乌鲁木齐葡萄酒项目预算报告

1、乌鲁木齐葡萄酒项目预算报告MACRO 泓域咨询一、行业发展宏观环境分析葡萄酒是以葡萄为原料酿造的一种果酒。据统计，全球有逾8000种葡萄品种，中国有逾500种，但只有50余种葡萄品种能酿造出优质的葡萄酒。葡萄酒行业上游是葡萄种植、葡萄采摘行业，葡萄酒的种类主要有干葡萄酒、半干葡萄酒、半甜葡萄酒、甜葡萄酒。下游主要是经销商、超市、酒店、酒吧、餐馆与电商平台。行业发展初期，中国葡萄酒行业由于各方资金蜂拥而入，不少葡萄酒企业十分浮躁，国外进口酒以次充好、国产酒披上洋外衣、仿冒国产知名品牌现象越来越多，行业非常混乱。2012年6月，国家工信部出台了葡萄酒行业准入条件，设置葡萄酒行业准入条件，规范葡萄酒

2、行业发展，引导企业合理布局。2018年最受消费者喜欢的葡萄酒为红葡萄酒，选购占比为54.6%，其次是白葡萄酒，选购占比为31.2%，桃红葡萄酒选购占比为14.2%。进口方面，截至到2019年上半年，中国葡萄酒进口量为33.55万千升，同比降低12.9%，进口金额为16.94亿美元，同比降低14.5%。从葡萄酒进口来源国进口量来看，2018年中国从法国进口葡萄酒17400万升，排名第一，排第二的是澳大利亚，进口量为11900万升，其次是智利，进口量为7467万升。从葡萄酒进口来源国进口量来看，从法国进口葡萄酒金额为7068亿元，排第一，排第二的是澳大利亚，进口金额为48.31亿元，其次是智利，进

3、口金额为18亿元。2019年上班，中国七家A股与港股葡萄酒企业营业收入达到39.7亿元。其中张裕营收最高，营收为25.58亿元，同比降低9.55%，排第二的是通葡股份，营业收入为6.39亿元，同比增长25.9%，其次是威龙股份，营业收入为3.67亿元，同比降低9.48%。当前，中国葡萄酒及其相关产业迫切需要向集约化、精细化转型升级。随着科技进步和人民生活水平的提高，中国未来葡萄酒行业发展的方向仍是个性化。中国葡萄酒产业已进入发展新常态，这意味着中国葡萄及葡萄酒产业面临的国际和国内发展环境更复杂，国际市场竞争力更加激烈。在新的发展形势下，中国急需打造葡萄酒产业的核心竞争力，使中国葡萄酒产业向持续

4、、稳定、健康的方向发展。结合酿酒葡萄产区气候等特点，尊重葡萄自然属性，培育和筛选适宜于该产区的品种品系；创新栽培管理模式，使园区栽培管理模式由传统分散的种植模式向标准化、集约化、机械化和智能化方向转变；加强标准化原料基地建设，建立健全葡萄种植管理体系，不断规范葡萄种植的技术规程和操作规范，促进葡萄园区土、肥、水等栽培管理的精准化，加大葡萄园水、肥一体化技术的研发投入，大力推广根域局部干燥灌溉、调亏灌溉和风-光互补节水灌溉技术，从源头提升酿酒葡萄的质量，由高产、稳产向节本、优质、绿色、高效发展。以市场为导向，加强葡萄酒产业发展的市场调研，实现酿酒葡萄品种优良化和栽培区域多元化。建立符合市场规律的

5、集种植、酿造、加工为一体的生产经营模式。注重提升中国葡萄酒的品质和风格，以控制成本为重点，通过降低人工成本、降低生产成本和压缩非生产性投入，进行精细化管理，全面提升葡萄酒的性价比。无论是低、中端还是高端葡萄酒，应是相应档次品质最优、价格最低的葡萄酒12。同时，应重视不同葡萄酒产区和品牌的个性化培育，结合国内外市场需求，研发先进的酿酒工艺技术，开发具有地域特色的葡萄酒创新性产品，打造具有中国风范的葡萄酒品牌和中国特色的葡萄酒区域文化。依靠科技创新驱动力，强化和提升专业科技人才的培养，不断提高葡萄酒产业的研发能力和科技含量，加强政府、科研机构与葡萄酒庄（酒厂）之间的沟通与合作，同时加大高校与生产基

