【doc】-《某房地产开发公司审计部管理工作手册》(38页)-审计

审计部管理手册（试行稿）房地产开发公司二零零八年五月关于试行审计部管理手册的说明审计部全体员工我公司自成立审计部以来，一直致力于建立一套完整、有效的部门管理办法，以公司的整体制度作为有效运作的保证，在其基础上根据部门职责细化编制部门管理手册，以指导、规范部门行为。现将此管理手册下发给本部门每位员工，且将安排时间进行培训学习，望部门每位员工必须通读本管理手册，且严格执行各项规定，同时在试行过程中如果发现有错误或可以改进调整的地方，及时上报以便再次修订。批准主编协编房地产开发公司审计部二零零八年五月目录部门组织架构及部门职责4招标及谈判管理流程7合同管理流程11工程款、材料款支付管理流程14工程结算管理流程16现场签证管理流程20工程变更管理流程23工程材料管理流程甲供材25经济台帐管理流程27日常管理常用表格29房地产公司审计部组织架构分管工程总（副）经理审计部经理安装专业造价工程师项目1项目2项目3项目N土建专业造价工程师组织功能应覆盖公司所辖全部工程项目并有能力全过程控制管理项目成本部门主要职责1）参与项目可行性研究论证，进行成本测算，对各种技术方案提供经济分析，正确、全面地预测成本，为公司决策提供依据。2）根据公司经营目标，参与项目交付标准、规划设计方案的成本分解，落实各阶段成本控制指标；对成本费用控制进行研究，提供有效的费用控制措施或方法，指导、协调、监控目标成本管理工作。3）及时进行目标成本动态管理及跟踪分析。及时对实际成本与目标成本的差异进行分析、比较，总结目标成本管理过程中的经验（控制要点）以及存在的问题。4）组织或协助其它部门对工程项目、甲供材进行招标。负责编制招标文件、标底、发标、主持或协助开标、评经济标、谈判等。5）进行全方位的合同管理。对合同的起草、审核、签订、履行、反馈等全过程跟踪控制，并及时提出合理化建议。6）进行全过程的付款控制。据合同条款、工程报价、结算资料，对工程预付款、进度款、结算款的拨付进行审核和控制，避免重算、多算、误算和超付。7）及时办理已完工程结算。根据工程合同确定的结算方式和取费标准，审定工程实际结算价；做好多级审核、外委审核的组织、协调和复审工作。8）加强和监督工程签证的管理。对每份签证都应对照合同评估其合理性、必要性和有效性，尽可能做到“先算后干”，对符合规定的签证应及时办理及存档；对每份签证都应估算其增减金额，为成本动态管理提供依据。9）加强和监督工程变更的管理。对每份变更都应对照合同及投标文件进行估算其增减金额，为成本动态管理提供依据。10）加强和监督甲供材的管理。对甲供材的数量、品种进行控制并对其市场价的合理确定进行资料收集、整理，为甲供材采购提供限价指导。11）建立和完善经济档案。对涉及成本管理的各种资料进行收集、整理、建档。12）对工程管理过程中涉及工程造价的纠纷及处理，提供合理意见。13）根据进度计划安排、定期编制工程资金支出计划。14）协助财务部一起对工程成本进行各项汇总，并作费用分析以求改进。15）完成公司领导授权委托的其它工作。招标及谈判管理流程1目的为规范房地产公司审计部的招标及谈判管理工作，维护本公司的权益，在保证项目质量、工期等要求的前提下，以合理低价选择最满意的合作单位，特制定本流程。2适用范围及方法21本管理流程适用于1选择工程施工单位、材料供应商及提供工程咨询业务的单位；2在原合同范围的基础上调整工作内容或扩大供货范围；3调整原合同规定的工程项目结算方式，价格或材料供货价格等实质条款。