单车时代自行车公共出租公司创业计划书

单车时代自行车公共出租公司创业计划书专业市场营销学校名称河南中医学院院系名称人文学院项目类别服务类团队名称狼之队目录一、执行总结411公司简介412市场描述413运营管理514投资与财务715组织与人力资源716项目实施进度计划8161短期目标8162中期目标9163长期目标9二、项目背景1021项目概述1022项目市场调查与竞争能力预测14221目标市场14222市场分析与竞争能力预测14223竞争对手分析16224调查报告分析17三、市场营销1731目标市场1732市场分析18321SWOT分析1833市场营销（4P分析法）20331定价策略（PRICE）20332产品策略（PRODUCT）21333渠道策略（PLACE）21334促销策略（PROMOTE）23四、公司管理体系2341公司性质2342组织形式2443人员配置2544团队愿景、使命、精神25五、风险控制25六财务分析2661股本结构与规模2662资金来源与运用2763投资收益与风险分析27631净现值分析30632内部收益率分析31633投资回收期法3164项目敏感性分析3265盈亏平衡性分析3366投资回报34七财务分析3471主要财务假设3472预计的财务报表35721预计利润表35722预计资产负债表37723预计现金流量表3873租赁服务每年的现金流量3974主要财务指标分析40741经营能力分析40742盈利能力分析41743成长能力分析42八风险资本的退出4381撤出方式4382撤出时间44附录44附录一东大学城公交说明44附录二公共自行车租赁管理系统48附录三调查问卷51一、执行总结11公司简介单车时代自行车公共出租公司（以下简称公司）是一家筹建中的以自行车出租、维修、出售为主营业务的服务型公司。公司位于郑州市郑东新区龙子湖高校园区内，立足于大学校园，服务于全市人民，是一个具有广阔前景的成长型公司。公司计划有员工31人，设有办公室、技术服务部、市场部、运营部五个部门，其中运营部下辖督查组、服务站点、维修组、调控组、4个部门。公司以大学城为基础，以设站点出租服务。开展系统车辆引进、租赁网点配套设施建设、人员招聘培训等工作。12市场描述根据规划，项目前期和中期首先在龙子湖高校园区（东大学城）及其他几个大学城中展开。后期将在郑州市展开。据统计郑州市有四个大学城，在校大学生人数超过50万。校区面积都在1000亩以上。由于学校的聚集带动了学校周边商业活动的发展。学生校内校际活动和外出购物、游玩活动频繁。在这种情况下，出行中短途交通工具使用需求就显现出其必要性，加之大学城内没有校际公交，通常学生在大学城内的交通方式是步行或使用自备自行车。而学生中人均自行车保有量极低。以河南中医学院为例，新校区在校人数为10000余人，而自行车数量为500辆左右。人均拥有自行车005辆。然而河南中医学院所在东大学城计有高校15所，在校大学生逾10万人。公交资源分布量相对较少。自行车是学生出行的一种重要工具。而在郑州市还没有自行车公共出租公司，根据国内相关城市如武汉、杭州等已经实施自行车公共出租的情况看，自行车公共出租是一项新兴的具有广阔市场的行业。郑州市有常住人口860万，郑州市区户籍人口260万。人口基数很大。2011年十一前夕，国务院正式出台国务院关于支持河南省加快建设中原经济区的指导意见，建设中原经济区正式上升为国家战略。根据指导意见，中原经济区以郑州为中心提升郑州交通枢纽、商务、物流、金融等服务功能，推进郑（州）汴（开封）一体化发展，建设郑（州）洛（阳）工业走廊，增强引领区域发展的核心带动能力。郑州在未来十年内将迎来迅猛发展时期。届时城市的发展伴随大规模的人口涌入会使交通工具的使用需求达到一个新的高度，短途交通工具如公共出租自行车也会有一个新高潮。因此在郑州市建立自行车公共出租系统正逢其时。13运营管理公司引进公共自行车租赁管理系统通过全电子、智能化的管理，降低人工成本。公司采用公共自行车租赁管理系统对所有车辆进行管理。（工作原理见附录二）。公司用户采取会员制。用户通过在我公司注册，公司为其办理租车站点的租车凭证，即单车时代一卡通IC卡。通过与公交公司、高校、景区等的合作，使公交卡、校园一卡通、景区年票等具备租车IC卡功能。通过在租车站点借、还车实现服务。完全实现只要在我公司注册会员即可在郑州市任何一个站点自主借、还车。而这一系列服务过程全程由公司租赁管理系统掌控，通过用户租车时在终端机上的刷卡记录了解车辆的借出与回收，记录借出人的信息。并规定被借车辆必须于24小时内归还。公司调控组每周进行一次车辆损毁情况的清查，以便于对车辆情况的及时掌控和跟踪补充，也便于对故意造成损毁车辆的事故责任人追究相关责任。在站点无人化管理的同时，巡查组每日定时沿站点巡查车辆情况，同时与沿站点高校等合作将可能的损失降到最低。财务部会按照相关财务章程对公司财务进行管理，相关财务情况如当日收入等必须日结，避免财务混乱情况的出现。公司主要收入由出租、广告的方式获得。主要支出为车辆的购买、维修保养、系统的维修、员工工资等构成。效果图（照片来源网络）14投资与财务公司注册资本500万。其中风投入股200万，占股份的40。技术投资100万，占股份的20。资金入股200万，占股份的40。15组织与人力资源公司性质为有限责任公司。在企业组织设计上采取扁平化设计。