非营利组织管理概论.ppt

1、主讲人：王士卿2011年9月,非营利组织管理学,非营利组织管理概述,非营利组织管理学,第一讲,一、什么是NPO?非 营利组织介绍,非营利机构强调：机构存在的目的不是为了营利。但要注意，“不营利”不等于说这些机构都“不盈利”。事实上，为保证非营利机构的自身发展及其职责的发挥，非营利机构的收入往往大于支出。营利性与非营利性的本质区别在于非营利机构的利润或盈余不能分配给其所有者和管理者。非营利机构的利润必须服务于组织的基本使命，而不能放到所有者和管理者的腰包里。,(一)“非营利组织”语词探源,说到非营利部门（nonprofit sector），我们常常会与“第三部门”这个术语混同使用。 “第三部门”

2、从不同角度还可以有多种不同的称呼，如“公民社会”（civil society）、“非政府组织”（NGO）、“志愿者组织”（voluntary sector）、“社会经济”（social economy）、“利他组织”（charitable sector）等等。 什么是“第三部门”呢？,(一)“非营利组织”语词探源,第三部门发展的历史甚至可以追溯到18世纪末、19世纪初。“第三部门”这个概念直到20世纪70年代才第一次出现，由美国学者利维特（Levitt）最先（1973年）提出。 以前人们往往把社会组织一分为二，非私即公，非公即私。利维特认为这种划分太粗陋，忽略了一大批处于政府与私人企业之间的社

3、会组织。他将这类组织统称为“第三部门”(the third sector)。,（二）非营利组织的特征,美国学者沃尔夫（Wolf）认为非营利组织有五项特质：(1)有服务大众的宗旨；(2)不以营利为目的的组织结构；(3)有一个不致使任何个人利己营私的管理制度；(4)本身具有合法免税地位；(5)具有可以提供捐助人减（免）税的合法地位。 美国学者约翰霍普金斯大学萨拉蒙教授认为，凡具有以下五个特征的组织可被视为第三部门的一部分： (1)组织性；(2)民间性；(3)非营利性；(4)自治性；(5)志愿性。,（三）非营利组织的分类,迄今为止，比较全面的分类有联合国国际标准产业分类体系、欧共体经济活动产业分类体

4、系、美国慈善统计中心设计的免税团体分类体系和由霍普金斯大学非营利组织比较研究中心协调13个国家的专家学者做成的非营利组织国际分类体系（ICNPO）。ICNPO体系由于一直致力于把握现实世界，使分类与各国非营利组织的实际情况相符合而较有借鉴意义。,（三）非营利组织的分类,ICNPO体系的分类基准是经济活动的领域，它将非营利组织划入12大类，30个小类之中。各小类再被分为近150小项。 这12大类包括:(1)文化和娱乐；(2)教育和研究；(3)卫生保健；(4)社会服务;(5)环境；(6)发展和住房；(7)公民、权益和倡导；(8)慈善中介机构和志愿精神促进；(9)国际；(10)宗教；(11)商会和专

5、业协会；(12)其他。,(四)“非营利组织”的新发展,随着时间的推移，非营利组织也出现一些新情况、新问题。 1.志愿的神话。必须扫除一个错误的观念，即民间组织可以靠民间捐款生存。正象市场和政府会失灵一样，志愿也会失灵。 2.独立的神话。一般认为，诸如“独立部门”、“非政府组织”和“非营利机构”的说法都蕴含着超脱于政府和私营企业之外的意思。但实际上，这种界限越来越模糊了。,(四)“非营利组织”的新发展,当今社会，非营利组织面临越来越大的挑战。沃尔夫把这些挑战归纳成四项重点任务： 第一，订定明确的公益使命； 第二，持续进行组织价值的风险分析； 第三，确认支持会众并鼓励参与； 第四，具有改弦更张的再

6、造勇气。,二、非营利组织的涵义（一）非营利组织的定义,非营利组织的英文原文是Non-Pfofit Organization，缩写为NPO。这一概念并非是一个具有明确内涵和外延的术语。 什么是非营利组织，学术界主要有以下几种定义： 1.法律角度的定义。美国联邦国内税法对于合乎规定的非营利组织作了以下界定：非营利组织本质上是一种组织，其净盈余的分配，包括给任何监督与经营该组织的人，如组织的成员、董事或理事等的报酬都受到限制。,（一）非营利组织的定义,2.收入来源角度的定义。也叫经济定义。联合国的国民经济核算体系将经济活动的领域划分为五大部门：金融组织、非金融组织、政府、非营利组织、家庭。其中的非营

7、利组织与其他四类组织的区别在于，其大部分收入不是来自以市场价格出售的商品与服务，而是来自其成员缴纳的会费和支持者的捐赠。收入大于50%来源于市场价格销售的收入，则是营利性部门，大于50%依靠政府支助的组织，则是政府部门。,（一）非营利组织的定义,3.功能角度的定义。非营利组织是满足公共目的，实现社会公众利益的私人组织。何为公众利益，不同国家，不同国家的不同时期和不同人都会有不一致的理解，也就会造成这一概念的歧义性。 4.结构运作角度的定义。这一定义由美国学者萨拉蒙等人提出，它着眼于组织的基本结构和运作方式，认为凡是符合组织性、民间性、非营利性、自治性和志愿性这五个条件的组织都是非营利组织。,（

8、一）非营利组织的定义,5.组织属性角度的定义。非营利组织是指不以营利为目的、主要开展各种志愿公益性或互益性活动的非政府的社会组织。本概念包含了非营利组织的三个基本属性： （1）非营利性。这是非营利组织的第一个基本属性，是其区别于企业的根本属性。 第一，不以营利为目的。 第二，不能进行剩余收入(利润)的分配(分红)。 第三，不得将组织的资产以任何形式转变为私人财产。,（一）非营利组织的定义,（2）非政府性。这是非营利组织的第二个基本属性，是其区别于政府的根本属性。 第一，独立自主的自治组织。 第二，自下而上的民间组织。 第三，属于竞争性的公共部门。,（一）非营利组织的定义,（3）志愿公益性或互益