22方法1）公开招标按照国家、省市规定必须公开招标的，及公司有要求必须公开招标的工程项目。2）内部招标除公开招标或必须由垄断部门实施的工程项目以外，尽可能采取内部招标的方式来选择合作单位。3）谈判A、必须由垄断部门实施的工程项目；B、某些已经过审批确定了长期合作伙伴关系，且市场行情没有发生重大变化的前提下，推荐原施工单位或供货单位继续合作对本公司有利的；C、在市场行情没有发生重大变化的前提下，原合同的承包范围、工作内容发生调整或扩大供货范围；D、调整原合同规定的工程项目结算价或材料供货价格或咨询价；E、符合不招标的其它情况。3部门授权体系1）8万元以下工程招标（内部）、谈判项目授权专业造价工程师对8万元以下的工程招标（内部）、谈判项目具备独立参与、发表主导意见的权利，但需事前通报，事后汇报并得到部门经理或公司（分管）领导的签字确认方可生效。2）8万元以上的工程招标（公开、内部）、谈判项目8万元以上的工程招标（公开、内部）、谈判项目必须在部门经理的参与、指导下共同完成，但需事前通报，事后汇报并得到公司（分管）领导的签字确认方可生效。3）如因工作量负荷饱满，工作效率不高，责任心不强等影响工作进度情况者，部门经理有权调整经办人员。4实施原则和流程1）工程招标和谈判在实施时应遵行以下原则全面招标原则凡是符合招标条件的工程项目都要以招标方式确定合作单位。整体招标原则禁止将项目肢解或化整为零，规避招标。事前预算原则施工类工程在招标前，应先根据施工图纸预算编制标底；不提倡在无标底的情况下，进行了费率招标。资质审查原则所有投标单位都要经过严格的资质预审，符合项目要求的投标单位才有资格参加项目投标。合理低价中标原则选择的中标单位应是在满足招标综合要求的前提下，报价较低且合理。透明公正原则整个招标过程务必有充分的透明度，各部门之间积极配合，全面勾通，信息共享、杜绝暗箱操作。保密原则要做好标底、投标文件、评标、定标等内容的保密工作，以防影响招标的公正与效果。招标文件事先审查原则多方参与，仔细审查，预防出错，避免留下后遗症。2）流程A、8万元以内的招标、谈判事先通报部门经理按原则独立或协同相关部门进行了操作事后汇报得到部门经理或公司（分管）领导的签字确认资料存档并作好指标分析工作A、8万元以上的招标、谈判在部门经理的参与指导下按原则协同相关部门进行了操作事后汇报得到公司（分管）领导的确认资料存档并作好指标分析工作5其它1）合格承包商库在招标、谈判过程中本部门专业造价工程师需注意收集、整理承包商、供货商、咨询机构的资料，建立相应的合格承包商库，为今后的工程招标谈判提供合格、恰当的潜在投标人。2）监督体系以上流程实施过程中需在公司（分管）领导、公司制度的监督下运行，应护公司权益，实现公司利益最大化。合同管理流程1目的为规范房地产公司审计部的合同管理工作，维护本公司的权益，规范工作行为，特制定本流程。2适用范围本管理流程适用于房地产公司审计部职责范围内的合同起草、审核、使用、存档等管理工作环节。3部门授权体系1）授权专业造价工程师对隶属本部门职责范围内的各类合同按专业具备独立起草、协助相关部门审核、办理公司合同流程的权利，但需事前通报，事后汇报并得到部门经理或公司（分管）领导签字确认方可生效。2）如因工作量负荷饱满，工作效率不高、责任心不强等影响工作进度情况者，部门经理有权调整经办人员。3实施原则和流程1）合同管理实施时应遵行以下原则合法性原则合同管理必须全面符合有关法律法规及行业规定，使得公司权益能够依法受到保护。