设有办公室、技术服务部、财务部、人力资源部、运营部五个部门，其中运营部下辖督查组、服务站点、维修组、调控组、外联部5个部门。外联部负责与公司外部合作伙伴的沟通、联系。如与政府职能部门的联系，与有业务关联的各校区、各小区的联系。技术服务部负责自行车的维修，管理和管理系统的日常维护。督查组负责巡查无小区站点的自行车安全，防止设备的被偷盗、破坏。调控组负责自行车的调控、数量的掌控，以便及时补充车辆。雇员尽量多的雇佣各高校的在校生加入。人力资源部定期开展雇员专业素质的培训，制定绩效考勤章程，以提高工作效率。16项目实施进度计划161短期目标自行车是一种不消耗能源、无污染的绿色交通工具，是一种可持续的交通方式，自行车拥有节能、环保、便捷三大优点，能满足龙子湖高校区内大学生的出行需要，弥补龙子湖高校区内大学生出行难的缺陷，初期将我们的公共自行车租赁系统初步导入市场，引导大学生接受并使用该系统，在目标市场树立良好的专业品牌形象，打开并初步占领市场。在我们公司内部，逐步建立合法规范、健康发展、持续激励、创新进取的人力资源管理制度，建立内部相互渗透的网状化工作模式，提高团队协同工作的能力，打造精简、高效的营运团队，并充分发挥管理团队的人格魅力、创造力和影响力，注意提高全体人员的学习能力。在工作中不断挖掘各种人才，为我们公司向规范化、制度化方向发展打下坚实的基础，促进人才组织化。营造“进度意识”氛围，优化经营信息渠道，致力于打造快速、顺畅的经营信息渠道，以提升经营决策和经营问题解决效率，建立起信息交流反馈渠道，做好自行车的质量、服务的反馈信息处理工作，努力提高顾客对我们公司服务的满意度。大概一年时间，把龙子湖高校区自行车租赁系统完善并巩固加强。162中期目标我们公司要在组织架构和工作流程上将进行有针对性的改造，以适应中期战略的要求。不断提升团队的前瞻性思考能力，加强组织建设和人才培养，大量吸纳各种人才，鼓励员工的自我超越，使公司与员工建立共同愿景，加速员工与公司文化的融合。使我们公司由“针对单项目的服务”逐渐演化为“全局观的营运管理和协作”，深度挖掘团队价值，通过对团队能力培养，促进团队工作方式的转化。把节约资源、保护环境、方便快捷，有益于大学生身心健康发展的理念融入到我们公司的服务中。使我们公司与社会和谐统一，实现我们公司的可持续发展。大概3年左右的时间，把本模式复制到郑州其他大学城。163长期目标围绕我们公司的长期战略计划，不断推动我公司管理水平的提升，完善和发展管理制度，提升人力资源开发水平，优化组织结构，既保持公司的控制力，又保持其灵活性。实现规范、高效的运营模式，建立起完善高效的市场网络，努力打造成为“郑州区域管理领先型组织”。努力做到合作与竞争的平衡，务实与创新的完美结合，通过团队的协作实现我们公司的自我超越。对我们公司的各个环节，进行有效的整合，使我们公司形成持久独特的竞争优势，获得持续稳定的发展。建立起我们公司的人力资源库，以适应市场的变化，并对员工做出相应的培训计划，以确保我们公司服务的高质量。大概五年时间左右，在郑州市所有条件具备的高校区建立自行车租赁系统，实行连锁经营。二、项目背景21项目概述龙子湖高校园区位于河南省郑州市郑东新区，规划面积约22平方公里，主要由高校园区组成。河南财经政法大学、河南农业大学、河南大学国际学院、河南大学软件学院、华北水利水电学院、河南中医学院、郑州航空工业管理学院、河南警察学院、郑州牧业工程高等专科学校、河南经贸职业学院、河南职业技术学院、河南司法警察职业学院、河南广播电视大学、郑州广播电视大学、河南教育学院、河南省社会主义学院和市奥体中心及省残联服务中心等十几所高校新校区及公共设施沿龙子湖呈环状分布。龙子湖高校园区规划入住师生约20万人。2005年投入使用，截止2011年，共入住师生突破15万人，已经成为郑东新区人气最足的区域。美丽的龙子湖高校园区龙子湖高校园区主要入住院校情况表1学校学校性质面积（亩）入住时间入住学生河南财经政法大学本科大学1646201020000河南农业大学本科大学193120115400河南大学国际学院二级学院1475华北水利水电学院本科学院1770200512000河南中医学院本科学院1134200511000郑州航空工业管理学院本科学院1434200521020河南警察学院本科学院121120069000河南教育学院分校办学9282005郑州牧业工程高等专科学校高专院校85020107200河南经贸职业学院高职院校54320108000河南司法警官职业学院高职院校499河南职业技术学院高职院校1168200519000河南广播电视大学成人教育46020056600郑州广播电视大学成人教育3062005河南省家社会主义学院非学历122（资料来源百度百科）同时，在每个城市的市区都存在这样的问题公交站点距离自己的目的地（一般是自己居住的小区）总有一段距离。即交通系统中的“最后一公里”原理。而公共自行车出租系统正是解决这一问题的好办法。据调查，在中国，随着人口寿命增加和自行车性能类型的多样化，自行车这一交通工具的适龄区间拓展为1070岁。而且鉴于许多西方国家已产生的小汽车交通现象，在我国提前开始有效控制私人汽车的数量。目前我国城市的客运交通主要形式为公交、自行车、步行、出租车等其中步行在500米范围以内有很大优势，当出行距离在500米以上时，居民习惯于用自行车代步。