9、性。非营利组织的内在驱动力不是利润动机，也不是权力原则，而是以志愿精神为背景的利他主义和互助主义。这是非营利组织第三个，也是其最具特征的一个基本属性。 第一，志愿者和社会捐赠是非营利组织的重要社会资源。 第二，非营利组织活动的社会公开性与透明性。 第三,非营利组织提供两种类型的竞争性公共物品。,（一）非营利组织的定义,与非营利组织一词相近的概念: (1)非政府组织(Non-Governmental Organization，缩写NGO) (2)公民社会(Civil Society) (3)志愿者组织(Voluntary Organization，缩写VO) (4)公益组织(Philanthro

10、py) (5)慈善组织(Charity) (6)草根组织(Grass Roots Organization，缩写GRO),（二）非营利组织的活动领域,从领域分布上看，非营利组织活动较为集中和活跃的主要领域是以下七个方面： 1.慈善救助。慈善救助是非营利组织最古老、最典型也最具社会影响力的活动领域。 【案例分析1】 2006年湖北襄樊 女企业家取消对于女大学生的助学资助 在2006年8月的金秋助学会上，襄樊市白鹤实业公司书记、经理马建先资助了杨敏。当时约定,马每年资助1000元学费,直到杨敏大学毕业。这一次，马建先和另两名女企业家拒绝继续提供资助。,（二）非营利组织的活动领域,面对网友的指责，三

11、名企业家也始终保持沉默。昨日，经过本报记者反复沟通，马建先和孙秀锦才接受了采访。“如果一个受助者连最起码的感恩都做不到，将来如何服务社会？如何能帮助和他们一样的贫困生?”马建先说,她思考再三,才决定停止对杨敏的资助，“另一位拒绝继续资助的是光锦建材公司吉象地板分公司总经理孙秀锦。孙说，她以前也资助过很多大学生，双方都保持了良好的沟通，有些至今还经常与她聊天，许多受资助的大学生在校参加献血、参加志愿者活动，让她很欣慰。“当然，我资助的孩子没有联系我，我也有责任，我应该主动关心一下，在这个问题上，我们大多资助者也没有做到。”,（二）非营利组织的活动领域,热帖腾讯网友： 批评湖北襄樊 女企业家马建先

12、、孙秀锦等的帖子： 资助别人难道就是为了求回报的吗?那你资助别人的目的是什么?还是有钱的企业家、慈善家呢，虚有其名的求名逐利者！ 腾讯网友：形式主义，资助就资助，别大搞特搞什么仪式。你是资助，不是施舍。 批评不知感恩大学生的帖子有： 你不去资助，你有感触吗?打个比方，有一个要饭的，和你要钱 ,你的良心一动,给了他100元钱,他连谢也没说,伸手打,（二）非营利组织的活动领域,了个的,扬长而去,请问下次还会给吗?即使他不打的,不说谢谢!转身就走,你下次还会很高兴的给吗? 腾讯网友：捐助不一定要回报，但受助不要冷冰冰。 腾讯网友：人穷不要紧 ，关键是有尊严有良心 ，如果连感恩都不知道 ，那资助他们将

13、来也只会危害社会。,（二）非营利组织的活动领域,【案例分析2】 红会信任危机出现骨牌效应官方慈善获捐款锐减郭美美 事件后，各地红十字会均称捐款数目锐减,（二）非营利组织的活动领域,披露信息 最重要项目一片模糊 “想是想了，做就不容易了，尤其想要各方达成共识。因为信息披露会影响很多基金会组织。” 程刚说,在基金会管理方面,“政策好，实践起来却不一定。有时缺乏具体的操作细则和惩罚机制，这让信息的采集和披露就难了。” 最难的一点是如何披露。“我们有几个办法。首先政府管理基金会，要求基金会每年在指定媒体上披露信息。很多基金会都注册在地方上，当地很多报纸没人看，有的还要收费，有的报纸一个版要三五千，我们

14、拿不起。另外，有的基金会,（二）非营利组织的活动领域,每年都要向主管部门汇报，问他拿信息他会说，你去找主管部门要。以前，全国只有两三家民政局在网站上公开基金会信息。后来，我们不断推动省一级民政局拿到基金会信息后进行披露，效果很好。现在全国包括广东省在内有10个省级民政部门都会公开相关信息。” 第二个渠道是通过基金会。“基金会报给主管部门的信息，有的很笼统,很模糊。你说那些财务数据、报表,有几个人能看懂？公众关心的是什么？为什么红十字会披露信息后大家还是不依不饶？大家关心的是捐的钱用到哪里？效果怎么样？所以，项目信息很重要。这个项目花了多少钱，谁在做，做到什么程度，效果怎么样恰恰这么重要的信息，

15、披露,（二）非营利组织的活动领域,制度还不完善。” 与红会面临的巨大舆论压力不同，那时基金会的透明行动“没有人逼着我们去做”。而中国红十字基金会亦是发起机构之一。 骨牌效应 不信任态度波及基金会 8月9日,在回应了红会新爆出的公车丑闻之后,中国红十字会总会政策法规处处长丁硕更新了一条微博：“这次是彻底受伤害了，暂停发声。”不论真相如何，事实是,红会每条更新的微博以及每次回应，都只会招来网友更多质疑和反对。 而网友的这种不信任显然已经波及其他官方慈善机构。8月8日网友爆料，这次被卷入的是中国妇女发展基金会（以下简,（二）非营利组织的活动领域,称妇基会），被曝“温暖工程基金只为小兵张嘎卖炉子”。当

