和企业对国外的双反调查束手无策，甚至没有企业作为代表应诉，任凭别人宰割。中国自行车行业未来几年的发展，要以市场为导向，调整产品结构，根据国外市场需求的新

5、变化，加大对高端产品的研发，提高中高档自行车的国际市场份额，扩大电动自行车出口比重，明显提升出口产品均价水平。中国自行车产业缺乏核心竞争力，产品档次不高，出口产品定价没有话语权，以极低的价格销售到世界各地，行业整体利润压缩到最小；再者，加上出口产品中80%以上为国外贴牌或定牌生产，使本土产品在国际上的影响越来越微弱，头上还时时悬着一柄“双反”的达摩克利斯剑，承担了倾销的恶名，导致中国自行车出口在表面繁荣的下面掩饰着无法回避的脆弱和伤痕。近几年来，行业销售收入区间波动，2017年为1364.95亿元，同比减少11.31%。二、预算编制说明本预算报告是xxx有限公司本着谨慎性的原则，结合市场和业务

6、拓展计划，在公司预算的基础上，按合并报表要求编制的，预算报告所选用的会计政策在各重要方面均与本公司实际采用的相关会计政策一致。本预算周期为5年，即2019-2023年。三、公司基本情况（一）公司概况公司坚持“以人为本，无为而治”的企业管理理念，以“走正道，负责任，心中有别人”的企业文化核心思想为指针，实现新的跨越，创造新的辉煌。热忱欢迎社会各界人士咨询与合作。公司始终坚持 “服务为先、品质为本、创新为魄、共赢为道”的经营理念，遵循“以客户需求为中心，坚持高端精品战略，提高最高的服务价值”的服务理念，奉行“唯才是用，唯德重用”的人才理念，致力于为客户量身定制出完美解决方案，满足高端市场高品质的需

7、求。公司经过长时间的生产实践，培养和造就了一批管理水平高、综合素质优秀的职工队伍，操作技能经验丰富，积累了先进的生产项目产品的管理经验，并拥有一批过硬的产品研制开发和经营人员，因此，项目承办单位具备较强的新产品开发能力和新技术应用能力，为实施项目提供了有力的技术支撑和技术人才资源保障。公司一直注重科研投入，具有较强的自主研发能力，经过多年的产品研发、技术积累和创新，逐步建立了一套高效的研发体系，掌握了一系列相关产品的核心技术。公司核心技术均为自主研发取得，支撑公司取得了多项专利和著作权。公司以生产运行部、规划发展部等专业技术人员为主体，依托各单位生产技术人员，组建了技术研发团队。研发团队现有核

8、心技术骨干 十余人，均有丰富的科研工作经验及实践经验。公司建立完整的质量控制体系，贯穿于公司采购、研发、生产、仓储、销售等各环节，并制定了产品开发控制程序、产品审核程序、产品检测控制程序、等质量控制制度。（二）公司经济指标分析2018年xxx集团实现营业收入11429.35万元，同比增长12.31%（1253.12万元）。其中，主营业务收入为10455.86万元，占营业总收入的91.48%。2018年营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入2400.163200.222971.632857.3411429.352主营业务收入2195.732927.642718.52

9、2613.9710455.862.1自行车(A)724.59966.12897.11862.613450.432.2自行车(B)505.02673.36625.26601.212404.852.3自行车(C)373.27497.70462.15444.371777.502.4自行车(D)263.49351.32326.22313.681254.702.5自行车(E)175.66234.21217.48209.12836.472.6自行车(F)109.79146.38135.93130.70522.792.7自行车(.)43.9158.5554.3752.28209.123其他业务收入204.4

10、3272.58253.11243.37973.49根据初步统计测算，2018年公司实现利润总额3135.80万元，较2017年同期相比增长506.74万元，增长率19.27%；实现净利润2351.85万元，较2017年同期相比增长433.21万元，增长率22.58%。2018年主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元11429.35完成主营业务收入万元10455.86主营业务收入占比91.48%营业收入增长率（同比）12.31%营业收入增长量（同比）万元1253.12利润总额万元3135.80利润总额增长率19.27%利润总额增长量万元506.74净利润万元2351.85净利润增长率22.58