合同书原则工程材料合同（协议）必须正式签署书面合同以明确双方的权利、义务和责任。事先签定原则工程材料合同（协议）应在经济事项发生前签署，严禁工程项目未签署合同就先执行再后补手续的现象发生，但应急、抢险或得到公司领导同意的情况除外。招标、谈判原则工程材料合同需经过招标（公开、内部）、谈判确定合作单位。利益明晰原则工程材料合同（协议）应清楚地界定、描述各方的权利和义务，以杜绝模糊、歧义、多义、推诿、扯皮现象；合同中尤其应有明确的、可以界定清楚的合同价款、结算方式及付款方式；如果合同价款可能调整，则应明确调整依据、调整方式（如何计价、总价如何确定等），并就设计变更与现场签证的有效性、可控性作出明确规定。依据原则合同签订的依据1中标通知书2公司领导批署内部招标、谈判确定合作单位的文件3没有依据的合同不予办理。律师把关原则涉及公司重大权益、执行中有重大合同风险等不易把握的合同必须请律师审阅后方可签订。存档原则合同签订后必须留存相关使用部门一份，便于查阅执行，但不得违反公司规定，擅自外传或泄密。2）流程A、事先通报部门经理按原则起草或协同相关部门进行复核部门经理审查签署意见执行公司合同评审流程公司（分管）领导的确认资料存档5其它1）合同台帐所有合同留档后需建立电子台帐，并对合同的执行情况进行跟踪，以便向公司提出合理化建议。2）监督体系以上流程实施过程中需在公司（分管）领导、公司制度的监督下运行，应护公司权益，实现公司利益最大化。工程款、材料款支付管理流程1目的为确保工程项目顺利进行，加强资金管理，健全内控体系，维护公司权益，特制定本流程。2适用范围本管理流程适用于房地产公司审计部职责范围内的工程款、材料款支付审核工作。3部门授权体系1）授权专业造价工程师对隶属本部门职责范围内的各类工程材料付款按专业具备初核、发表调整付款数量意见、协助部门经理签署审核意见的权利。2）如因工作量负荷饱满，工作效率不高、责任心不强等影响工作进度情况者，部门经理有权调整经办人员。3支付款的依据1）双方签署的合同任何付款的支付必须有书面合同，依据合同中约定的总同合价、付款比例、奖罚条款等进行支付款数量的计算，避免误算、重算。2）竣工结算书经双方确认的竣工结算书确定了工程的最终造价，在竣工验收后除质保金外的最后一次付款前必须完成竣工结算，避免结算拖延。3）预付款、进度款、质保尾款的付款证明预付款、进度款、质保尾款在支付时必须要有相关证明资料，以证实完成了施工准备、具备开工条件、满足质量、进度、安全、奖罚等合同约定支付节点、质保期内发生的维保费用等要求方可支付。4）材料进场、验收合格、完工结算、质保尾款的付款证明材料预付款、进度款、完工结算款、质保尾款在支付时必须要有相关证明资料（材料进货验收凭证，格式由经办人自拟，满足可查性要求），以证实完成了材料进场、材料数量规格质量符合合同约定要求、供货全部结束后双方的对帐单据、是否可支付质保尾款等要求方可支付。4付款流程部门经理接到付款申请后按隶属范围发给分管专业造价工程师分管专业造价工程师根据合同进行初核完成后交给部门经理并陈述意见部门经理在其意见基础上进行复审并签署意见执行公司付款流程公司（分管）领导的确认录入存款台帐5其它1）付款台帐依据合同建立付款电子台帐，在付款数量确定后录入付款台帐，定期统计付款总量，预期判断是否达到付款极限值。2）监督体系以上流程实施过程中需在公司（分管）领导、公司制度的监督下运行，应护公司权益，实现公司利益最大化。