16、天下午，妇基会对本报记者做出回应，称帖子中的经费预算是虚构的；关于使用社会捐赠购置采暖炉具的问题，不涉及使用救灾资金。 妇基会难以与有官方拨款的红会相比。程刚说，妇基会是基金会体制，不回应可能就缓不过劲儿来了。 让很多行业人士头疼的一点是，在公众的心里，红会、基金会、慈善会统统都是官方慈善机构。而程刚告诉记者，国内慈善领域实际上有三个系统。一个是红十字会系统，是官方机构,他们的工作人员都是公务员性质；一个是慈善会系统,是社团，不受基金会管理条例约束；一个是基金会系统。人,（二）非营利组织的活动领域,们一说慈善，就容易把这三个系统混在一起谈。” “慈善应该回归民间,政府提供公共服务,慈善就不要做

17、了。我认为，红会的官方性质是症结所在。这个事情还没有完全解决，还有隐患没解决。做慈善，还是应该去官化。即使在基金会系统里，也有一些基金会有官方背景。将来，我想慈善还是会回归民间的。” 民间调查 仅2%网友表示会捐款 新周刊发起的一项调查显示，82%的网友表示不会再给红会捐款,15%的人表示查清了账本把每笔去向公布了之后再说，只有2%的网友表示会捐款。 “今年发生了这么多事，从专业角度讲，也让公众更加了解,（二）非营利组织的活动领域,“今年发生了这么多事，从专业角度讲，也让公众更加了解这个行业，促使行业更加自律。”程刚对将来还是很乐观。“我还是有信心的。出了大灾难，大家一样会伸出援手，但我们需要

18、沟通。” 清华大学创新与社会责任研究中心主任邓国胜教授虽然对官方慈善机构改革前景并不乐观，但也认为，“长期看，对中国捐赠的影响并不会太大。特别是遇到大的灾害，公民的捐赠热情很高。” 只是公民捐赠的方式和渠道会发生变化。“或许今后会有更多的公民会通过微博等方式直接捐赠。如果公益慈善领域不,（二）非营利组织的活动领域,放开,仍然由少数官办慈善机构所垄断,公众可选余地很小,随着时间的推移,官办慈善机构捐款的影响也将越来越小。” “更何况灾害发生时，常常是行政劝募，通过单位捐款。有公众是一边捐款，一边骂人，不知道捐款会到哪里。这就是中国慈善事业所面临的困惑。”他表示。 反思 应加快慈善机构改革 “事件

19、最大的意义,在于引起人们对中国公益慈善体制的反思,特别是对官办慈善机构改革。以往只需要靠垄断地位、靠卖牌子（与企业合作）就能够获得资源，我觉得政府应该借此机会加大对官办慈善机构的改革。社会组织去行政化已经谈了十几年了，但是迄今为止效果不大。”邓国胜认为。,（二）非营利组织的活动领域,【案例分析3】 如何看待四川汶川8级地震 “富人”捐款的额度？ 刘德华捐款（刚开始10万元）；（成龙捐：1000万元；） 帖子：发表于 2008-5-14 16:58 刘德华地震捐款10万元和捐一元有什么区别 我觉得很恶心 不是一般的小气 据说他当年跪拜的川剧变脸大师就是四川汶川人。 当年的不了了之到如今的如此绝情

20、 可怜天下粉丝啊。,（二）非营利组织的活动领域,万科老总王石的200万（后来捐款总额达到1亿元）； “怕上火，喝王老吉”：1亿元。 天津荣程联合钢铁集团有限公司董事长张祥青及其夫人荣钢总经理张荣华于2008年5月18日义演赈灾晚会上，捐赠3000万元，受气氛的影响，当场决定追捐7000万元，总额达到1亿元。他是唐山人，大地震失去了父母和哥哥。 可能的结论：钱是重要的，但是更重要的可能是：社会责任心、慈善之心、爱心，这是一种更高的人的本质的需要。马斯洛解释为“人的心灵的需要”（高于其他5种需要）。,（二）非营利组织的活动领域,（二）非营利组织的活动领域,2.环境保护。环境保护指的是环境、生态与资

21、源的保护。环境保护是当今非营利组织非常集中和活跃的领域之一。 3.公益服务。公益服务指的是面向各种受益人群直接提供具有公益性的社会服务。 4.扶贫发展。扶贫发展指救助贫困与促进发展。该领域是非营利组织介入比较早的一个领域。 5.权益保护。这里的权益保护指的是对弱势群体的权益保护。,（二）非营利组织的活动领域,6.社区发展。社区发展日益成为非营利组织活跃的重要领域。 7.行业协会。行业协会是非营利组织中的特殊部分,是活跃在市场经济活动中的非营利组织，指那些由作为市场主体的企业或企业家，基于一定的经济关联性和利益共同性而结成的，具有共同体特征的社会团体。 需要特别强调的是：以上罗列的七个方面，只是

22、从活动领域考察非营利组织时所看到的相对集中的部分，它们并不能涵盖非营利组织的全部。,（三）非营利组织的分类,分类是对非营利组织进行统计考察的基础。关于非营利组织的分类，是一个比较含糊且难以统一的问题。 前面介绍了约翰霍普金斯大学萨拉蒙教授主持的ICNPO体系的分类。 美国流行的分类是将非营利组织分为会员制组织和非会员制组织,再将后者分为服务型组织和资助型组织。在我国,政府所采用的正式分类，是将民间非营利组织分为社会团体、基金会和民办非企业单位。,（三）非营利组织的分类,我们主张对非营利组织进行分层分类；在每一层次的每一类别的确定上遵循同一标准。依据这样的原则，在最高层次上，依照组织构成和制度特

23、征把非营利组织分为会员制组织和非会员制组织。 非营利组织的第一种类别是会员制组织。依据它们所体现的公益属性的类型，将其划分为公益型组织与互益型组织。公益型组织分为免登记公益性社会团体（人民团体）和一般公益性社会团体；互益型组织分为互益性社会团体和行业协会等经济团体。,（三）非营利组织的分类,非营利组织的第二种类别是非会员制组织。依据组织的活动类型，将其区分为基金型组织和实体型组织。基金型组织分为慈善募款协会、公募基金会和非公墓基金会；实体型组织分为民办非企业单位和事业单位。 按照上述分类标准，我国现有的非营利组织可用下图作一个总体的基本描述。,（三）非营利组织的分类,（四）非营利组织的地位,非