11、%净利润增长量万元433.21投资利润率30.00%投资回报率22.50%财务内部收益率27.19%企业总资产万元22022.71流动资产总额占比万元35.34%流动资产总额万元7783.77资产负债率43.04%四、基本假设1、公司所遵循的国家及地方现行的有关法律、法规和经济政策无重大变化；2、公司经营业务所涉及的国家或地区的社会经济环境无重大改变，所在行业形势、市场行情无异常变化；3、国家现有的银行贷款利率、通货膨胀率和外汇汇率无重大改变；4、公司所遵循的税收政策和有关税优惠政策无重大改变；5、公司的生产经营计划、营销计划、投资计划能够顺利执行，不受政府行为的重大影响，不存在因资金来源不足

12、、市场需求或供求价格变化等使各项计划的实施发生困难；6、公司经营所需的原材料、能源、劳务等资源获取按计划顺利完成，各项业务合同顺利达成，并与合同方无重大争议和纠纷，经营政策不需做出重大调整；7、无其他人力不可预见及不可抗拒因素造成重大不利影响。五、市场预测分析自行车在中国有着悠久的历史，在很多以前自行车是非常的畅销，每家要是有一辆自行车也是非常的宝贵的，有自行车骑都是为出行提供了更大的便利。如今在交通如此便利的今天，人们的出行方式不在依靠自行车，交通便捷，出门交通工具甚多，自行车的市场也远不如以前。但是现在人们的意识不断的增强，人们对环境污染有了更多的了解，为了保护环境，保护自己的安全，增强自

13、己的健康体魄，很大一部分人选择自行车作为自己的出行方式，也是一种比较时尚的运动方式，在中国自行车行业发展前景广阔。多年来，中国自行车行业一直在向“多样化、高端化、品牌化”的方向转型升级，对自行车行业来说，回归制造本质，紧抓升级不放松，加快产品升级，开发智能、运动型自行车，向专业高端领域转变，扭转目前自行车行业以贴牌为主的代工方式。自行车市场分析，当前，全球自行车行业正陷入短期调整，市场深度分化，而中国企业正在加速向高端迈进。目前，国内健身运动自行车俱乐部已超过10000家，单车自行车运动相关的实体单车自行车店数量也超过10000个。全国运动自行车骑行人口约为600万，并且处于不断增涨的状态中，

14、单车自行车骑行人群的年龄分布则是40岁至90岁，范围较广。今年中国大大小小的健身运动自行车赛总计有3000多场，年增幅达三成左右。”自行车品牌属于运动品牌，而中国运动品牌正以每年超过40%的速度在增长，是上升速度最快的细分行业之一。随着高端自行车市场发展，单车自行车品牌入驻大型百货商场成为新趋势，究其原因，购物中心的人流量较大，有助于提升单车自行车品牌知名度，能在短期内使高端自行车品牌被广大消费者所熟知。同时运动健身自行车品牌其较高的产品单价与高端定位的大型百货商场也更匹配。在未来的十三五规划里面，国家把镁合金列为非常重要的材料，因此对这方面的引导和扶持力度非常大。比如对河南和山西这种镁资源储

15、量大的地方，国家的补助非常慷慨。实际上除了原材料的开采，还有在加工方面，只要是跟镁合金有关系的，国家都会给予很大程度的帮扶，资金动辄百万千万。“以轻质、高强、大规格、耐高温、耐腐蚀、耐疲劳为发展方向，发展高性能镁合金，重点满足大飞机、高速铁路等交通运输装备需求，加快镁合金制备及深加工技术开发，开展镁合金在汽车零部件、轨道列车等领域的应用示范。”摘自新材料产业“十三五”发展规划。随着人们的经济水平的逐渐提高，人们的生活方式正在发生着极大改变。尽管自行车作为代步工具的市场规模已经下滑；但同时，人们的环保、健康、体育意识也在逐渐加强，自带环保、健身、体育属性的自行车自然也受到越来越多人的追捧和热爱。

16、因此，自行车产业，尤其是高端自行车，自行车行业发展前景依然广阔。六、预算编制依据1、营业成本依据公司各产品的不同毛利率测算，各项成本的变动与收入的变动进行匹配。2、财务费用依据公司资金使用计划及银行贷款利率测算。七、预算分析未来5年xxx有限公司将继续扩大生产规模，主要投资用途包括：新建研发生产基地、补充流动资金等。（一）固定资产预算2019年计划固定资产投资9647.50(万元）。固定资产投资预算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元4562.443414.30176.219647.501.1工程费用万元4562.443414.309507.241

17、.1.1建筑工程费用万元4562.444562.4440.73%1.1.2设备购置及安装费万元3414.303414.3030.48%1.2工程建设其他费用万元1670.761670.7614.91%1.2.1无形资产万元829.52829.521.3预备费万元841.24841.241.3.1基本预备费万元401.79401.791.3.2涨价预备费万元439.45439.452建设期利息万元3固定资产投资现值万元9647.509647.50（二）流动资金预算预计新增流动资金预算1554.53万元。流动资金投资预算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元9507.