6、地之间的校企合作力度，全面推进葡萄栽培及葡萄酒产业的技术创新、管理创新和文化创新。科学合理地布局，做好不同区域酿酒葡萄基地建设规划，从全产业链拓展出新型复合产业链，开发葡萄酒旅游、文化等相关新资源，促进葡萄与葡萄酒产业的创新。在有区域特色的种植区发展生态农业，以葡萄酒庄为发展单元，集地域化品种种植、优质化葡萄生产、精细化葡萄酒酿造、特色化品牌营销、生态型特色旅游于一身；同时，利用互联网（葡萄酒+）等新型推广模式，发展葡萄体验式和观光式经济，培育葡萄酒的消费文化，促进葡萄酒文化的传播，推动葡萄酒与旅游、健康、金融和互联网等相结合的复合产业链，为中国葡萄酒产业发展开辟新路径。二、预算编制说明本预算

7、报告是xxx科技公司本着谨慎性的原则，结合市场和业务拓展计划，在公司预算的基础上，按合并报表要求编制的，预算报告所选用的会计政策在各重要方面均与本公司实际采用的相关会计政策一致。本预算周期为5年，即2019-2023年。三、公司基本情况（一）公司概况展望未来，公司将围绕企业发展目标的实现，在“梦想、责任、忠诚、一流”核心价值观的指引下，围绕业务体系、管控体系和人才队伍体系重塑，推动体制机制改革和管理及业务模式的创新，加强团队能力建设，提升核心竞争力，努力把公司打造成为国内一流的供应链管理平台。公司根据市场调研，结合国家产业发展政策，在大力发展相关产业的同时，积极实施以“节能降耗、环境保护、清洁

8、生产”为重点的技术改造和产品升级换代，取得了较好的经济效益和社会效益；企业将以全国性的销售网络、现代化的物流运作、科学的管理、良好的经济效益、与客户双赢的经营方针，努力把公司发展成为国内综合实力较强的相关行业领军企业之一。公司经过多年的不懈努力，产品销售网络遍布全国各省、市、自治区；完整的产品系列和精益求精的品质使企业的市场占有率不断提高，除国内市场外，公司还具有强大稳固的国外市场网络；项目承办单位一贯遵循“以质量求生存，以科技求发展，以管理求效率，以服务求信誉”的质量方针，努力生产高质量的产品，以优质的服务奉献社会。公司秉承以市场的为导向，坚持自主创新、合作共赢。同时，以产业经营为主体，以技

9、术研究和资本经营为两翼，形成“产业+技术+资本”相生互动、良性循环的业务生态效应。为了确保研发团队的稳定性，提升技术创新能力，公司在研发投入、技术人员激励等方面实施了多项行之有效的措施。公司自成立以来，一直奉行“诚信创新、科学高效、持续改进、顾客满意”的质量方针，将产品的质量控制贯穿研发、采购、生产、仓储、销售、服务等整个流程中。公司依靠先进的生产、检测设备和品质管理系统，确保了品质的稳定性，赢得了客户的肯定。（二）公司经济指标分析2018年xxx投资公司实现营业收入13011.12万元，同比增长24.85%（2589.55万元）。其中，主营业务收入为12091.71万元，占营业总收入的92.

10、93%。2018年营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入2732.343643.113382.893252.7813011.122主营业务收入2539.263385.683143.843022.9312091.712.1葡萄酒(A)837.961117.271037.47997.573990.262.2葡萄酒(B)584.03778.71723.08695.272781.092.3葡萄酒(C)431.67575.57534.45513.902055.592.4葡萄酒(D)304.71406.28377.26362.751451.012.5葡萄酒(E)203.142

11、70.85251.51241.83967.342.6葡萄酒(F)126.96169.28157.19151.15604.592.7葡萄酒(.)50.7967.7162.8860.46241.833其他业务收入193.08257.43239.05229.85919.41根据初步统计测算，2018年公司实现利润总额3031.02万元，较2017年同期相比增长313.94万元，增长率11.55%；实现净利润2273.26万元，较2017年同期相比增长280.96万元，增长率14.10%。2018年主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元13011.12完成主营业务收入万元12091.71主营业务收入