当出行距离小于6公里，出行时间在30分钟以内时，自行车交通方式因其体积小、行驶富于弹性、时耗较小而显出较大优势。另外，随着生活水平的不断提高，儿童中的超重、肥胖、体质下降现象日益成为困扰家长的一大难题。城市环境质量的下降也不断引发人们的思考，人们的环保意识不断提升，因此绿色环保的出行方式也日益受到都市年轻人的推崇，在一些远足活动中选择自行车出行也成为一种时尚。在中原经济区成为国家战略，郑州即将迎来建设的高潮时期，人口将达到新高度的大背景下，在郑州市开展公共自行车出租系统建设成为势在必行的事。22项目市场调查与竞争能力预测221目标市场根据我们的项目特点，结合实际情况，在我们的项目初期，我们选择的目标市场是龙子湖高校区附近有出行需要的大学生，在我们的项目中期和长期，我们会选择郑州市其他大学城内的大学生群体以及郑州市站点覆盖区的居民作为我们的目标市场。222市场分析与竞争能力预测由于龙子湖高校园区正处于建设中，各项设施均不完善，给学生出行带来了困难。据调查，平时学生出行分节假日出行和日常出行。节假日出行目的主要有去市区购物去其他同学处玩外出游玩（包括大学城内各校区间同学往来）（4）兼职日常出行包括（1）在校区附近购物及其他生活活动。如理发等。（2）不同校区间同学聚会（3）异校区间情侣来往（4）日常校内（如骑车从教学区到生活区）使用（5）兼职（6）其他需求下的校区间人员来往。（见附录三，调查问卷）这些来往需时均在一个小时以上，但路途长短各异。环东大学城内没有短途公共交通工具（电动三轮车除外）。且公交车路数也很少。只有43路（在大学城内只涵括财经政法大学至河南警察学校），312路（只涵括郑州航院至河师大新联学院），115/K115路（只涵括河南教育学院至航院），114路（河南职业技术学院到航院），305路（教育学院至航院），游567/570路（沿郑开大道各高校可乘）。（见附录二）而学生中自行车持有数量少。以中医学院为例，中医学院在校人数为10000多人（新校区），自行车数量为456辆，每50人持有一辆。车少已成为东大学城交通拥堵的主要因素。节假日车数最多的43路和K115路数量达到18辆，但出行人数在一半以上，这些车在起点站就已经坐满，沿途基本上上不来人，沿途各校站点经常是几十人乃至上百人在站点等候。车内也是拥挤不堪。这些公交车最早一班一般是七点，最晚一班均在晚上8点左右，还有在7点或7点半就已经没车辆，平均发车时间为15至30分钟一辆，只有在高峰时才达到平均10分钟一辆，人多拥挤已成为东大学城乃至各大学城的一个出行难问题。目前龙子湖高校区大学城的建设已成规模，社会对教育的重视程度在加大，政府对教育的支持力度也在加大，许多大学都在扩建。随着中国高等教育的发展，在校大学生的人数在逐年加大。自行车是在校大学生的主要交通工具。宏观环境有利于自行车租赁业务的开设。据统计龙子湖高校园区计有本专科高校14所，在校大学生逾30万。而途经大学城的公交车只有7路，且没有一路覆盖一半以上学校。也没有校际公交。同时由于郑东新区在建，各项基础设施极其不完善。公交运力远不能满足需求。各大学城都存在这种情况。面向大学生出租自行车的业务尚无企业涉及，仍是一个空白市场，这是最大最有利的机会，而且开设自行车租赁行的成本小，硬件要求低，进入市场难度小，由于创业者本身是大学生，所以接近大学，清楚的了解大学生的需求心理，容易找到大学生的心理诉求点。当交通堵塞、环境污染日益成为困扰大中型城市的主要问题时，自行车作为一种环保、便捷、健康的绿色交通工具越来越凸显出其独有的特点，节能环保的自行车符合我国的可持续发展战略方针，其发展更加有现实意义。作为一种既节能又相对廉价的出行工具，自行车是比较适合中国国情、有发展前途的绿色交通工具。结合龙子湖高校区大学城的实际情况，高校区内学生人数较多，而公交车又难以满足大学生的出行需要，这就为我们的项目提供了一个广阔的市场。引进自助公共自行车，方便学生外出，游玩，逛街；骑自行车环保，健身，娱乐，无噪音。自助公共自行车由学校统一布点铺放，安装在大学、大学城。在学校大门，宿舍等选择合适的场地布点，安装。以方便学生为原则。实现智能化、无人化统一管理。必将受到学生的青睐。223竞争对手分析自行车是我国普及最广的代步交通工具，其拥有量为世界各国之最。作为同城短区间非机动载人设备，自行车廉价、便捷、健身、环保、节能的特点尤为突出，是当今乃至今后更长时间人们生活中不可或缺和不可替代的主要交通工具之一。现在国际上已有60个城市采用了公共自行车项目。对于我们这个项目来说，出租自行车是一种服务型的产品，目前郑州市场上没有这种服务，尤其是品牌化，专业化，规模化的根本没有。同时根据前例分析可知，自行车公租系统由于投入资金大，收益率低，只有达到一定规模才能获得利润，而且自己一旦投入在短时间内难以收回，也难以改为其他用途。属于自然垄断行业，故后进入者很难生存。而在项目达到规模化的情况下，项目不能覆盖的地区零散的业务经营很难对我们造成威胁，系统自然垄断的效应开始发挥作用。224调查报告分析为了解第一阶段的市场情况，我们做了一次市场调查。调查在龙子湖高校园区是几个高校同时展开。共发出调查问卷1000份，收回1000份。其中接受调查者男生为460人，女生为540人，比例基本是11（据估算龙子湖高校园区男女生整体比例为23）。