18、246501.647064.169507.249507.249507.241.1应收账款万元2852.171853.912281.742852.172852.172852.171.2存货万元4278.262780.873422.614278.264278.264278.261.2.1原辅材料万元1283.48834.261026.781283.481283.481283.481.2.2燃料动力万元64.1741.7151.3464.1764.1764.171.2.3在产品万元1968.001279.201574.401968.001968.001968.001.2.4产成品万元962.6162

19、5.70770.09962.61962.61962.611.3现金万元2376.811544.931901.452376.812376.812376.812流动负债万元7952.715169.266362.177952.717952.717952.712.1应付账款万元7952.715169.266362.177952.717952.717952.713流动资金万元1554.531010.441243.621554.531554.531554.534铺底流动资金万元518.17336.81414.54518.17518.17518.17（三）总投资预算构成分析1、总投资预算分析：总投资预算11

20、202.03万元，其中：固定资产投资9647.50万元，占项目总投资的86.12%；流动资金1554.53万元，占项目总投资的13.88%。2、固定资产预算分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资4562.44万元，占项目总投资的40.73%；设备购置费3414.30万元，占项目总投资的30.48%；其它投资1670.76万元，占项目总投资的14.91%。3、总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=9647.50+1554.53=11202.03（万元）。总投资预算一览表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元11202.03116.11%116.1

21、1%100.00%2项目建设投资万元9647.50100.00%100.00%86.12%2.1工程费用万元7976.7482.68%82.68%71.21%2.1.1建筑工程费万元4562.4447.29%47.29%40.73%2.1.2设备购置及安装费万元3414.3035.39%35.39%30.48%2.2工程建设其他费用万元829.528.60%8.60%7.41%2.2.1无形资产万元829.528.60%8.60%7.41%2.3预备费万元841.248.72%8.72%7.51%2.3.1基本预备费万元401.794.16%4.16%3.59%2.3.2涨价预备费万元439.

22、454.56%4.56%3.92%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元9647.50100.00%100.00%86.12%5建设期间费用万元6流动资金万元1554.5316.11%16.11%13.88%7铺底流动资金万元518.185.37%5.37%4.63%八、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷65.00%,计划收入8669.70万元，总成本7236.39万元，利润总额-822.69万元，净利润-617.02万元，增值税273.88万元，税金及附加178.94万元，所得税-205.67万元；第二年负荷80.00%,计划收入10670.40万元，总成本8542.16万元，利润总额

23、-566.47万元，净利润-424.85万元，增值税337.08万元，税金及附加186.52万元，所得税-141.62万元；第三年生产负荷100%，计划收入13338.00万元，总成本10283.20万元，利润总额3054.80万元，净利润2291.10万元，增值税421.35万元，税金及附加196.63万元，所得税763.70万元。（一）营业收入估算该“广州自行车项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑自行车行业设备相对价格变化，假设当年自行车设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入13338.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=421.

24、35万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元8669.7010670.4013338.0013338.0013338.001.1自行车万元8669.7010670.4013338.0013338.0013338.002现价增加值万元2774.303414.534268.164268.164268.163增值税万元273.88337.08421.35421.35421.353.1销项税额万元2134.082134.082134.082134.082134.083.2进项税额万元1113.271370.181712.731712.731712.

25、734城市维护建设税万元19.1723.6029.4929.4929.495教育费附加万元8.2210.1112.6412.6412.646地方教育费附加万元5.486.748.438.438.439土地使用税万元146.07146.07146.07146.07146.0710税金及附加万元178.94186.52196.63196.63196.63（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用10283.20万元，其中：可变成本8705.18万元，固定成本1578.02万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及

26、摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值4562.444562.44当期折旧额3649.95182.50182.50182.50182.50182.50净值912.494379.944197.444014.953832.453649.952机器设备原值3414.303414.30当期折旧额2731.44182.10182.10182.10182.10182.10净值3232.203050.112868.012685.922503.823建筑物及设备原值7976.74当期折旧额6381.39364.59364.59364.59364.59364.59建筑物及设