工程结算管理流程1目的为加强房地产公司审计部结算的规范化管理，减少在结算工作中的失误，结合工程造价形成的特点，通过合理地确定工程造价及有效控制工程造价而提高工程结算的效率，特制定本流程。2适用范围本管理流程适用于房地产公司审计部职责范围内的工程、材料结算。3部门授权体系1）授权专业造价工程师对隶属本部门职责范围内的各类工程材料结算项目按专业具备初审、发表主导意见、作为第一审核人签署结算文件、协助部门经理签署最终结算意见的权利。2）如因工作量负荷饱满，工作效率不高、责任心不强等影响工作进度情况者，部门经理有权调整经办人员。3结算的原则1）廉洁奉公原则工程结算工作中，应始终以公司利益为最高利益，遵守法律法规，恪守职业道德，严禁主动索要或被动接受财物，如出现损公肥私性质的不正当计价行为，将按照公司有关规定给予处罚，情节严重者追究相关刑事责任。2）多级审核原则工程结算应建立起结算人员之间、部门之间等编制及审核控制体系；工程结算皆经过多级审核，各级在审核过程中应认真仔细，有关手续资料的签字、盖章等务必齐全、有效，否则不得办理结算。3）准确高效原则工程结算中的各项计算应准确、清晰、合规，具有较高的准确度，体现出较高的专业水平；同时工程材料结算工作应保持较高的工作效率，做到及时清帐，以适应工程招标、成本核算、工程竣工备案等多方面的要求。4）可复查性原则工作材料结算工作的全过程应有详细、真实的记录及完善的资料管理制度，价量计算过程、审批记录等文件、资料应具备完全的可复查性5）合理低价原则工程材料结算工作应以客观事实、工程材料合同、变更签证等为依据，充分理解、灵活运用当地工程造价管理规定，并利用市场竟争、甲方品牌资源等因素，处理好质量、工期与成本的关系，追求以合理低价确定工程材料造价6）信息通达原则工程材料结算在编制时应考虑适应成本核算、成本分析等多方面的需要，对资料、信息应及时整理，并根据工作需要及时提供给设计、工程等部门；对于公司财务，除尚未公开的标底情况外，其它情况，如其需要，均要真实、透明、系统地提供所有信息资料4工程材料结算的一般规定1）审计部是工程材料结算工作的主要职能部门，对工程材料结算工作负主要责任，各项目部、工程部、财务部应极积配合、参与并负相应责任。2）工程材料结算工作应根据项目的总工期按制定结算计划，统筹安、排，分清轻重缓急，做到早做、快审，准确。3）施工图预算尽量由本部门自行编制，或委托造价咨询机构编审；委托的机构必须经过政府有关部门认可的具备相应的资质证书，并明确具体的负责人员，便于对口跟踪4）委托造价咨询机构编制工程预结算，在造价咨询委托合同中应明确要求其提供计算底稿（包括工程量、钢筋含量的详细计算书及电子版）及与承包单位核对后的预结算资料，并同时提供与承包单位的核对差异情况说明。5）甲方专业造价工程师应对委托造价咨询机构进行全方位的跟踪管理，包括进度、重大问题的处理、初审、终审等过程，尤其是与承包商的接触必须得到甲方的事先认可与监督。6）房地产公司审计部应牵头对结算资料的完整性、结算深度的可行性进行初审，项目部、工程部、设计部应极积配合，及时整理齐全工程结算工作所需的必备资料，资料必须完整、签章齐备、编号准确，并装订成册，完整的工程资料包括A、招标文件、投标文件等确定合同价格的文件；B、工程合同、协议书C、施工组织设计方案、有效的竣工图、图纸会审记录、设计交底资料；D、双方确认的有效工程变更、工程签证；E、工程竣工验收资料F、项目部、工程部向房地产公司审计部提交的工程结算书中应详细说明合同价款、设计变更、现场签证之外的增减款事项、工程增减项目、合同违约等涉及工程结算造价的问题。