根据收回的调查问卷所得数据分析可得在自行车的使用上男生使用比例大于女生（男生比例为9215，女生为8724），在使用原因上男生使用原因比较多样，女生使用原因集中在购物和外出。使用时间集中在3至5小时。平均每周使用次数为2至4次，平均每周使用时间为4小时以上。而各校区现有自行车数量远远不能满足需求。因此我们的项目具有很大的市场空间。三、市场营销31目标市场根据我们的项目特点，结合实际情况，在我们的项目初期，我们选择的目标市场是龙子湖高校区附近有出行需要的大学生，在我们的项目中期和长期，我们会选择郑州市其他大学城内的大学生群体以及郑州市站点覆盖区的居民作为我们的目标市场。32市场分析321SWOT分析机会与威胁龙子湖高校区大学城内高校众多，学生人数众多，人流量大，大学城交通便利，车道较宽，自行车灵活轻便，便于学生骑车外出或在校内骑，面向大学生出租自行车的业务尚无企业涉及，仍是一个空白市场，这是最大最有利的机会；但另一方面，随着大学城各项设施的完善及交通条件的改善，靠骑自行车出行可能会有一定的局限性，这是最大最严重的威胁。优势与劣势各大高校间要远不远要近不近，坐车太麻烦，而且并不是所有高校间都有公交车，走路又太远，骑自行车是最好的选择，既锻炼身体又绿色环保，由于我们创业者本身是大学生，所以接近大学，清楚的了解大学生的需求心理，容易找到大学生的心理诉求点，这是最重要的优势；另一方面，大学生创业社会经验不足，创业资金短缺，并且骑自行车远行有可能中途坏掉，不宜骑自行车走太远的路程，所以骑车路程受到限制，这是最大的劣势。综合分析目前龙子湖高校区大学城建设已初具规模，龙子湖大学城，十几个大学加起来面积相当可观。如此大的高校园区必然带来学生的交通问题，学生从宿舍到图书馆、教室等校园的其它地方步行十多分钟都是很有可能的。而且在大学城中，即便是紧邻的两个校园，步行来回恐怕也要至少半个小时。社会对教育的重视程度在加大，政府对教育的支持力度也在加大，许多大学都在扩建。随着中国高等教育的发展，在校大学生的人数还在逐年加大。龙子湖高校区内各大高校陆续迁入大学城，大学城的学生数量也越来越多，由于龙子湖高校园区仍然处于建设中，各项设施均不完善，学生出行很困难。由于大学城的各项设施还不够健全，而大学生的课余时间又特别多，且各学校与学校之间要远不远要近不近，坐车麻烦，而且公交车数量有限，有的院校之间根本就没有公交车，走路又太远，但是学生校内校际活动和外出购物、游玩等活动却很频繁。在这种情况下，靠自行车出行就显现出其必要性，通常学生在大学城内的交通方式是步行或使用自备自行车，而学生中人均自行车拥有量很低，况且在大学里丢自行车是司空见惯的事。大部分学校都不设看车的，有的甚至连车棚都没有，宿舍又禁止放自行车，大学生只能眼睁睁的看着自己的爱车在露天的停车处风吹日晒。需要自行车，而有了车却又有诸多麻烦，这样的两难该怎样解决大学生的真正需要不是自行车而是自行车带来的方便，自行车是在校大学生的主要交通工具。出租自行车是一种服务型的产品，目前龙子湖高校区市场上几乎不存在这种服务，尤其是品牌化，专业化，规模化的根本没有。当前，在市场上提供出租自行车服务的组织也很少，有的也是小摊或者是修理自行车的附加提供这种服务，诸如此类的小摊贩皆不成规模，没有发展愿望，市场竞争力不强，只要我们经营管理措施有效，在与竞争对手的对抗中是很容易占据主导地位的，我们对于在校大学生的自行车租赁系统，对于改善大学生目前出行难的状况很有帮助，很容易受到大学生的青睐，所以面向大学生出租自行车仍是一个具有潜力的市场。33市场营销（4P分析法）331定价策略（PRICE）因为市场需求对价格比较敏感，低价会刺激市场需求迅速增长，而且企业的成本和经营费用会随着生产经营经验的增加而下降，所以在投入期参考同行业的价格标准，采取渗透定价策略，以低价吸引顾客，迅速占领市场。结合本公司的实际情况，因为本公司初期采用的是渗透定价法，在成长期可以继续运用该方法。公司在成熟期的定价目标应该选择导致最大贡献的价格方案，这一阶段应该尽量避免价格竞争，更多的采用非价格竞争方式，当然，在必要时也可以采用降价策略或提价策略，但是必须遵循需求弹性的原理。在衰退时期，竞争已经迫使价格不断降低到接近于产品的变动成本，只有不断降低成本企业才能维持下来，这时，企业应该以变动成本作为价格的最低限度。具体定价上，公司根据调查所得数据决定采取分段计价法使用时间低于一小时的10分钟以下免费，2040分钟收费05元。在13小时内（含三小时）每小时一元，35小时（含五小时）每小时15元，五小时以上每小时2元。所借车辆必须在24小时以内归还，以便于风险控制。332产品策略（PRODUCT）产品最基本的层次是核心利益，即向消费者提供的产品基本效用和利益，也是消费者真正要购买的利益和服务，因此我们的项目是通过为广大市民提供便利快捷绿色环保的出行方式，通过顾客的体验营销赢得顾客的青睐开始即树立整合营销传播观念，品牌观念，通过品牌传播，让品牌具备一种大学生认可的，追求的精神。自由奔放，个性洒脱，就是自行车租赁行要提倡的一种精神，提出一个口号，设计一个标志。塑造一个品牌，形成一种精神，我们追求自由奔放，个性洒脱，我们健康阳光，快乐潇洒，我们追求一种自由洒脱的生活。同时，以顾客的需要为出发点，使我们的产品真正赢得市场的欢迎。333渠道策略（PLACE）项目的主要渠道是通过公租系统站点的铺设拓展渠道，在便民利民的同时，使项目口口相传，扩大影响，发展客户群。