24、营利组织的总和被称为“非营利部门”或“第三部门”。目前在世界上几乎所有的国家里，都存在着一个由非营利组织组成的庞大的非营利部门。 把非营利部门称为“第三部门”,是相对于作为第一部门的国家体系和第二部门的市场体系而言的。 国家起源于私有制和阶级的划分。在人类历史相当长的一段时期里并不存在国家，疆界、城郭、军队、警察、监狱、税收等象征国家权力的各种机器，都是随着私有制的产生和阶级的划分以及战争而逐步形成与发展起来的。,（四）非营利组织的地位,国家体系的特点 第一，政治权力是国家体系的核心，也是各种国家机器运行和发挥作用的内在动力； 第二，以各种形式的税收为基础的经济权力是国家体系赖以存在和发展的基

25、础，也是国家机器得以维持的基本保证； 第三，自上而下的统治体系，不仅是决策及其执行的基本框架，也是信息传递的基本通道； 第四,国家体系运用政治权力,以税收的形式集中经济资源； 第五，国家体系的主体或最高组织形式，是作为民族国家代表的政府，以及由民族国家的政府形成的各种政府间国际联盟。,（四）非营利组织的地位,市场起源于交换。最初的交换发生在共同体的边缘。当人们不再满足于自给自足的生活状态的时候，交换以及作为其制度化的市场就成为必要。市场也不是从来就有的，价格、货币、利润、劳动力、消费者等体现市场法则的各种机制，都是随着供求关系的发展以及各种形式的交换在规模上、数量上、层次上和范围上的扩大而逐渐

26、产生和成熟起来的。,（四）非营利组织的地位,市场体系的特点 第一，市场体系是一个利益驱动的体系，惟利是图的利润动机是市场体系得以存在和发展的根本动力； 第二，市场体系是一个优胜劣汰的竞争体系，竞争的压力带来不断的创新，是市场体系生命力的源泉； 第三，市场体系是一个通过价值规律实现资源配置的体系； 第四，市场体系中有各种主体，其核心是既作为生产者又作为消费者出现的各种形式的企业，以及由企业所形成的各种各样的集团。,（四）非营利组织的地位,国家体系和市场体系分别构成了人类社会的两种主要的资源配置体制。近代以来在东西方两大阵营之间展开的竞争，如果撇开意识形态因素，仅从资源配置体制的选择上分析，可以说

27、是国家主导的资源配置体制和市场主导的资源配置体制这样两条道路的选择。 非营利组织出现在国家和市场之间。当国家体系中的政府不能有效地配置社会资源(政府失灵)、市场体系中的企业又囿于利润动机不愿提供公共物品(市场失灵)的时候，非营利组织便出现了。,（四）非营利组织的地位,国家体系和市场体系分别构成了人类社会的两种主要的资源配置体制。近代以来在东西方两大阵营之间展开的竞争，如果撇开意识形态因素，仅从资源配置体制的选择上分析，可以说是国家主导的资源配置体制和市场主导的资源配置体制这样两条道路的选择。 非营利组织出现在国家和市场之间。当国家体系中的政府不能有效地配置社会资源(政府失灵)、市场体系中的企业

28、又囿于利润动机不愿提供公共物品(市场失灵)的时候，非营利组织便出现了。,（四）非营利组织的地位,非营利组织的特点： 第一，无论国家体系还是市场体系，都是相对独立的整体，第三部门却不构成一个整体，它们更像是一盘散沙、无所不包。 第二，非营利组织所动员的社会资源无论在规模、构成还是能量上,都远远不及国家体系和市场体系。 第三，非营利组织无论作为整体还是个体，都难以与政府、企业相抗衡，因而在它们彼此之间还难以形成真正平等的相互关系。,（四）非营利组织的地位,【案例分析】 构建和谐家园武穴农村公益事业促进会调查 2004年11月26日，武穴市大法寺镇步塘村口红旗招展，锣鼓喧天。群众聚集在这里庆祝实现了

29、水泥路面垸垸通。正在宣传栏上张贴“捐资修路光荣榜”的村公益事业促进会会长吴松波高兴地说：“好戏还在后头呐！过几天，我们就筹建村民文化活动中心。” 像步塘村一样，武穴今年有150个村成立了农村公益事业促进会，占总村数的50%，全市11个乡镇全部成立了农村公益事业促进会。 龙坪镇是农村公益事业促进会的发源地。2004年4月，龙坪,（四）非营利组织的地位,镇五里村胡胜垸几位老党员倡议召开村民大会，选出20名代表成立村公益事业建设议事会，自愿出资，专款专用。不到1个月，垸里农民和在村外创业的老板就筹资37.5万元，硬化了2500米垸场小路，修砌了600米池塘护岸，并将全垸分散养殖的生猪集中到新建的两个

30、养殖小区，使垸里面貌焕然一新。胡胜垸的成功实践引起武穴市委、市政府高度关注。他们及时总结和宣传“胡胜现象”，大力推广其经验。全市各地纷纷效法成立农村公益事业促进会。初步形成了“政府引导、农民自愿、老板捐赠、民主管理”的运行机制，使全市农村公益事业建设逐步走上规范化、制度化的发展轨道。 武穴按村民委员会组织法的要求，依托各村老党员、老干部，通过村民推选成立公益事业议事会，并推荐人品好、,（四）非营利组织的地位,实力强、税收贡献大、有号召力的民营企业家出任促进会会长、副会长。各乡镇严格按照不违反农村政策、不增加农民负担的原则，把与老百姓生产生活息息相关、群众最想办的事情列成清单,提出方案,提交公益