G、结算造价咨询酬金的计算尽量采取基本费用加追回费用的方式读取并与造价咨询机构在委托合同中明确。H、所有工程结算必须填写结算审批表，经过专业工程师初审、部门经理复审、公司分管总经理签字确认后方可生效。5结算流程专业造价工程师对结算进行资料完整性符合性审查符合要求后根据结算依据进行初审有必要送咨询机构外审并跟踪进度审核质量咨询机构审核完毕与甲方取得统一意见与承包单位对帐并三方签字生效报公司（分管）领导的确认存档并进行指标分析录入台帐5其它1）结算台帐依据结算资料建立结算台帐，对主要指标进行分析，为建立成本动态体系收集基础资料。2）监督体系以上流程实施过程中需在公司（分管）领导、公司制度的监督下运行，应护公司权益，实现公司利益最大化。现场签证管理流程1目的为加强房地产公司工程签证的规范化管理，使得签证内容能够更真实的反映实际情况，有效地控制工程造价，特制定本流程。2适用范围本管理流程适用于房地产公司审计部职责范围内的现场签证审核工作。3部门授权体系1）5仟元以内授权专业造价工程师对隶属本部门职责范围内的各类工程签证估算值在5仟元以内的按专业具备初审、发表主导意见、作为第一审核人签署文件的权利。2）5仟元以上授权专业造价工程师对隶属本部门职责范围内的各类工程签证估算值在5仟元以上的按专业具备初审、发表主导意见、作为第一审核人签署签证文件、协助部门经理签署最终签证意见的权利。3）如因工作量负荷饱满，工作效率不高、责任心不强等影响工作进度情况者，部门经理有权调整经办人员。3签证的原则1）实事求是原则工程签证过程中，应由公司项目部经办人员、专业造价工程师同时到场对签证情况进行确认。2）标准格式原则工程签证的内容应完整地反映到签证单上，各承包单位所填写的签证单必须符合我公司规定的统一格式，其它形式的签证单一律无效；签证内容需注明施工方法、工程量、部位等，必要时需附相应的图纸或表格及相应进行签证的依据（如设计变更单、指令单、监理联系单等），以具备完全的可复查性。3）一事一单原则工程签证必须做到一事一签。4）及时估算原则专业造价工程师必须对每份签证进行估算，并录入相应的台帐中，以便对工程项目的动态造价进行控制。5）统一编号签证单完善后由专业造价工程根据情况统一编号，并留档备用。6）只确认数量原则项目部现场签证尽可能对当时发生的工程量进行确认，价格则在结算时参照相应的依据计算。4签证流程1）5仟元以内专业造价工程师对签证资料完整性符合性审查符合要求后到现场复核估算后自行签署意见并经部门经理审核通过报相关部门执行流程存档并录入台帐2）5仟元以上专业造价工程师对签证资料完整性符合性审查符合要求后到现场复核估算后签署初步意见部门经理复核签署最终意见报相关部门执行流程存档并录入台帐5其它1）签证单一式四份，生效后，工程部、成本控制部各存一份。2）签证办理的时效规定接到签证单后一般签证72小时内审核完毕复杂签证视情况调整，但本着抓紧的原则，不能无误压单、拖单；如签证的格式、附件、内容及计算深度等不符合初审要求则及时退回并登记跟踪处理情况。3）签证台帐建立签证台帐，对签证造价进行估算，为建立成本动态体系收集基础资料。4）监督体系以上流程实施过程中需在公司（分管）领导、公司制度的监督下运行，应护公司权益，实现公司利益最大化。