单车时代自行车公租系统站点分布图销售渠道是企业最重要的资产之一，同时也是变数最大的资产。它是企业把产品向消费者转移的过程中所经过的路径。这个路径包括企业自己设立的销售机构、代理商、经销商、零售店等。对产品来说，它不对产品本身进行增值，而是通过服务，增加产品的附加价值；对企业来说，销售渠道起到物流、资金流、信息流、商业流的作用，完成厂家很难完成的任务。不同的行业、不同的产品、企业不同的规模和发展阶段，销售渠道的形态都不相同，绝大多数销售渠道都要经过由经销商到零售店的这两个环节。为了满足零售店的需求，也为了自己的利润最大化，很少有经销商只代理一家的产品，而是有自己的产品组合。根据我们项目自身的特点，我们的服务建立在自行车公共出租系统之上，即在服务方式为站点自主服务，因此与站点附近的各单位保持良好关系十分重要。另外有与自行车公租站点停车用地较大，加之系统为无人看守的全电子管理系统，自行车被盗、被毁损风险较大，因此与站点附近单位的物业、保安合作是一个十分明智的选择，一方面解决了自行车站点占地的问题，另一方面解决了自行车公租系统无人看守的风险，大大降低了系统被损毁、车被盗的风险。334促销策略（PROMOTE）由于项目第一阶段是在龙子湖高校园区展开。俗话说好的开始是成功的一半，因此合理有效的促销策略是项目成功的保证。故计划在前期的宣传上采取在各高校校内网主页上以发布新闻的形式发布消息，同时在各高校内张贴海报，扩大影响力。在雇佣人员上尽可能多的为在校大学生提供兼职机会，培养雇员忠诚度，并以此拉近公司与潜在客户之间的距离，塑造亲民的企业形象，更是有利于公司在潜在客户之间的知名度的提高。与各高校单车社团合作，举办一些如自行车比赛、赞助学生相关活动的方式提高企业的美誉度。这些促销策略更是着眼于长远，由于年轻人更易于接受新鲜事物，而他们更是项目的潜在客户。一旦他们培养出来单车出行的习惯，培养出消费忠诚度之后，这些分布于郑州各个地方的年轻人更是我们的活广告，通过他们的体验宣传我们的项目，有利于项目后两个阶段的展开。四、公司管理体系41公司性质单车时代自行车公共出租公司（以下简称公司）是一家筹建中的以自行车出租、维修为主营业务的服务型公司。公司位于郑州市郑东新区龙子湖高校园区内，立足于大学校园，服务于全市人民，是一个具有广阔前景的成长型公司。公司性质为有限责任制公司。42组织形式在组织结构上，公司采取扁平化的组织结构。设有办公室、技术服务部、财务部、运营部、人力资源部五个部门，其中运营部下辖督查组、服务站点、维修组、调控组、外联部5个部门。外联部负责与公司外部合作伙伴的沟通、联系，与有业务关联的的各校区、各小区单车时代自行车公共出租公司办公室技术服务部财务部运营部督查组服务站点维修组调控组外联部人力资源部的联系。技术服务部负责自行车的维修，管理和管理系统的日常维护。督查组负责巡查无小区站点的自行车安全，防止设备的被偷盗、破坏。调控组负责自行车的调控、数量的掌控，以便于及时补充车辆。43人员配置公司计有员工25人。其中办公室2人，技术服务部2人，财务部2人，人力资源部2人，运营部下辖督查组10人，维修组5人，调控组2人。公司管理层分布为安家勇，总经理，兼管运营部，负责宏观战略部署，把控公司全部运营流程。李永恒，人力资源总监，兼管技术服务部，负责公司人力资源和技术支持工作。梁蕊，财务总监，兼管办公室，负责财务工作和其它各项接待工作。44团队愿景、使命、精神团队愿景为郑州增添新绿，倡导绿色和谐出行生活。团队使命倡导更经济适用绿色环保的出行方式。团队精神渴望创造力量，追求永无止境。五、风险控制项目进行中风险有投资回收时间长；资金链维持风险；后进入者造成的冲击，导致盈利困难，被迫退出；自行车使用劣势的风险。另外随着该地区不断建设，公交系统也必然会伴随地区日益繁荣而日益便利，可能会对公租系统造成一定冲击。据武汉等城市的先例来看，自行车公租系统由于投入资金大，收益率低，只有达到一定规模才能获得利润，而且自己一旦投入在短时间内难以收回，也难以改为其他用途。属于自然垄断行业，故后进入者很难生存。所以后进入者带来的风险几乎不存在。而由于自行车自身使用时的劣势造成的风险可以通过在自行车出租站点张贴小贴士、公司工作人员温馨提醒的方式规避这些风险。根据前面分析可知，自行车作为代步工具和公交等交通工具具有互补的作用，以其灵活的达到地域、便捷的出行方式、灵活的时间掌控而具有无可替代的地位。因而即使公交的便利也不会对自行车出租造成太大冲击。六财务分析61股本结构与规模公司注册资本500万。股本结构和规模如下表股本来源股本规模风险投资入股技术入股资金入股金额200100200比例402040图1股本结构图62资金来源与运用公司注册资本500万元，其中计划吸引二家投资公司，吸引风险投资共200万元，每家投资公司的投资在100万左右，用于初期投入和营运资金,技术入股100万元，占公司股份的20，自筹资金200万元。筹建初期需要外借资金200万元（银行一年期贷款，利率665），用作流动资金。63投资收益与风险分析主要假设公司的设备供应商的信誉足够好，设备到货、安装、调试在短期内可以完成，公司运营中能够保证服务质量。租赁办公地点，选址在设施比较完善的郑州市郑东新区龙子湖高校区，支付租金即可运营。