31、事业促进会审定、实施。 促进会充分尊重群众意愿，让群众当家作主办好自己的事。他们按照自觉自愿、不硬性摊派、不搞“一刀切”的原则接受群众捐款，受到村民普遍欢迎。梅川镇从政村一位五保老人听说垸里要修路，主动捐10元钱表示心意。花桥镇郭德元垸修路，一贫困户捐款100元，村民代表坚决不收，他就在工地上做了一个星期的义务工。 近几年来，武穴市优化环境，强化服务，民营企业迅速发展壮大。这些业主有着强烈的回报社会的愿望。龙坪镇以楚威,（四）非营利组织的地位,日塑有限公司董事长陈先华为代表的30多名民营业主发出“龙坪是我家，建设靠大家”的倡议，各位老板积极响应，一天就捐款18万元。陈先华说：“我们的发展靠的是

32、党、政府和龙坪人民的支持，为修桥补路、改善环境、重塑龙坪形象出点钱是应尽的义务。” 促进会实行民主管理。一是民主产生工作机构，镇里的促进会和村组议事会均经民主推选产生。二是民主理财，建立健全了财务管理和审批制度,设立了专项资金账户,所有建设项目均经集体讨论决定，专项支出实行严格的评估、监理、验收。促进会、议事会成员参与公益事业建设都是义务劳动，不得领取一分钱报酬。“促进会的兴起，使武穴城乡生产生活环境得到大改观，农民精神文化生活得以大丰富，农村干,（四）非营利组织的地位,群关系实现大融合,农村经济发展得到大促进。”谈及此，武穴市委书记陈楚珍喜不自禁。 据不完全统计，到2004年11月底，武穴农

33、村公益事业促进会自筹资金2.5亿元，共建成村垸水泥路350公里、绿化带3.5万平方米、提水泵站70座、沼气池2800口、水冲式公厕123座、养猪小区98处，新建村、垸文化活动室253个，组建各类农村文艺团体230个，新建篮球、足球、羽毛球场89处，评出“十星级文明户”12.5万户。 思考： 1.你怎么评价武穴“农村公益事业促进会”？ 2.你认为武穴经验存在哪些潜在的威胁？,（四）非营利组织的地位,分析： 1.武穴“农村公益事业促进会”的成立，是政府与民间一次成功的合作，是一个“三赢”的典型形式：通过成立农村公益事业促进会，政府可以不通过财政支出就解决部分公共服务和公共物品的提供;农民根据自己的

34、意愿,选择更自己更关注的项目，满足自己的要求；企业家通过促进会也提高了自己的知名度、提高了产品的知名度，从而实现更好的发展。 2.武穴的经验无疑是成功的,但也存在潜在的威胁：（1）公益事业促进会的资金募集是否能够持续不断？资金的募捐是志愿的行为，如果企业家不再捐款，是否导致资金的掉链，转而靠行政手段来强制募捐，这是保持其持续发展必须要重视的一个问题。（2）在具体项目的选择上，如果没有好的项目，是否会随意的选择而导致资金的浪费，最终导致其信用度的下降。,三、非营利组织的理论基础,20世纪80年代以来，非营利组织得到空前的发展。为什么非营利组织会在这一时期蓬勃兴起？世界各国的政治学家、社会学家、经

35、济学家、管理学家等都从不同的视角做出种种理论的阐释。 非营利部门的兴起有着深刻的政治、经济和社会方面的原因。萨拉蒙认为，大致有三方面的原因：一是历史原因，即国家形成前人们的自愿集结传统；二是市场缺陷；三是政府缺陷，即作为公共物品提供者的政府机制的内在局限性。其实原因绝非仅此。重点介绍当今世界影响较大的几种有关非营利组织的理论。,（一）公民社会理论,1.公民社会的内涵 公民社会是“Civil Society”一词在国内的译名，这一英文名词在国内还有另外两个译名，即“市民社会”和“民间社会”。 公民社会理论主要致力于公民社会的结构性特征和文化特征以及公民社会和国家之间的关系的研究。 何增科将公民社

36、会的结构性要素及特征归纳为以下四个：（1）私人领域；（2）志愿性社团；（3）公共领域；（4）社会运动。,（一）公民社会理论,2.公民社会与非营利组织 公民社会与非营利组织之间的辩证统一关系： （1）公民社会是非营利组织存在和发展的基础； （2）非营利组织既是公民社会的主要组织实体，也是公民社会文化价值特征的主要倡导者、传播者； （3）非营利组织的发展和壮大促进公民社会发展。,（二）治理理论,1.治理的定义 治理是各种公共或私人的个人和机构管理他们共同事务的众多方式的总和。 它有四个特征：(1)治理不是一整套规章，也不是一种活动，而是一个过程；(2)治理过程的基础不是控制，而是协调；(3)治理既

37、与公共部门有关，也与私人部门有关；(4)治理是持续的互动，而不是一种正式的制度。,（二）治理理论,2.善治 治理能够在一定程度上克服政府和市场的缺陷，但治理也存在着失效问题，为克服治理失败，人们又提出了有效治理或者善治理论。 善治，就是使公共利益最大化的社会管理过程。善治的本质特征在于它是政府与公民对公共生活的合作管理，是政治国家与公民社会的一种新型关系，是两者的最佳状态。,（二）治理理论,善治的基本要素有六个： 合法性。它指的是社会秩序和权威被自觉认可和服从的性质和状态。合法性越大，善治的程度便越高。 透明性。它指的是政治信息的公开性。透明程度愈高，善治的程度愈高。 责任性。它指的是人们应当

38、对自己的行为负责。公众、尤其是公职人员和管理机构的责任越大，表明善治的程度越高。,（二）治理理论,法治。法治的基本意义是，法律是公共政治管理的最高准则，任何政府官员和公民都必须依法行事，在法律面前人人平等。法治是善治的基本要求，没有健全的法制，没有对法律的充分尊重，没有建立在法律之上的社会程序，就没有善治。 回应。公共管理人员和管理机构必须对公民的要求做出及时和负责的反应，不得无故拖延或没有下文。回应性越大，善治的程度也就越高。 有效。这主要指管理的效率。它有两方面的基本意义，一是管理机构设置合理，管理程序科学，管理活动灵活；二是最大限度地降低管理成本。善治与无效的或低效的管理活动格格不入。善