12、占比92.93%营业收入增长率（同比）24.85%营业收入增长量（同比）万元2589.55利润总额万元3031.02利润总额增长率11.55%利润总额增长量万元313.94净利润万元2273.26净利润增长率14.10%净利润增长量万元280.96投资利润率40.68%投资回报率30.51%财务内部收益率23.48%企业总资产万元27541.92流动资产总额占比万元25.98%流动资产总额万元7154.06资产负债率33.47%四、基本假设1、公司所遵循的国家及地方现行的有关法律、法规和经济政策无重大变化；2、公司经营业务所涉及的国家或地区的社会经济环境无重大改变，所在行业形势、市场行情无异常

13、变化；3、国家现有的银行贷款利率、通货膨胀率和外汇汇率无重大改变；4、公司所遵循的税收政策和有关税优惠政策无重大改变；5、公司的生产经营计划、营销计划、投资计划能够顺利执行，不受政府行为的重大影响，不存在因资金来源不足、市场需求或供求价格变化等使各项计划的实施发生困难；6、公司经营所需的原材料、能源、劳务等资源获取按计划顺利完成，各项业务合同顺利达成，并与合同方无重大争议和纠纷，经营政策不需做出重大调整；7、无其他人力不可预见及不可抗拒因素造成重大不利影响。五、市场预测分析从现状来看，中国葡萄酒行业目前迈入调整开放阶段，从发展趋势来看，首先2018年，葡萄酒企业将获得更多新零售机遇，其次中国葡

14、萄酒消费仍有较大的发展空间。从产业发展的角度看，中国葡萄酒产业发展主要经历了7个阶段，目前可以看出已迈入调整开放阶段。从统计数据看，2014-2017年，中国葡萄酒产量呈逐年下滑态势。2017年中国葡萄酒产量为100.1万千升，同比下滑12%。据业内人士认为，中国葡萄酒正处于调整优化期，劣质产能下滑，优质产能上升。一方面，进口品牌对中国葡萄酒产业造成巨大冲击；另一方面，低端低价竞争把国产葡萄酒逼入死胡同。目前，中国过万吨产能的葡萄酒企业为张裕、王朝、长城、威龙、通化、丰收等，其中张裕、长城、王朝三分天下，销售收入占全行业的56%，行业集中度非常高。从消费市场来看，国产葡萄酒销量占比最大的价格区

15、间集中在25-50元，其次是51-75元、76-100元。单价100元以内的占据国产葡萄酒市场近八成。消费者人群的构成当中，刚开始在社交场合上活动的新人，和正逐渐形成葡萄酒饮用习惯的人群几乎占据了整个人群的半壁江山。2016年，中国人均葡萄酒消费量仅为1.3升，与法国、意大利、德国有很大差距，也低于全球平均水平。中国葡萄酒消费还有很大的发展空间。在传统渠道，进口葡萄酒已占据了国内大卖场49%的市场空间，在电商渠道，进口葡萄酒占比高达84%，未来进口葡萄酒在国内市场的占有率持续提升，将给国产葡萄酒造成很大冲击。面对危机与挑战，中国葡萄酒产业各方必须积极应对，及时调整战略，制定应对策略，保证葡萄酒

16、产业的健康发展。六、预算编制依据1、营业成本依据公司各产品的不同毛利率测算，各项成本的变动与收入的变动进行匹配。2、财务费用依据公司资金使用计划及银行贷款利率测算。七、预算分析未来5年xxx科技公司将继续扩大生产规模，主要投资用途包括：新建研发生产基地、补充流动资金等。（一）固定资产预算2019年计划固定资产投资9562.48(万元）。固定资产投资预算表序号项目单位建筑工程费设备购置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元4121.593206.44182.499562.481.1工程费用万元4121.593206.4414541.301.1.1建筑工程费用万元4121.594121