办公地河南省郑州市郑东新区龙子湖高校区公司计划在郑东新区设置14个站点，每个站点占地70平方米，总部占地150平方米，下设维修部，调运部，办公室设等部门。每平米月租金60元，年租赁费为73万元。总投资预算表表61单位元项目金额一、固定资产投资1434001办公场所248平方米2电脑3系统装置4桌椅及办公家具5电话传真机73000240003800030005400二、流动资金投入4350001车辆购置2站点建设费、经营管理费投入5906001媒体广告费1000002网站开发及维护费3经营许可证手续费4人员工资5其它2000050000300000120600合计1169000财务分析利于公司决策对投资和风险进行评估，下面是依据企业新会计准则，并进行合理假设情况下，对企业情景进行的预计。投资现金流量表表62（单位元）摘要2012年2013年2014年2015年2016年期初现金余额5,000,0008,245,75010,231,25012,656,50015,657,500加营业收入3,455,0003,560,0005,465,0007,580,00011,350,000可动用现金8,455,00011,805,75015,696,25020,236,50027,007,500减劳务费200,000250,000800,0001,200,0001,500,000应付工资300,000300,000600,0001,000,0001,200,000租借站点租金120,000180,000360,000400,000500,000办公费150,000200,000300,000400,000500,000广告费100,000200,000500,000700,000800,000支付营业税172,750178,000273,250379,000567,500其他支出100,000200,00040,000500,000800,000现金支出合计1,142,7501,508,0002,873,2504,579,0005,867,500现金收支差额7,312,25010,297,75012,823,00015,657,50021,140,000融通资金向银行借款（期初）1,000,0000000归还借款（期末）00100,00000支付利息66,50066,50066,50000融通资金合计933,50066,500166,50000期末现金余额8,245,75010,231,25012,656,50015,657,50021,140,000631净现值分析银行长期借款利率665，股东回报率20由于公司的资金一部分来自于投资，一部分来自于银行的借款，所以加权平均资本成本665150/65020500/6501688净现值是反映投资项目在建设和生产服务年限内获利能力的动态指标，其计算公式为TTK1NCFPV式中NPV为净现值；NCF为在T期末现金净流量；K为折现率，假设为1688。当NPV0时，该项目可行；当NPV0时，该项目不可行。根据以上公式得出NPV1197万元远大于0，计算期内盈利能力很好，投资方案可行。632内部收益率分析内部收益率IRR是项目净现值为零时的贴现率,内部收益率大于资本成本率寿命该项目可行；反之，则不可行。内部收益率满足以下公式TTIRNCFPV1计算项目的IRRIRR3979远大于企业所要求的必要报酬率1688，主要因为本项目在短期内无同类竞争项目和市场替代品，适应市场需求，使得利润率较高，而且，前3年内市场增长性很好。633投资回收期法表63投资回收期分析表年份原始投资2012年2013年2014年2015年2016年NCF5,000,0003,578,5602,364,8532,993,4322,808,6105,232,586累计NCF5,000,0001,421,440943,4133,936,8456,745,45511,978,0411688贴现的NCF5,000,0003,061,7391,731,1061,874,7731,504,9802,398,918累计NCF5,000,0001,938,261207,1551,667,6183,172,5985,571,516静态回收期在不考虑货币时间价值的情况下，收回投资需要202年，投资方案可行。静态回收期11421440/357856014年动态回收期通过净现金流量计算，动态投资回收期2207155/1731106212年，投资方案可行性好。回收期累计净现值出现正值年数1（未收回现金/当年现值）。64项目敏感性分析正如我们前面所说，我们采取的是一种较为乐观的态度来估计我们的现金流量，所以现在我们对我们的项目作一个悲观的估计，以考察我们项目的可行性。经过我们的分析，租赁服务项目每年的变动成本是较为确定的，每年的固定成本也没有较大的变化，它们对该项目现金流量的敏感性不大。唯一能够较大地影响我们项目现金流量的因素就是我们所服务的人数。所以这里我们对公司服务人数做敏感性分析。做最坏的打算，即平均每个站点每年人数为该年人数的30，如下表。