39、治程度越高，管理的有效性也就越高。,（二）治理理论,善治与公民社会的发展有密切关系：善治实际上是国家权力向社会的回归，善治的过程就是一个还政于民的过程。 3.非营利组织的发展促进善治形成 非营利组织的发展及其在教育、政治参与等社会各方面发挥的作用增强了公民和政府在社会公共事务上的合作管理,促进了公民社会发展和善治的形成。,（三）市场失灵/政府失灵理论,该理论由美国经济学家伯顿韦斯布罗德(Burton Weisbrod)于1974年最早提出。 任何投票者都会对公共物品和私人物品产生需求，而政府、市场和非营利部门三者作为满足个人需求的不同手段，存在相互替代性。正是政府和市场各自在提供公共物品方面的

40、局限与不足，导致了对非营利部门的功能需求，这是非营利部门存在的主要原因。,（三）市场失灵/政府失灵理论,1.市场失灵 市场失灵产生的主要原因及表现： （1）个人自由与社会原则之间存在矛盾。 首先基于个人效用最大化原则的帕累托最优概念与社会收入公平原则不一定一致，效率与公平是市场无法自行解决的一对矛盾； 其次是价值取向问题，个人价值取向与社会价值取向会产生矛盾，市场无法自行解决这类冲突。,（三）市场失灵/政府失灵理论,（2）公共产品供给失衡问题。 公共产品是指在消费活动中不具有排他性的产品，即那些同时被许多个人共同消费的产品。公共产品具有以下几个特征： 公共产品的消费具有非排他性（无法排他，不必

41、排他，或者不值得排他）； 生产公共产品的收益也具有非排他性； 非营利性； 公共产品消费和收益的非排他性决定公共产品的生产具有较高甚至是无法估量的私人交易成本。,（三）市场失灵/政府失灵理论,（2）公共产品供给失衡问题。 公共产品具有以下几个特征： 公共产品的消费具有非排他性； 生产公共产品的收益也具有非排他性； 非营利性； 公共产品消费和收益的非排他性决定公共产品的生产具有较高甚至是无法估量的私人交易成本。 鉴于公共产品的特征，在市场情况下就会出现两个问题，一是公共产品供给不足；二是“搭便车”。,（三）市场失灵/政府失灵理论,（3）市场的外部性现象 社会中大量存在着无需影响价格，就能直接影响他

42、人经济利益的相互作用关系，这种影响经济学称之为外部经济效应，或称为外部效应。 外部效应指厂商或个人在正常交易市场以外向其他厂商或个人提供的便利或施加的成本。 外部效应可导致市场在配置社会资源时产生偏差。当存在外部效应时，各个市场主体的边际效益和边际成本之和就不再等于社会边际效益和边际成本。,（三）市场失灵/政府失灵理论,（4）经济周期与危机 市场经济的运行具有周期性，伴随着经济周期涨落而来的是高通货膨胀与高失业率，给人们带来物价飞涨与失业的痛苦。稳定经济运行，熨平经济周期的波纹是市场机制无法解决的难题。 （5）贫富分化问题 在市场经济中，有些人因为拥有稀缺的资源或技能而得到高收入，变得很富有，

43、但另一些人却因资源缺乏而难以维持生计，市场经济社会带来结果的不公平和贫富分化问题。,（三）市场失灵/政府失灵理论,2.政府失灵 （1）信息不完全。 信息不完全问题是市场失灵的重要原因，但政府也不能免疫。 （2）公共产品供给问题。 政府提供公共产品的决策是一种政治性的决策，倾向于反映代表社会大多数的“中间选民”的意愿。这样，政府在提供公共产品问题上就存在诸多条件的限制：种类限制；多数限制；任期限制；知识限制；规模限制。,（三）市场失灵/政府失灵理论,（3）政府的低效率。 政府行为受到一系列法律的约束，受到各种社会势力的牵制，而且作为一个庞大的科层机构，政府也难以摆脱官僚主义积弊的拖累，因而政府往

44、往对新的社会需求和发展机会反应迟钝，显得非常保守。 （4）政府行为的失范。 最后，也是最重要的是，政府有可能违背自己的宗旨而损害公众利益。,（三）市场失灵/政府失灵理论,【案例分析】 对淮水治理中政府失灵的案例分析 案例详情：（资料时间2004年10月） 淮河是一条灾害性河流。据考证，从14世纪至19世纪的500年间，淮河发生了较大水灾350次，严重旱灾280次，均为不到两年一次。新中国成立以后，毛泽东发出“一定要把淮河修好”的号召，淮河开始得到全面治理。国家先后投入4000多亿元，用于淮河水利设施建设，建成星罗棋布的大中小型水库，总库容达270亿立方米，在防洪灌溉方面起到了巨大作用。但是，淮

45、河“大雨大灾、小雨小灾、无雨旱灾”现象仍没有从根本上解决。资料显示,在伴随着淮河治理的同时,淮河有洪水年份共28次，其中发生较大水灾6次；出现旱灾,（三）市场失灵/政府失灵理论,17次，其中较大旱灾5次，水旱机率几近为三年两遇，水患依然频繁。尤其是2003年6月，淮河流域出现了50年最大险情，安徽沿淮9个行蓄洪区相继行蓄洪，全省洪涝受灾人口达2805多万人，受灾农作物面积241万多公顷，倒塌房屋32万多户，洪涝灾害造成的直接经济损失172多亿元。 在水患尚未得到根治时，淮河又出现了严重的污染问题。1989年2月，淮河发生第一次重大污染事故，大量的污染团下泄，所到之处，鱼虾绝迹，企业生产受到影响