17、.5931.32%1.1.2设备购置及安装费万元3206.443206.4424.37%1.2工程建设其他费用万元2234.452234.4516.98%1.2.1无形资产万元1208.661208.661.3预备费万元1025.791025.791.3.1基本预备费万元550.95550.951.3.2涨价预备费万元474.84474.842建设期利息万元3固定资产投资现值万元9562.489562.48（二）流动资金预算预计新增流动资金预算3595.63万元。流动资金投资预算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元14541.306820.4911200.711

18、4541.3014541.3014541.301.1应收账款万元4362.391744.963053.674362.394362.394362.391.2存货万元6543.592617.434580.516543.596543.596543.591.2.1原辅材料万元1963.08785.231374.151963.081963.081963.081.2.2燃料动力万元98.1539.2668.7198.1598.1598.151.2.3在产品万元3010.051204.022107.043010.053010.053010.051.2.4产成品万元1472.31588.921030.6214

19、72.311472.311472.311.3现金万元3635.321454.132544.733635.323635.323635.322流动负债万元10945.674378.277661.9710945.6710945.6710945.672.1应付账款万元10945.674378.277661.9710945.6710945.6710945.673流动资金万元3595.631438.252516.943595.633595.633595.634铺底流动资金万元1198.53479.42838.981198.531198.531198.53（三）总投资预算构成分析1、总投资预算分析：总投资预

20、算13158.11万元，其中：固定资产投资9562.48万元，占项目总投资的72.67%；流动资金3595.63万元，占项目总投资的27.33%。2、固定资产预算分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资4121.59万元，占项目总投资的31.32%；设备购置费3206.44万元，占项目总投资的24.37%；其它投资2234.45万元，占项目总投资的16.98%。3、总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=9562.48+3595.63=13158.11（万元）。总投资预算一览表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元13158.11137.60%13

21、7.60%100.00%2项目建设投资万元9562.48100.00%100.00%72.67%2.1工程费用万元7328.0376.63%76.63%55.69%2.1.1建筑工程费万元4121.5943.10%43.10%31.32%2.1.2设备购置及安装费万元3206.4433.53%33.53%24.37%2.2工程建设其他费用万元1208.6612.64%12.64%9.19%2.2.1无形资产万元1208.6612.64%12.64%9.19%2.3预备费万元1025.7910.73%10.73%7.80%2.3.1基本预备费万元550.955.76%5.76%4.19%2.3.

22、2涨价预备费万元474.844.97%4.97%3.61%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元9562.48100.00%100.00%72.67%5建设期间费用万元6流动资金万元3595.6337.60%37.60%27.33%7铺底流动资金万元1198.5412.53%12.53%9.11%八、未来五年经济效益测算根据规划，第一年负荷40.00%,计划收入9597.20万元，总成本9209.18万元，利润总额5289.96万元，净利润3967.47万元，增值税268.50万元，税金及附加172.02万元，所得税1322.49万元；第二年负荷70.00%,计划收入16795.10万元，总成

23、本14167.78万元，利润总额10207.75万元，净利润7655.81万元，增值税469.88万元，税金及附加196.19万元，所得税2551.94万元；第三年生产负荷100%，计划收入23993.00万元，总成本19126.39万元，利润总额4866.61万元，净利润3649.96万元，增值税671.26万元，税金及附加220.35万元，所得税1216.65万元。（一）营业收入估算该“乌鲁木齐葡萄酒项目”经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑葡萄酒行业设备相对价格变化，假设当年葡萄酒设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入23993.00万元。（二）达产年增值税估算达产年

24、应缴增值税=销项税额-进项税额=671.26万元。营业收入税金及附加和增值税估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元9597.2016795.1023993.0023993.0023993.001.1葡萄酒万元9597.2016795.1023993.0023993.0023993.002现价增加值万元3071.105374.437677.767677.767677.763增值税万元268.50469.88671.26671.26671.263.1销项税额万元3838.883838.883838.883838.883838.883.2进项税额万元1267.052217.3

25、33167.623167.623167.624城市维护建设税万元18.8032.8946.9946.9946.995教育费附加万元8.0614.1020.1420.1420.146地方教育费附加万元5.379.4013.4313.4313.439土地使用税万元139.80139.80139.80139.80139.8010税金及附加万元172.02196.19220.35220.35220.35（三）综合总成本费用估算根据谨慎财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用19126.39万元，其中：可变成本16528.69万元，固定成本2597.70万元，