27、备净值1595.357612.157247.566882.976518.386153.794无形资产原值829.52829.52当期摊销额829.5220.7420.7420.7420.7420.74净值808.78788.04767.31746.57725.835合计：折旧及摊销7210.91385.33385.33385.33385.33385.33总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元6933.744506.935546.996933.746933.746933.742外购燃料动力费万元478.20310.83382.56478.204

28、78.20478.203工资及福利费万元1192.691192.691192.691192.691192.691192.694修理费万元43.7528.4435.0043.7543.7543.755其它成本费用万元1249.49812.17999.591249.491249.491249.495.1其他制造费用万元268.03174.22214.42268.03268.03268.035.2其他管理费用万元125.5281.59100.42125.52125.52125.525.3其他销售费用万元718.57467.07574.86718.57718.57718.576经营成本万元9897.8

29、76433.627918.309897.879897.879897.877折旧费万元364.59364.59364.59364.59364.59364.598摊销费万元20.7420.7420.7420.7420.7420.749利息支出万元-10总成本费用万元10283.207236.398542.1610283.2010283.2010283.2010.1可变成本万元8705.185658.376964.148705.188705.188705.1810.2固定成本万元1578.021578.021578.021578.021578.021578.0211盈亏平衡点53.21%53.21%

30、达产年应纳税金及附加196.63万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=3054.80（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=3054.8025.00%=763.70（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=3054.80（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=3054.8025.00%=763.70（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额3054.80万元，缴纳企业所得税763.70万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=

31、达产年利润总额-企业所得税=3054.80-763.70=2291.10（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=27.27%。（2）达产年投资利税率=32.79%。（3）达产年投资回报率=20.45%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入13338.00万元，总成本费用10283.20万元，税金及附加196.63万元，利润总额3054.80万元，企业所得税763.70万元，税后净利润2291.10万元，年纳税总额1381.68万元。利润及利润分配表序号项目单位达产指标第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元13338.00866

32、9.7010670.4013338.0013338.0013338.002税金及附加万元196.63178.94186.52196.63196.63196.633总成本费用万元10283.207236.398542.1610283.2010283.2010283.205增值税万元421.35273.88337.08421.35421.35421.356利润总额万元3054.80-822.69-566.473054.803054.803054.808应纳税所得额万元3054.80-822.69-566.473054.803054.803054.809企业所得税万元763.70-205.67-14

33、1.62763.70763.70763.7010税后净利润万元2291.10-617.02-424.852291.102291.102291.1011可供分配的利润万元2291.10-617.02-424.852291.102291.102291.1012法定盈余公积金万元229.11-61.70-42.49229.11229.11229.1113可供投资者分配利润万元2061.99-555.32-382.362061.992061.992061.9914应付普通股股利万元2061.99-555.32-382.362061.992061.992061.9915各投资方利润分配万元2061.99

34、-555.32-382.362061.992061.992061.9915.1项目承办方股利分配万元2061.99-555.32-382.362061.992061.992061.9916息税前利润万元3054.80-822.69-566.473054.803054.803054.8017息税折旧摊销前利润万元3440.13-437.36-181.143440.133440.133440.1318销售净利润率%17.18%-7.12%-3.98%17.18%17.18%17.18%19全部投资利润率%27.27%-7.34%-5.06%27.27%27.27%27.27%20全部投资利税率%3

35、2.79%32.79%32.79%32.79%21全部投资回报率%20.45%-5.51%-3.79%20.45%20.45%20.45%22总投资收益率%20.45%-5.51%-3.79%20.45%20.45%20.45%23资本金净利润率%20.45%-5.51%-3.79%20.45%20.45%20.45%八、确保预算完成的措施1、进一步开拓市场，提高市场占有率。2、全方位推行精益化管理，降低成本、提高效率，实现经营业绩持续成长。3、以经济效益为中心，挖潜降耗，把降低成本作为首要目标。4、加强资金管理，提高资金利用率。5、强化财务管理，加强成本控制、财务预算的执行、资金运行情况监管