46、，自来水厂被迫关闭，沿途几百万人生活受到严重的威胁，经济损失超过亿元。为此，从1994年开始，国家开始了大规模的水污染源治理工程。10年来，淮河流域总计投资193亿元，建成城市污水处理厂57座。总体上看，在沿淮四省经济快速增长的,（三）市场失灵/政府失灵理论,情况下，淮河流域主要污染物COD化学需氧量入河量下降了53%，淮河干流水质得到改善，1996年以来，高锰酸盐指数浓度一直呈下降趋势，1998年开始大多数水质指标满足III 类水质要求。但形势仍然严峻：总体水质仍然较差，特别是主要支流水质污染严重；排污仍然居高不下，主要污染物排放超过环境容量，企业违法排污现象比较突出。 淮河问题表明“市场失

47、灵”与“政府失灵”同时存在，简单地讲，淮河治理中的“市场失灵”主要表现在两方面：总量上，经济发展过度地使用了环境资源和容量；结构上，淮河流域经济发展只让少数人从牺牲环境的代价中获益，没有惠及广大的群众。对此，政府进行了必要的干预：成立了“淮委会”；制定了淮河流域水污染防治暂行条例；关闭了,（三）市场失灵/政府失灵理论,“十五小”企业；实施了“零点行动”等等，不能否认，政府的工作是十分艰苦的，但是，为何淮河仍旧出现了今天的状况？为何政府的干预成效不彰呢？从理论上讲，为了矫正市场自身的弊端，弥补“市场失灵”的缺陷 ，政府采取一些手段对资源配置进行干预是有益无害的，但实际上，政府干预往往不仅未能制定

48、出有效遏制污染物排放和规范自然资源合理利用的环境政策,还往往是加剧了市场的失灵。显然,这是一种“政府失灵”的表现！ 案例分析： 淮河治理中，“政府失灵”的凸显就是政府的低效率和决策的失误。治理淮河已经累计花费了数以亿计的成本，历时多年，劳师动众，但效果显然不如人意。主要问题表现在：,（三）市场失灵/政府失灵理论,1.环境决策与经济发展目标相分离，决策失误：决策中未将发展经济与治理污染有机融合，将经济与环境分割治理，自然导致企业的阳奉阴违。 2.环境管理模式不符合市场规律，难以达到帕累托最优：地方政府在其应承担的两个主要职责（投资和监督）方面，都存在着严重的不足。企业的利益根本没有被考虑在内，就

49、无法达到帕累托最优。 3.环境治理的公众参与程度低，没有实现“社会化”：整个治理过程只是污染制造者企业和环境管理者政府二者之间的利益调整过程，这种治理格局，将环境污染最大的受害者公众排除在外，而事实上他们才是最不可缺失的力量！,（三）市场失灵/政府失灵理论,科学的环境治理格局应是：政府、企业和公众的“三元”模式受害者公众是污染治理的推动者；企业是污染的制造者，与公众之间存在巨大的利益冲突，企业的污染防治是由被动到主动的过程；而政府不应是治污的“主力”，他们应当充当桥梁和纽带的作用，调节公众与企业间的利益冲突。,（四）契约失灵与志愿失灵理论,1.契约失灵。 美法律经济学家汉斯曼（Hansmann

50、,1980） 如果说韦斯布罗德关注的是政府与非营利部门之间的互补关系，那么汉斯曼则更多地在解释非营利组织和营利组织的区别，以及是什么因素导致某些活动只能由非营利组织而不是营利组织来提供。 他主要是从营利组织的局限性着手进行分析。,（四）契约失灵与志愿失灵理论,1.契约失灵。 契约失灵是指由于信息不对称导致仅仅依据生产者和消费者之间的契约，难以防止生产者坑害消费者的机会主义行为的出现。 在现实生活中，无论是生产者还是消费者都不可能拥有完全的市场信息。总的说来，生产者所拥有的信息远远高于消费者，信息不对称使消费者往往缺少足够的信息来评估产品和服务的质量。这使得他们达不成最优的契约，即使达成契约，也

51、很难真正实现。,（四）契约失灵与志愿失灵理论,在这种情况下，由营利组织构成的市场竞争可能是无效率的，生产者完全有能力通过提供劣质商品来获得额外的收益，甚至出现所谓逆向选择问题，即劣质商品把优质商品驱逐出市场的现象。这种契约失灵现象的结果是消费者的利益蒙受大量损失。 有时当购买者不是最终消费者时，也会产生契约失灵现象 。 契约失灵无法靠市场自行解决，消费者在购买产品时往往会选择依靠市场之外的一些组织来保护自己的利益。如政府和非营利组织等。,（四）契约失灵与志愿失灵理论,2.志愿失灵。 市场失灵、政府失灵、契约失灵理论都有一个基本假设，就是认为非营利组织是独立于市场与政府之外的。这些理论认为，政府

52、和市场有其内在的局限性，非营利组织可以弥补之。事实上，正如市场、政府和契约失灵一样，非营利组织也有其局限性。 为此，萨拉蒙提出了“志愿失灵”理论，指出非营利组织存在几大缺陷：一是对于慈善的供给不足；二是慈善的特殊主义或者狭隘性;三是家长式作风;四是非营利组织的业余性。,（四）契约失灵与志愿失灵理论,在萨拉蒙看来，志愿失灵恰好证明了非营利部门与政府之间不是互相排斥、互相竞争的，而是相互依赖的。非营利部门应该作为最初的提供公共服务的制度,只有在非营利部门提供的服务不足的情况下，政府才能进一步发挥作用。因此，政府的介入不是对非营利部门的替代，而是补充。 正因为政府和非营利组织在各自组织特征上具有互补

53、性，它们之间应建立起合作关系，达到“1+12” 的效果。,（五）新制度经济学和自治组织理论,1.新制度经济学理论。 新制度经济学的两个代表人物科斯和诺斯分别于1991年和1993年获得诺贝尔经济学奖。 所谓新制度经济学，正如科斯所说，就是用主流经济学的方法分析制度的经济学。迄今为止，新制度经济学的发展初具规模，已形成交易费用经济学、产权经济学、委托代理理论、公共选择理论、新经济史学等几个支流。,（五）新制度经济学和自治组织理论,新制度经济学对非营利组织的理论分析，主要集中在以下几个方面： (1)交易成本分析。 交易成本是获得准确的市场信息所需要付出的费用，以及谈判和经常性契约的费用。 科斯 企