26、具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值4121.594121.59当期折旧额3297.27164.86164.86164.86164.86164.86净值824.323956.733791.863627.003462.143297.272机器设备原值3206.443206.44当期折旧额2565.15171.01171.01171.01171.01171.01净值3035.432864.422693.412522.402351.393建筑物及设备原值7328.03当期折旧额5862.42335.87335.8

27、7335.87335.87335.87建筑物及设备净值1465.616992.166656.296320.425984.555648.684无形资产原值1208.661208.66当期摊销额1208.6630.2230.2230.2230.2230.22净值1178.441148.231118.011087.791057.585合计：折旧及摊销7071.08366.09366.09366.09366.09366.09总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元11561.274624.518092.8911561.2711561.2711561.2

28、72外购燃料动力费万元845.91338.36592.14845.91845.91845.913工资及福利费万元2231.612231.612231.612231.612231.612231.614修理费万元40.3016.1228.2140.3040.3040.305其它成本费用万元4081.211632.482856.854081.214081.214081.215.1其他制造费用万元2025.08810.031417.562025.082025.082025.085.2其他管理费用万元950.36380.14665.25950.36950.36950.365.3其他销售费用万元1635.

29、30654.121144.711635.301635.301635.306经营成本万元18760.307504.1213132.2118760.3018760.3018760.307折旧费万元335.87335.87335.87335.87335.87335.878摊销费万元30.2230.2230.2230.2230.2230.229利息支出万元-10总成本费用万元19126.399209.1814167.7819126.3919126.3919126.3910.1可变成本万元16528.696611.4811570.0816528.6916528.6916528.6910.2固定成本万元2

30、597.702597.702597.702597.702597.702597.7011盈亏平衡点48.77%48.77%达产年应纳税金及附加220.35万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=4866.61（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=4866.6125.00%=1216.65（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=4866.61（万元）。2、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=4866.6125.00%=1216.65（

31、万元）。3、本项目达产年可实现利润总额4866.61万元，缴纳企业所得税1216.65万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=4866.61-1216.65=3649.96（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=36.99%。（2）达产年投资利税率=43.76%。（3）达产年投资回报率=27.74%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入23993.00万元，总成本费用19126.39万元，税金及附加220.35万元，利润总额4866.61万元，企业所得税1216.65万元，税后净利润3649.96万元，年

32、纳税总额2108.26万元。利润及利润分配表序号项目单位达产指标第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元23993.009597.2016795.1023993.0023993.0023993.002税金及附加万元220.35172.02196.19220.35220.35220.353总成本费用万元19126.399209.1814167.7819126.3919126.3919126.395增值税万元671.26268.50469.88671.26671.26671.266利润总额万元4866.615289.9610207.754866.614866.614866.618应纳税所得额万

33、元4866.615289.9610207.754866.614866.614866.619企业所得税万元1216.651322.492551.941216.651216.651216.6510税后净利润万元3649.963967.477655.813649.963649.963649.9611可供分配的利润万元3649.963967.477655.813649.963649.963649.9612法定盈余公积金万元365.00396.75765.58365.00365.00365.0013可供投资者分配利润万元3284.963570.726890.233284.963284.963284.96

34、14应付普通股股利万元3284.963570.726890.233284.963284.963284.9615各投资方利润分配万元3284.963570.726890.233284.963284.963284.9615.1项目承办方股利分配万元3284.963570.726890.233284.963284.963284.9616息税前利润万元4866.615289.9610207.754866.614866.614866.6117息税折旧摊销前利润万元5232.705656.0510573.845232.705232.705232.7018销售净利润率%15.21%41.34%45.58%1

35、5.21%15.21%15.21%19全部投资利润率%36.99%40.20%77.58%36.99%36.99%36.99%20全部投资利税率%43.76%43.76%43.76%43.76%21全部投资回报率%27.74%30.15%58.18%27.74%27.74%27.74%22总投资收益率%27.74%30.15%58.18%27.74%27.74%27.74%23资本金净利润率%27.74%30.15%58.18%27.74%27.74%27.74%八、确保预算完成的措施1、进一步开拓市场，提高市场占有率。2、全方位推行精益化管理，降低成本、提高效率，实现经营业绩持续成长。3、以