36、等方面的工作，建立成本控制、预算执行、资金运行的预警机制，降低财务风险，保证财务指标的实现。九、风险提示分析（一）政策风险分析投资项目选址区域位于项目建设地，其自然环境、经济环境、社会环境和投资环境良好；改革开放以来，我国国内政局稳定，各项政治、经济、法律、法规日臻完善；经过综合分析，投资项目符合国家产业发展政策的引导方向，国家出台的相关方针政策表明，投资项目的政策风险极小。从项目来看，项目承办单位将面临一般企业共有的政策风险，包括：国家宏观调控政策、财政货币政策、税收政策等，这些政策的实施均可能对投资项目今后的运作产生影响；就政策风险而言，政府对经济的宏观调控所做出的政策变动，一定程度上会影

37、响着企业的经济利益；因此，要求项目承办单位在认真做好生产经营的同时，要特别充分关注我国政府针对相关行业相应的经济政策调控措施。undefined项目产品生产项目有很强的政策性，投资项目建设要及时了解政府的有关政策调整，如：税收、金融、环境保护、产业发展政策等，项目承办单位要及时采取相应的措施，积极争取有关政策落实在投资项目建设和运营过程中。项目承办单位要加强企业内部信息化建设，提高政策市场相关信息的收集与处理能力，将在国家各项经济政策和产业发展政策的指导下，汇聚各方信息提炼最佳方案，实现统一指挥调度，合理确定公司发展目标和经营战略。项目承办单位要加强企业内部特别是决策者对政策引导、市场态势、发

38、展趋势的认知和把握能力，提升对国内外相关行业市场预测和应变决策水平；强化内部管理提高企业服务管理水平，降低营运成本，努力提高经营效率，形成项目承办单位的独特优势，不断增强抵御政策风险的能力。（二）社会风险分析建立企业内部生产安全保障措施，加强监督消除安全隐患和由此带来的社会问题；建立健全企业内部治安保卫体系，加强法制教育，减少治安事件的发生，避免工人扰民；积极与辖区内的政府、公安派出机构联合，及时解决纠纷化解矛盾，打击违法犯罪将社会治安隐患降到最低；严格执行劳动法，为职工购买社会保险，保障职工的社会待遇；建立健全科学合理的分配制度，同时，保障职工合法权益不受侵害；妥善解决好企业内部和由企业引发

39、的外部矛盾，从制度上消除社会不稳定因素。投资项目在项目建设地内实施，不存在征地补偿或居民拆迁安置补偿等社会问题，同时污染物达到国家标准排放，社会风险很小；项目实施后，基本不会产生社会问题，因此，投资项目具备社会可行性。（三）市场风险分析产品价格风险：随着项目承办单位生产能力的扩大和引进技术的消化吸收，项目产品的市场用途不断拓宽，需求量不断增加，但是，同时市场供给也在不断加大，导致项目产品价格逐渐下降，尤其是常规品种项目产品价格下降更加明显；预计今后几年项目产品的价格还会存在波动，因此，项目承办单位将面临项目产品价格波动带来的风险。市场供需方面的风险：随着中国经济的高速发展，产品应用技术开发的不

40、断深入，项目产品市场需求迅猛增长；但是，伴随着市场需求的快速增长，国内新增项目产品产能也迅速增长，项目承办单位在扩大生产规模，增加市场占有率，同时行业的高额利润还不断地吸引着新的投资者介入；因此，不排除市场供需失衡而造成市场竞争加剧的可能。采取“高品质赢得客户，创品牌拓展市场”的产品策略，积极采用先进设备和工艺技术，严格按照ISO9000标准规范组织生产和经营活动，确保项目承办单位产品质量和服务质量，加强新产品的研制和开发工作，不断按市场需要提高项目产品档次，满足客户多样化需求，扩大产品在国内和国际市场上的影响和美誉度。自行车行业指从事自行车相关的同性质的经营单位或个体所构成的组织结构体系。根

41、据国家统计局制定的国民经济行业分类与代码，中国把自行车制造(国统局代码C376)归入铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业(国统局代码C37)。自行车制造行业包括脚踏自行车及残疾人座车制造(国统局代码C3761)和助动自行车制造(国统局代码C3762)。自行车行业的发展从市场情况、行业服务等角度已切入到民众生活的各个方面，研究自行车行业的趋势发展特点能更好地为社会和市民提供优质的服务和产品。数据显示，中国人口数量持续增长，但增速呈放缓的趋势。人口规模的增长，在一定程度上增加了自行车行业的潜在用户基础。中国自行车协会的数据显示，2019年中国的骑行人口占比只有0.3%，远低于发达国家5.0%的