表64销售预计分析基本情况最差情况年份平均每天服务人数（人）现金流量（元）平均每天服务人数（人）现金流量（元）2012993,578,560301,181,75520132152,364,853651,033,95220144022,993,4321211,607,75220156302,808,6101891,855,47120168235,232,5862472,018,934根据投资回收期法则373年内可收回投资成本，依据净现值法则，得出在第5年收回成本。鉴于当前形势，我们做了最坏的打算，预计了最大的风险，所以从这样的情况看来，该项目有较强的抗风险能力，具有一定可靠性。65盈亏平衡性分析传统的企业收支平衡主要依靠会计保本点为主要分析工具,很难全面反映经经营现金流、销售量与企业盈亏平衡之间的关系，通过分析计算会计保本点、现金保本点和财务保本点与销售量、现金流量之间的关系，可以更为全面的为公司正确决策提供有力保证。会计保本点会计保本点发生在净利润等于0时（总销售量（固定成本这就）/（单位销售价格单位变动成本）。当净利润等于0时，经营现金流量（OCF）等于折旧。会计保本点是Q（FCD）/（PV）。现金保本点现金保本点发生在经营现金流（OCF）等于0时。现金保本点是QFC/（PV）财务保本点财务保本点发生在项目的NPV等于0时。财务报本点是Q（FCOCF）/PV（注OCF是NVP等于0时的OCF）由于公司产品在短期内无同类竞争产品和市场替代品，迎合市场需求，使得销售利润率较高，第一年服务人数达60000人，经过测算第一年便可达到各项保本点要求，其余几年均大大超过保本点。根据科学的盈亏平衡点的销售量计算结果，我们公司将很有信心达到并超过平均每站点每年人数，并且随着公司市场规模的扩大，我们的项目也会不断更新，吸引更多的人群，就如我们前面行业市场分析中所说的那样，市场的需求是巨大的。由此看来我们的项目是一个不错的项目。66投资回报根据对未来几年公司经营状况的预测，公司能保持较高的利润增长，拟从净利润中提取合理比例的资金作为股东回报。为此，公司第一年不分红，第二年以后每年分红为净利润的20。七财务分析71主要财务假设财务报表是根据最新会计准则并基于以下财务假设编制的项目基本假设经营额基于对公司产品竞争力、营销能力以及市场需求量分析为2008年销售额3455万元，服务人数逐年增长30，到2010年销售额达到5465万元。然后进入市场成熟期，净利润每年保持10的增长率。价格租车3小时以下每小时1元；35小时，每小时15元；5小时以上，每小时2元。薪资公司高级管理人员年薪810万元，部门管理人员年薪57万，维修工人工资年薪35万元，包括各种福利和社会保险在内。总部及各站点房租拟选定河南省郑州市郑东新区龙子湖高校区，每年各项费用（包括租金、水电、物业、保险等）预计73万元。折旧公司各站点设备价值500万元,采用年数总和法计提折旧,折旧年限5年。经营费用每年的广告费投入为10万元，销售提成按销售收入15。税率所得税25,其他税费按经营额一定比例计算。增长率预计公司三年内销售额以3040的速度增长。五年以后进入稳定发展期，各项财务指标增长固定为10。利润分配2012年公司刚成立不考虑利润分配，2013年开始第二年以后每年分红为净利润的20。72预计的财务报表在正常情况下，20122016年预计的财务结果可通过下面的预计损益表、资产负债表、现金流量表和费用预算表来显示。我们也可以通过这些表来了解财务计划是建立在哪些假设基础之上的。721预计利润表利润表表71（单位元）项目2012年2013年2014年2015年2016年一、主营业务收入3,455,0003,560,0005,465,0007,580,00011,350,000减主营业务成本692,7501,008,0001,973,2503,179,0004,167,500主营业务税金及附加00000二、主营业务利润2,762,2502,552,0003,491,7504,401,0007,182,500加其他业务利润00000减管理费用450,000500,000900,0001,400,0001,700,000财务费用66,50066,50066,50000三、营业利润2,245,7501,985,5002,525,2503,001,0005,482,500加营业外收入00000减营业外支出00000四、利润总额2,245,7501,985,5002,525,2503,001,0005,482,500减所得税561,438496,375631,313750,2501,370,625五、净利润1,684,3131,489,1251,893,9382,250,7504,111,875注大学生创业前三年享受免税政策，所以主营业务税金及附加为0利润分配表表72（单位元）项目2012年2013年2014年2015年2016年一、净利润1,684,3131,489,1251,893,9382,250,7504,111,875加年初未分配利润01,431,6662,482,6723,348,1063,331,319其他转入00000二、可供分配的利润1,684,3132,920,7914,376,6105,598,8567,443,194减提取法定盈余公积1684312529207906437660955598856374431945提取法定公益金842156314603953218830482799428137215972三、可供投资者分配的利润1,431,6662,482,6723,720,1184,759,0286