36、经济效益为中心，挖潜降耗，把降低成本作为首要目标。4、加强资金管理，提高资金利用率。5、强化财务管理，加强成本控制、财务预算的执行、资金运行情况监管等方面的工作，建立成本控制、预算执行、资金运行的预警机制，降低财务风险，保证财务指标的实现。九、风险提示分析（一）政策风险分析从项目来看，项目承办单位将面临一般企业共有的政策风险，包括：国家宏观调控政策、财政货币政策、税收政策等，这些政策的实施均可能对投资项目今后的运作产生影响；就政策风险而言，政府对经济的宏观调控所做出的政策变动，一定程度上会影响着企业的经济利益；因此，要求项目承办单位在认真做好生产经营的同时，要特别充分关注我国政府针对相关行业相

37、应的经济政策调控措施。投资项目选址区域位于项目建设地，其自然环境、经济环境、社会环境和投资环境良好；改革开放以来，我国国内政局稳定，各项政治、经济、法律、法规日臻完善；经过综合分析，投资项目符合国家产业发展政策的引导方向，国家出台的相关方针政策表明，投资项目的政策风险极小。项目产品生产项目有很强的政策性，投资项目建设要及时了解政府的有关政策调整，如：税收、金融、环境保护、产业发展政策等，项目承办单位要及时采取相应的措施，积极争取有关政策落实在投资项目建设和运营过程中。（二）社会风险分析在项目实施中如有文物保护问题，项目承办单位将依照有关法律、法规的规定进行办理和保护，确保将具有历史文化价值的东

38、西保留下来，融入新时代当地的精神风貌，坚决杜绝摧毁城市珍贵历史文物、损害城市形象的事件发生。（三）市场风险分析市场供需方面的风险：随着中国经济的高速发展，产品应用技术开发的不断深入，项目产品市场需求迅猛增长；但是，伴随着市场需求的快速增长，国内新增项目产品产能也迅速增长，项目承办单位在扩大生产规模，增加市场占有率，同时行业的高额利润还不断地吸引着新的投资者介入；因此，不排除市场供需失衡而造成市场竞争加剧的可能。采取“高品质赢得客户，创品牌拓展市场”的产品策略，积极采用先进设备和工艺技术，严格按照ISO9000标准规范组织生产和经营活动，确保项目承办单位产品质量和服务质量，加强新产品的研制和开发

39、工作，不断按市场需要提高项目产品档次，满足客户多样化需求，扩大产品在国内和国际市场上的影响和美誉度。市场供需方面的风险对策；项目承办单位将通过加快项目的实施进度，争取早日实现达产满足生产能力，并加大市场营销力度扩大市场占有率，同时，积极准备尝试开拓国际市场，寻找新的利润增长空间；在确保投资回报的同时最大限度地规避市场方面所带来的风险。随着国家政策、消费者的健康需求和品质生活需求、进出口贸易的逐渐完善，中国葡萄酒的市场也在不断壮大，中国葡萄酒行业得到了很大程度的发展。2019年春节旺季过后，国内酒业市场一反过往节后价格回落的惯例，在进入5月后出现集中涨价潮。此外，根据日前国际葡萄与葡萄酒组织(O

40、IV)在巴黎总部发表的2018年度全球葡萄酒产业形势报告数据显示，葡萄酒产业在全球也呈现增长趋势。中国葡萄酒市场潜力巨大，2016年市场销售额为150.0亿美元，预计2021年将达到230.0亿美元。消费者饮用葡萄酒的主要原因是出于健康需要，而不是因为潮流带动或展现生活品味。77.0%消费者饮用葡萄酒的原因是健康需要，51.0%消费者饮用葡萄酒的原因是社交需要，而受潮流影响的则只有26.0%。现在的消费者更加倾向于选购进口葡萄酒，但实际上国产葡萄酒的性价比和质量远超大众认知，相信随着消费者教育的加深，国内的中低端葡萄酒市场将会向品牌化演变。随着政府机构和民间组织，餐区内的葡萄酒企业将会向集群模