42、水平，这对于中国的自行车运动产业的发展来说有着巨大压力，但也有着巨大的增长潜力。由于中国骑行人口比重较小，使得自行车运动产业仍享受着较大的人口红利，随着大众对自行车的接受以及自行车文化的普及，轻便环保灵活的自行车将会得到越来越多人的青睐。在1995年前后，随着中国公共动力交通的普及，自行车的保有量不断下降，到2004年左右，各地放开对自行车的限制，自行车的产量随即有个大幅度的跃升，自行车也渐渐成为民众的一种流行出行方式并在之后很长一段时间内保持平稳波动。共享单车的出现，一定程度上拉动自行车企业的发展，但另一方面，也会排挤了部分自购自行车民众的需求。2019年自行车产量6500.2万辆，同比下降

43、11.2%；电动自行车产量为3609.3万辆，同比增长10.1%。共享单车影响逐渐消退，自行车行业回归中高端化趋势明显；电动自行车新国标实施后，行业由高速发展转向高质量发展。2019年中国电动自行车产量为3609.3万辆，同比增长10.1%。，其中新国标车型1180多万辆。截至2019年底，已有700多家企业共获得4700多张电动自行车CCC认证证书。电动自行车新国标实施后，行业由高速发展转向高质量发展。数据显示，中国自行车消费者大部分为男性(63.1%)，且自行车消费者的年龄主要是分布在2630岁和3140岁这两个年龄层，分别占到了自行车行业消费者群体的25.4%和36.9%。以男性为主的消

44、费群体，可以着重关注男性消费者的态度，针对男性进行产品设计和推广。而年龄分布较为集中的年轻人和中青年消费者，可以主打不同的品牌特点来吸引不同年龄层的消费者。相对来说，3140岁属于经济能力较强的年龄层，可以更注重自行车性能的设计，而针对年轻人来说，可以推性价比较高，外观设计时尚的产品。2020年消费人群对自行车品牌感知度TOP8分别为捷安特、凤凰、美利达、永久、飞鸽、喜德盛、阿米尼以及崔克，其中捷安特品牌感知度最高，为40.4%。其次凤凰品牌感知度也较高，为35.8%。此外美利达品牌感知度为25.4%；永久品牌感知度为24.6%；飞鸽品牌感知度为16.5%；喜德盛品牌感知度为15.4%；阿米尼

45、品牌感知度为10%；崔克品牌感知度为7.3%。从2019年消费者升级自行车部件的习惯以及购买骑行装备的需求数据来看，有32.2%的消费者明确有升级自行车大部件的习惯，有29.8%的消费者明确有升级自行车小部件的习惯，同时，共计有62.6%的消费者有购买骑行装备的需求。与自行车相比，自行车零部件的换购率明显更高，因此，如何进一步开拓零配件市场，并通过零配件的差异化竞争脱颖而出，是自行车企业寻求突破的有效方式。2019年国家统计局对规模以上自行车企业统计营业收入1238.3亿元，同比下降5.5%；实现利润52.9亿元，同比增长11.9%；营业收入利润率为4.3%，比上年提高0.5个百分点。全行业利

46、润增速高于全国轻工业4.8个百分点，高于全国工业15.2个百分点。2019年中国自行车出口5251.0万辆，同比下降11.4%；出口额为28.5亿美元，同比下降12.4%；出口平均单价为54.2美元，同比下降1.2%。2019年中国自行车进口4.18万辆，同比下降34.6%；进口额为2554.2万美元，同比下降29.6%；进口平均单价为610.1美元，同比增长7.7%。2019年中国自行零部件出口额为29.5亿美元，同比增长8.4%。零部件进口额3.9亿美元，同比下降9.4%。2019年电动自行车出口量为145.3万辆，同比下降22.6%；出口额6.03亿美元，同比下降24.1%。（四）资金风

47、险分析投资项目计划投入资金能否按时到位将对项目建设产生重大影响，投资项目的融资风险主要是指资金供应不足或者来源中断导致项目工期拖延或被迫中止，从而形成资金风险。由于项目承办单位已经完成了资金前期自筹工作，加上良好的银行信用等级，因此，投资项目资金风险很小。（五）技术风险分析不断完善项目产品生产技术、工艺，努力提高产品质量、降低项目产品成本和消耗，加强市场营销、完善售后服务、提高产品市场占有率，努力使投资项目达到预期的经济效益和社会效益目标。技术创新风险分析：项目本身的维护需要资金的投入，项目的创新与再研发需要成本，其风险在于技术开发的迟缓或失败而带来的人力、财力损失以及由此带来的产品竞争力的下