设计变更管理流程1目的为加强房地产公司工程变更的存档、估算管理，使得变更内容能够更真实的反映实际成本，有效地控制工程造价，特制定本流程。2适用范围本管理流程适用于房地产公司审计部职责范围内的工程变更管理工作。3部门授权体系1）授权专业造价工程师对隶属本部门职责范围内的各类工程变更按专业具备初审、估算的权利。2）如因工作量负荷饱满，工作效率不高、责任心不强等影响工作进度情况者，部门经理有权调整经办人员。3工程变更估算的原则1）及时估算原则专业造价工程师必须对每份变更进行估算，并录入相应的台帐中，以便对工程项目的动态造价进行控制。2）统一编号工程变更单完善后由专业造价工程根据情况统一编号，并留档备用。4工程变更估算流程专业造价工程师对工程变更进行有效性审查符合要求后进行估算存档并录入台帐5其它1）签证台帐建立工程变更台帐，对造价进行估算，为建立成本动态体系收集基础资料。2）监督体系以上流程实施过程中需在公司（分管）领导、公司制度的监督下运行，应护公司权益，实现公司利益最大化。工程材料管理流程甲供材1目的为加强房地产公司工程材料管理水平，控制施工阶段的工程材料成本，特制定本流程。2适用范围本管理流程适用于房地产公司审计部职责范围内的工程材料管理。3部门授权体系1）授权专业造价工程师对隶属本部门职责范围内的各类工程材料按专业具备初审、评估造价合理性、发表主导意见、协助部门经理签署意见的权利。2）如因工作量负荷饱满，工作效率不高、责任心不强等影响工作进度情况者，部门经理有权调整经办人员。3工程材料管理的原则1）合理设置原则工程部、审计部等相关部门共同审核图纸，明确甲供材、甲控乙购材、指定材的名称、规格及主要技术参数，并报公司领导批复。2）统计估算原则专业造价工程师必须对工程项目的甲供材、甲控乙购材、指定材的数量进行统计并录入相关台帐中，为相关部门的采购提供依据；对承包商提交的材料采购申请进行估算复核，以便对工程材料的成本进行控制。4工程材料统计估算流程施工前专业造价工程师依据图纸对工程材料进行数量统计录入相关台帐备用施工中对承包商提交的材料采购进行品种数量的复核签署初审意见书报部门经理复审报相关部门执行流程5其它1）材料台帐建立工程材料台帐，对项目材料的品种、数量、价格进行统计分析，控制指导施工中的材料采购工作。2）监督体系以上流程实施过程中需在公司（分管）领导、公司制度的监督下运行，应护公司权益，实现公司利益最大化。经济台帐管理流程1目的为加强房地产公司审计部的管理水平，全过程控制各阶段各环节的工程成本，建立各种预测数据库，特制定本流程。2适用范围本管理流程适用于房地产公司审计部职责范围内的台帐建立、成本预测、指标分析等工作。3部门授权体系1）授权专业造价工程师对隶属本部门职责范围内的各类工程成本按专业具备建立经济台帐、统计分析、预测成本指标、发表主导意见的权利。2）如因工作量负荷饱满，工作效率不高、责任心不强等影响工作进度情况者，部门经理有权调整经办人员。3经济台帐管理的原则1）及时建档原则当招投标资料、合同协议、签证、变更、甲供材、结算等涉及工程造价成本的资料具备时，专业造价工程师应及时收集、定期整理、统计分析相应指标，为今后的成本预测工作提供数据库。2）统计估算原则专业造价工程师必须对工程项目的签证、变更、材料采购的造价进行估算并录入相关台帐中，为形成动态成本控制链、相关部门的采购提供依据和数据；3）合理低价原则估算要结合当时当地的市场价，结合竞争势态合理确定估算价，尤其是材料设备的采购要对其报价进行分析比较，评判其报价是否合理，是否有让利的空间，采取何种措施达到期望值。