41、式发展，现在多个产区已经出具规模，形成产区优势，这一模式在今后还将得到更加深入的发展。（四）资金风险分析项目承办单位在项目规划预算时，应该充分周全考虑各种费用的支出以保证资金的筹措及供应充足；全面落实项目建设资金来源，加强项目投资管理严格控制工程造价。由于项目承办单位已经完成了资金前期自筹工作，加上良好的银行信用等级，因此，投资项目资金风险很小。积极筹措资金，确保建设资金足额及时到位；确保资金筹措与项目的建设进度协调一致，进一步保障项目建设进度，如期发挥项目效益。（五）技术风险分析不断完善项目产品生产技术、工艺，努力提高产品质量、降低项目产品成本和消耗，加强市场营销、完善售后服务、提高产品市场

42、占有率，努力使投资项目达到预期的经济效益和社会效益目标。工艺控制方面的风险对策；对于技术工艺控制方面有可能造成的风险，项目承办单位主要通过加大技术人员的培训力度和健全生产过程中的管理制度来加以控制和消除。（六）财务风险分析加强对业务收入、业务支出、日常现金等方面管理，在保持较高流动性的基础上，减少资金占用，为公司扩大投资提供现金流；加大资本运营的力度，构筑和拓宽畅通的融资渠道，为企业的资金供应建立稳固的渠道，为项目承办单位的发展不断输入资金。（七）管理风险分析（八）其它风险分析（九）社会影响评估1、社会影响分析投资项目涉及的利益群体，从单位角度讲，主要是建设期内的相关行业制造企业和运营期内的上

43、、下游企业；在项目建设过程中部分相关行业企业的产品得到投资项目的使用，可以直接获利；在项目的运营期内，由于项目承办单位可以和上、下游企业组成完整的产业链，从而推动行业向更高的层次发展，合作双方实现共赢，因此，上、下游企业也是投资项目的受益群体。项目建成投入运营后，将带动和增加项目区域与周边城镇的商业来往，促进区域内旅游业、休闲观光业、商业、房地产等相关产业的发展，满足人民日益增长的物质、文化和社会需求；因此，对当地居民就业和收入有正面影响；综上所述，投资项目对周边地区居民就业和收入的提高具有很好的正面影响。其他利益相关者：项目的其他利益相关群体是设计单位、咨询单位、施工单位等，投资项目符合国家

44、和地方发展的要求，对带动地方经济的发展起着积极的作用，故政府对项目是积极支持的；建设施工单位是直接受益者，对项目的态度无疑是支持的；设计单位、咨询单位、施工单位是为项目建设服务的，他们会因承担相应服务而获得一定报酬，对项目建设的态度肯定会是积极的。建材经销商：投资项目建设需要大量的建筑材料，当地的建材承销商将从中受益。由于投资项目具有显著的经济效益，所以，项目实施后有利于当地加快经济发展的速度；项目承办单位实行“按劳分配，多劳多得”的分配原则，所以，不会造成分配不公；同时，也不会扩大贫富收入差距，对所在地区弱势群体的利益不会造成影响，对其他利益群体不构成损害；投资项目建设的社会影响表现较为积极

45、，不会造成负面影响，能够取得较好的社会效益。2、社会影响效果项目建成投产后，生产废水不外排，生活污水处理后达到GB8978污水综合排放标准执行级标准；项目建设对区域地表水和地下水不会产生不利影响；项目作业产生的扬尘TSP计算地面小时浓度均不会超过环境空气质量标准级标准日均浓度限值，对空气环境质量不会产生不利影响；投产后产生的固体废弃物均可全部回收利用，不用对环境产生污染。投资项目建设有利于扩大就业，促进社会综合事业发展；随着诸多产业的逐渐兴起和发展，将为社会就业提供更多的机会，发挥更大的经济和社会效益；扩大就业为部分下岗职工脱贫致富创造条件；项目建设对基础设施的需求将不断上升，为满足这些社会需