54、业的性质 交易成本的存在是由于在信息不完全的情况下，获得信息就要付出费用，而且参与交易的各方所拥有的信息不对称。交易成本的内容主要包括交易前了解有关市场行情和状况的成本，谈判协商与达成合同的成本以及实施与监督合同的成本等方面。,（五）新制度经济学和自治组织理论,(2)国际公共产品的供给分析。 新制度经济学理论家将非营利组织当作提供国际公共产品的企业家。非营利组织也是为了追求自己利益的理性经济人，它们的工作人员是机会主义和利他主义的一种混合物。非政府组织活动家的行为类似于企业家，他们从事各种非营利组织括动，发展有利于国家社会进步的各项事业，得到的回报是来自国际资助者的资助。“非政府组织企业家”可

55、以将当地的需要和国际上的目标结合起来，其提供的产品可以成为国际公共产品。,（五）新制度经济学和自治组织理论,(3)路径依赖和非营利组织制度创新路径分析。 所谓路径依赖，是指“制度演进中存在着一种自我强化的机制。这种机制使制度的演进一旦走上某一条路径，就会在以后的发展中得到自我强化。沿既定的路径，经济或政治制度的变迁可能进入良性循环轨道，迅速优化，也可能顺着原来的错误路径往下滑,要想摆脱这种状态十分困难，往往要依靠外部力量或外生变量的作用”。路径依赖影响到各种文化因素，社会规范和规则，以及人们的行为模式。,IT IN EDUCATION猴子爬山和路径依赖,山脚下的树林里住着一群猴子，聪明的猴子阿

56、三就是其中的一员。因为森林不是很大，猴子们总是因为野果的有限而饿肚子。 有一天，阿三想到：在半山腰的那片树林里也许会有果子吃。于是阿三就和几只猴子一起爬到半山腰。果然，因为到山腰里来采野果的动物比山脚的森林里要少得多，所以他们很快就找到了足够的野果，美美地吃了一顿。 过了一段时间，半山腰的果子也不够吃了，阿三又想：在更高的山顶一定会有更多的更好的果子。 于是，阿三向山的最高处攀登。随着高度的增加，一路上越来越冷；而阿三期待的果树林一直没有出现。阿三想：既然我上一次往山上爬就找到了更多的果子，这一回这么做应该也不会有错。于是它坚持向上爬，丝毫没有注意身边的树林越来少，而天气也越发寒冷。 过了几天

57、时间，阿三终于来到了山顶。这里覆盖着皑皑白雪，四周根本找不到果树，只有零星的雪松。此时，阿三想回到山脚，却因为精疲力竭而倒下了。,路径依赖定义： 一旦人们做了某种选择，就好比走上了一条不归之路，惯性的力量会使这一选择不断自我强化，并让你轻易走不出去。 第一个使“路径依赖”理论声名远播的是道格拉斯诺思，由于用“路径依赖”理论成功地阐释了经济制度的演进，道格拉斯诺思于1993年获得诺贝尔经济学奖。 诺思认为，“路径依赖”类似于物理学中的惯性，事物一旦进入某一路径，就可能对这种路径产生依赖。这是因为，经济生活与物理世界一样，存在着报酬递增和自我强化的机制。这种机制使人们一旦选择走上某一路径，就会在以

58、后的发展中得到不断的自我强化。,资料来源,（五）新制度经济学和自治组织理论,1.自治组织理论。 自治组织理论主要代表人物是美国著名行政学家、政治经济学家埃莉诺奥斯特罗姆。1990年，出版了公共事物的治理之道：集体行动制度的演进。,（五）新制度经济学和自治组织理论,（1）对三种理论模型的批判分析与自治组织理论的形成。 “公地悲剧”。 【案例】： 爱尔兰牧场的公地悲剧 哈丁在公地的悲剧中设置了这样一个场景：一群牧民一同在一块公共草场放牧。一个牧民想多养一只羊增加个人收益，虽然他明知草场上羊的数量已经太多了，再增加羊的数目，将使草场的质量下降。牧民将如何取舍？如果每人都从自己私利出发,肯定会选择多养

59、羊获取收益,因为草场退化的代价由大家负担。每一位牧民都如此思考时,“公地悲剧”,（五）新制度经济学和自治组织理论,就上演了草场持续退化，直至无法养羊，最终导致所有牧民破产。 公地悲剧在英国是和“圈地运动”联系在一起的。15、16世纪的英国，草地、森林、沼泽等都属于公共用地，耕地虽然有主人，但是庄稼收割完以后，也要把栅栏拆除，敞开作为公共牧场。由于英国对外贸易的发展，养羊业飞速发展，于是大量羊群进入公共草场。不久，土地开始退化，“公地悲剧”出现了。于是一些贵族通过暴力手段非法获得土地，开始用围栏将公共用地圈起来，据为己有，这就是我们历史书中学到的臭名卓著的“圈地运动”。“圈地运动”使大批的农民和牧民失去了维持生计的土地，历史书中称之为血淋淋的“羊吃人”事件。但是书中没有提到：“圈地运动”的阵,（五）新制度经济学和自治组织理论,痛过后,英国人惊奇的发现,草场变好了，英国人作为整体的收益提高了。由于土地产权的确立，土地由公地变为私人领地,拥有者对土地的管理更高效了,为了长远利益，土地所有者会尽力保持草场质量。同时，土地兼并后以户为单位的生产单元演化为大规模流水线生产,劳动效率大为提高。英国正是从“圈地运动”开始，逐渐发展为日不落帝国。 有个现象值得思考：如果从道德伦理上讲这是一段血腥的历史。但假如没有“羊吃人”事件，最终的结局可能是毁灭。现在世界上土地保护好的地