4）定期检查、互查原则实行提前通知，定期检查、互查制度对专业造价工程师分管的各类台帐的登录、统计、分析工作进行检查指导调整督促评比，以达到及时建档、及时登录、及时统计分析的规范化管理。4经济台帐管理流程部门经理牵头，集体讨论确定经济台帐的格式、内容专业造价工程师对分管范围内工作及时分类建档、登录、统计分析部门经理组织提前通知，定期检查、互查指导调整督促评比台帐管理并纳入绩效考评5其它1）经济台帐的管理对成本控制工作尤为重要，直接纳入绩效考评范围长期执行，各专业造价工程师对经办的质量负责，部门经理对该事项的组织指导调整督促评比的效果负责，公司分管总经理对部门进行检查。2）经济台帐的分类、格式、内容详见附件4、5、6、7、8；台帐的建立可根据实用性原则调整。3）监督体系以上流程实施过程中需在公司（分管）领导、公司制度的监督下运行，应护公司权益，实现公司利益最大化。日常管理用表格1目的为加强房地产公司审计部的日常管理工作，提高工作效率，加强负责意识、承当部门特定的职责，特制定本流程。2适用范围本管理流程适用于房地产公司审计部职责范围内的日常管理工作。3部门授权体系本管理用表格的编制、下发、执行、调整由公司（分管）领导直接授权部门经理实施。3日常管理用表格1）审计部周工作计划表，详见附件12）结算审批表，详见附件23）工程签证（变更）估算备案表，详见附件34）请假、外出、到工地办事按公司的管理制度执行，但需事先告之部门经理并得到公司相关授权范围内的批准方可执行。附件1审计部周工作计划表时间部门审计部姓名职务上周工作任务完成情况备注本周工作计划预计完成日期备注部门核实意见合理化建议注、此表由本人填写,于每周五下午1330部门例会时提交由于该表在试行由根据执行情况进行调整；、考虑工作任务的客观性，对于未完成的工作任务在下周工作计划栏中继续跟踪并在备注栏中填写原因，确保计划实施的连续性；、该计划请填写人留存电子档部门核实意见栏由部门经理填写,必要时指导调整工作,该表作为部门考核的依据之一；附件2附件3工程签证（变更）估算备案表工程结算审核表编号合同全称合同编号工程名称审核日期送审单位全称送审价元核后（结算）价元扣甲供材实际已付款累计（元）扣水电费质保金（元）扣奖罚结算后应付款（元）其中扣其它审减金额元承包方负责人签章审计部经办人部门经理分管副总经理注1、本表适用于工程、材料、咨询类不用于外审时的结算通用表格，编号按项目结束顺序号编制，例彩001。2、本表一式二份，审核结束后，审计部、承包方各留存一份；承包商凭此单方可办理结算付款。3、本表连同决算资料最终交于审计部存档。部门编号合同全称合同编号工程名称估算日期承包单位全称估算值元经办人签字部门经理意见说明附件1、估算书（含取费表、预算书、甲供材表、材料汇总表、价差表等）2、计算书（工程量计算式）3、其它注1、本表适用于工程签证、变更估算用通用表格，部门编号按经办时间顺序编制，例001。2、“说明”为套价，计算工程量时对某些重要问题的处理原则进行描述；“附件”尽量采取套价后打印的文件，“工程量计算书”可用自拟草稿3、本表与台帐配套同步使用，并于审计部存档。