46、求，促进社会综合事业，如通讯、文教卫生事业得到迅速发展。3、项目适应性分析投资项目与传统的产业配套，延伸了其产业链，同时，投资项目属于环境保护型产业，对当地生态环境影响较小；因此，投资项目应当能为当地的社会环境、人文条件所接纳；项目建设地相关产业经过多年建设，在自身发展的同时，也为周边居民带来了许多效益，因此，当地居民对于项目建设地的建设，普遍持支持态度。项目承办单位应在项目研究期间与各部门密切结合、及时沟通，采取相应措施，完善项目方案，尽可能的满足各部门提出的要求；当地政府、各部门及人民群众会在交通、电力、通信、供水等基础设施条件，粮食、蔬菜、肉类等生活供应条件，医疗等社会福利条件予以保障；

47、因此，项目所在地区的各类组织对项目建设和运营采取支持的态度并给与最大程度的协作。4、社会风险对策分析施工现场的用电线路、用电设施的安装和使用必须符合安装规范和安全操作规程，并按照施工组织设计与平面布置进行架设（现场总线路必须架空布置），严禁任意拉线接电；施工现场设有保证施工安全要求的夜间照明，危险、潮湿场所施工所用的照明以及手持照明灯具，采用符合安全要求的电压；施工现场用电使用漏电保护装置。目前，我国在激励自主创新方面已出台了一系列行之有效的政策，发挥了一定作用；“立足科学发展，着力自主创新，完善体制机制，促进社会和谐”，党的十八届三中全会把自主创新提到了实现科学发展、推动民族振兴的战略地位。

48、城市作为人类文明的产物，本身就承载着一定的文化和历史，所以投资项目在实施过程中，必须充分考虑到这一点；目前，项目建设区域地面上没有发现军事设施、教堂、寺庙、文物古迹以及重要建筑设施，在项目实施中如有文物保护问题，项目承办单位将依照有关法律、法规的规定进行办理和保护，确保将具有历史文化价值的东西保留下来，融入新时代的精神风貌，坚决杜绝摧毁城市珍贵历史文物、损害城市形象的事件发生。投资项目在项目建设地内实施，不存在征地补偿或居民拆迁安置补偿等社会问题，同时污染物达到国家标准排放，社会风险很小；项目实施后，基本不会产生社会问题，因此，投资项目具备社会可行性。社会主义和谐社会是民主法制、公平正义、诚信

49、友爱、充满活力、安定有序的社会，并且国家已经垄断社会一切武装资源，再加上国家公平合理的分配制度，恐怖主义意识形态失去形成的理由和必要条件，因此，恐怖暴力风险形成的可能性极小。从长远看，建设期是短期的，只要加强现场管理，能将风险降低到可接受的范围；而运营期是持久长期的，对环境保护必须常抓不懈，以实际达到的标准来体现清洁生产、文明生产。5、社会风险评价城镇人均消费葡萄酒0.7升。与世界人均6升多的消费量差距很大。但中国是世界上葡萄酒消费增长最快的市场。10年来，世界葡萄酒传统消费国的消费量基本维持原有水平，唯独中国市场异军突起，葡萄酒销量不断攀升。这让全球葡萄酒厂商趋之若鹜。曾有法国报刊用“令人瞠

50、目结舌”来形容中国葡萄酒市场近年来的需求增长速度。从统计数据来看，中国已成为世界第五大葡萄酒消费国，葡萄酒的固定消费人群也已不再局限于中产阶级和高端人士，越来越多的年轻人已加入葡萄酒消费大军，而中老年消费者出于对健康养生的考虑，也会逐渐转入饮用葡萄酒的行列，并且这一现象正在向二三线甚至三四线城市辐射。广州以及福建等沿海城市红酒专卖店已经开到以县单位的区域。源于中国老百姓还是认为进口品牌文化底蕴相对深厚，特别是旧世界地区，葡萄酒发源地法国为首（进口酒市场占比42%）。葡萄酒行业内有句老话：老外是看酒喝酒，咱中国人更多是看人喝酒。意思是说中国人特有的“面子”文化。喝进口酒比喝国产酒有面子，大众在选择红酒时也认准两个关键词“进口酒”“