48、降，从而影响整个企业的发展；项目承办单位在技术研发中如何突破技术瓶颈，由瓶颈而带来的风险是应处于首要位置考虑。undefined（六）财务风险分析加强对资金运行情况的监控，最大限度地提高资金使用效率；实施财务预决算制度；建立相应的风险预警机制，加强内部管理，把可能发生的损失降低到最低程度。为避免企业在发生意外及其他各种不可抗拒因素给企业造成损失，将在财务预算中拨出专款，购买各种保险以规避可能遇到的财务风险。（七）管理风险分析项目承办单位要加强对管理人员组织结构、管理制度等方面的内部培训、外部培训，提高其整体素质和经营管理水平；吸收具有丰富投资管理、运营管理方面经验的专业人才进入公司管理层，制定

49、、完善并认真贯彻落实各项管理制度。如何减少管理风险是投资项目运行过程中必须予以关注的；在项目的建设初期，项目承办单位的管理承受着外部环境的冲击，同时，团队成员正处在分工协作的磨合期，存在巨大的管理风险；公司管理层结构偏向年轻化，在公司实际操作的实战经验相对不足；随着项目承办单位的扩展，也可能造成管理、营销人员数量和经验的相对缺乏；公司在发展初期，福利待遇相对欠缺，可能造成公司员工人数的不稳定性等管理风险。通过借鉴国内外先进的管理体系，严格认真地贯彻执行，不断提高企业的管理水平，体现项目承办单位精细化管理的特色。（八）其它风险分析项目承办单位将严格执行国家有关环境保护方面的法规，对生产中的各个污

50、染源采取相应的措施，进行有效治理做到达标排放，取得了良好的效果，经国家有关部门检测，污染物控制措施符合国家规定；同时，公司还不断加强环境保护意识，提高技术装备水平，加强环境保护的技改工作，以确保污染的减小和环境质量的提高。投资项目在建设与生产经营过程中，不可避免地产生一定量的生活废水和固体废弃材料及废气等污染物，若处理不当可能对当地环境造一定污染，由此可能给周边自然环境造成一定的影响，随着国家对环境保护工作的日益重视，环境保护标准将不断提高，项目承办单位将面临环境保护不达标的风险。投资项目所在地地质状况良好，不存在滑坡、塌陷等自然灾害，项目承办单位将进行认真项目的设计、施工，对项目承办单位严格

51、进行招标管理，因此，项目用地及工程风险很小。（九）社会影响评估1、社会影响分析本报告社会影响评价分析是从“以人为本”的原则出发，研究项目的社会影响、项目与所在地区的适应性和社会风险等；项目承办单位的项目建设必然影响着当地社会与经济的发展和附近城镇居民的生活，对国民经济中各产业有较强的推动和带动作用，但社会效益很难用货币价值来衡量，需要复杂的技术方法和分析工具，故本章节只是定性说明建设项目对当地社会的影响、贡献和适应性，国民经济分析部分只是作为评价项目经济合理性的参考和依据。投资项目的建成，将完善区域间路网结构和功能，提升项目建设地的整体形象，明显改善当地的交通条件和出行环境，直接服务于项目建设

52、地的规划开发，促进项目区域的城镇化进程。由于投资项目具有显著的经济效益，所以，项目实施后有利于当地加快经济发展的速度；项目承办单位实行“按劳分配，多劳多得”的分配原则，所以，不会造成分配不公；同时，也不会扩大贫富收入差距，对所在地区弱势群体的利益不会造成影响，对其他利益群体不构成损害；投资项目建设的社会影响表现较为积极，不会造成负面影响，能够取得较好的社会效益。2、社会影响效果实施投资项目符合国家产业发展政策，符合项目建设地经济发展方向，符合市场经济要求；项目技术上可靠，经济上可行，可以带动一批相关企业的发展；实施投资项目社会意义巨大，可以提供一定的就业岗位，并开拓新的税源，提高项目产品档次，增加市场竞争力，同时也提升了地区产业整体技术水平，带动相关行业的发展，促进地方经济的发展，为改变项目建设地原有相对落后的经济结构创造条件；从以上对项目技术、拟建规模和内容、原料供应、技术方案、项目建设方案、土建工程、项目投资估算、资金筹措、社会效益等主要问题进行的分析后得知，投资项目的建设具有良好的经济效益和社会效益。undefined3、项目适