,326,715减提取任意盈余公积（10）00372,012475,903632,672股利分红（20）000951,8061,265,343四、未分配利润1,431,6662,482,6723,348,1063,331,3194,428,701722预计资产负债表表73资产负债表（单位元）项目2012年2013年2014年2015年2016年资产流动资产货币资金3,508,1605,873,0138,866,44511,675,05516,907,641短期投资00000应收票据00000应收账款00000预付账款1,900,0001,000,000000存货86,15227,777000流动资产合计5,494,3126,900,7908,866,44511,675,05516,907,641固定资产固定资产原值1,000,0001,000,0001,000,0001,000,0001,000,000减累计折旧10,00030,000500,000700,000900,000固定资产净值990,000970,000500,000300,000100,000固定资产清理00000待处理固定资产净损失00000固定资产合计990,000970,000500,000300,000100,000无形资产无形资产原值800,000800,000800,000800,000800,000减累计摊销100,000200,000300,000400,000500,000无形资产净值700,000600,000500,000400,000300,000资产合计7,184,3138,470,7919,866,44512,375,05617,307,641负债和股东权益流动负债短期借款00000应付账款00461,84727,6651,000,000预收账款00072,6321,531,775应付工资300,000300,000600,0001,000,0001,200,000应付劳务费200,000250,000800,0001,200,0001,500,000应交税费00000应付股利000951,8061,265,343流动负债合计500,000550,0001,861,8473,252,1026,497,118非流动负债长期借款1,000,0001,000,000000负债合计1,500,0001,550,0001,861,8473,252,1026,497,118所有者权益实收资本4,000,0004,000,0004,000,0004,000,0004,000,000盈余公积252,647438,119656,4911,791,6342,381,822未分配利润1,431,6662,482,6723,348,1063,331,3194,428,701所有者权益总计5,684,3136,920,7918,004,5989,122,95410,810,523负债及所有者权益合计7,184,3138,470,7919,866,44512,375,05617,307,641723预计现金流量表现金流量表表74（单位元）项目2012年2013年2014年2015年2016年一、经营活动产生的现金净流量销售商品、提供劳务收到的现金4,042,3504,165,2006,394,0508,868,60013,279,500现金流入小计4,042,3504,165,2006,394,0508,868,60013,279,500购买商品、接受劳务支付的现金810,5181,179,3602,308,7033,719,4304,875,975支付给职工的现金300,000300,000600,0001,000,0001,200,000支付的所得税286,772254,487325,416388,754705,596支付其他与经营活动有关的现金00000现金流出小计1,397,2901,733,8473,234,1185,108,1846,781,571经营活动产生的现金流量净额2,645,0602,431,3533,159,9323,760,4166,497,929二、投资活动产生的现金流量收回投资收到的现金00000取得投资收益的现金00000处置固定资产，无形资产和其他长期资产支付的现金00000收到其他与投资活动相关的现金00000投资活动现金流入小计00000购建固定资产，无形资产和其他长期资产支付的现金70,4000000投资支付的现金00000支付其他与投资活动有关的现金00000投资活动现金流出小计70,4000000投资活动产生的现金流量净额70,4000000三、筹资活动产生的现金流量吸收权益性投资所收到的现金00000借款所收到的现金1,000,0000000现金流入小计1,000,0000000偿还借款所支付的现金00100,00000分配股利所支付的现金000951,8061,265,343偿付利息所支付的现金66,50066,50066,50000现金流出小计66,50066,500166,500951,8061,265,343筹资活动产生的现金流量净额现金余额933,50066,500166,500951,8061,265,343四、现金及现金等价物净增加额3,508,1602,364,8532,993,432