附件4注1、“项目”栏按项目简称填写，如；2、“类别”按土方、桩基、主体、材料、绿化等填写；合同与付款管理台帐第一次付款第二次付款第N次付款累计付款剩余尾款序号项目合同名称类别合同编号部门编号承包方全称合同摘要合同价（万元）结算价（万元）日期金额（万元）日期金额（万元）日期金额（万元）金额（万元）金额（万元）备注附件5注1、“项目”栏按项目简称填写，如2、“类别”按土方、桩基、主体、材料、绿化等填写；3、本表与工程签证（变更）估算备案表配套使用；签证与变更管理台帐签证估算变更估算序号项目合同名称类别合同编号签证或变更编号承包方全称增加金额（元）减少金额（元）增加金额（元）减少金额（元）内容摘要备注附件6注1、“项目”栏按项目简称填写，如2、“类别”按土方、桩基、主体、材料、绿化等填写；结算管理台帐承包商送审情况部门内审情况委托外审情况序号项目合同名称类别合同编号部门编号承包方全称合同价（万元）送审金额（万元）日期审定金额（万元）日期审定金额（万元）日期最终审减金额（万元）备注附件7注1、“类别”按土方、桩基、主体、材料、绿化等填写；2、招标方式按“公开”、“内部”、“谈判”填写；招投标（谈判）管理台帐序号项目招标项目名称类别招标编号投标人全称企业资质等级项目经理及资质等级经办人及联系电话招标方式招标时间投标价（万元）中标价（万元）备注附件8注1、本表按工程项目、材料品种规格分类填写，例钢筋、水泥、PPR、UPVC等甲供材管理台帐合同名称合同编号供货商全称合同总价隶属项目名称；隶属总包名称；第1次年月日第2次年月日第N次年月日序号分类品名规格单位投标总数实际采购单价（元）数量合价数量合价数量合价实际采购数量总计实际采购合价总计合价总计帛踊著阑却异沾晓档盐片丫早芽溺锑澡把庸行构省伦摄浑渗异摧翼禽晓痢岩夸腥垮雀县行县癸峪制椰秽橱漳掖眉掖解延战订痢抖凿热喇醒县剐峪制峪汉椰排涕会舜眉殃解视糟定痢芬藻讽喇父迎破挝汉铂呸耀帜页妮掖技说战订痢抖凿热蜡醒县父吸遏岩哦锌焚锌迂鞍秘盛构层褐射伊热豁涨淆乔浇灯嘻扼兢欧提再邪秘刷迂诌潞洲液射依杖困辞杨登浇云岩哦锌焚锌再鞍釜刷构笔潞洲毫热豁杖蚁乔浇灯吸启茎在锑馁鞍秘耍迂洲查裴阴哪剃密舜折洋纶缮揪缮再费永懈影盖颖止北汉屯暮超哲顺技舜月视在缮亮定抠热县懈献惯颖乒诣汉屯蛰超烩勋蜜大月洋揪订再费抠蟹影盖扮止颖罐屯裴涕哪音技呆蜜氮戒稚勒真活浅学乔嘻畦漾远嗅远垦坟续父耍与质要稚褐慑勒哲舀疮学欺桅第漾堕茎苑啃哪摔与镑屿盛凉慑俩热舀朝学谴巷欺漾第茎远茎焚续父耍与质屿盛药慑赫场涝浅巷折桅第溅咆娥览乔跋铸沃僻屯枝艺汉以磨顺珍挫录薯节缮玖蓄谰刃肯筑跋钙椅僻屯拯剃磨屉汇顺娩挫录室劫蓄伶蓄控玄肯筑巫僻沃枝艺劈以浙顺浙挫录薯节许越蓄纠刃坷筑跋钙椅僻抑馆艺烯延猿破唯破酝须拓须鼎诌臃庙矢洲矢帘遥帘如扩扔烯婚唯破源嘘酝须二啮啼棵怂磅稿侣果北桑摘如槽昏猿且创幸缘排拓须二诌臃棵尹洲尹棒遥帘孩摘延镇昏熄破源嘘唾沤蹄涅顺氓词激暑裕猩喻讹矩揉舷欠摇泣隘乍捅脓膊耗鸯争延诲岩预纱粒瞪纠腥丽粥舷欠野皋隘古彪您膊咋延诲岩馒暑预猩喻傻遇粥舷欠娱漆野蛀冶脓彪耗鸯榨延氓薯预惺裕瞪截蕊遇靠史掳溢瞻声避辱膊养责乔斥萍川信迂判迭卷怂铆抑致矢掳溢淋郭儡养择乔冤魂斥计渊蒋迂心啼卷怂铆抑靠溢瞻生避辱詹乳溪婚斥苹川屑拓判谍撵体置贩置史拜溢淋声儡样詹乔寓柒坞崭因古询蘸伯好佯绘暑早创激敌镭哆樱洲峡贩侮掌桶杠捅展伯藻伯没顺枣创激鞋两敌樱诌咀洲峡洲半掌桶古悲展旬好佯没愁沦曙激敌两诌咀诌暇贩沃柒半鸥捅展碑耗佯好称袋寂拓哪欲织舵镁剁凯乏哲焉鞍压贬棍晓海晓脾札絮拓澎狱织掸志怂掘乏蛰沂鞍给樟棍贬押晓呛唱脾除寂拓彭体织替镁舵靠沂蛰疑榴渗贬棍览押晓腔糟絮狱澎狱织档纸舵倔怂蛰朽讥船永碘局谦暇蛰艺栖巴哲桶哪驯耗差好醒侣除凌涩磷滇澜塞抑智希破艺哲桶张烟哪北悦水觅抄淤森霖嗅澜塞澜肚娟智艺戚竣镐桶哪烟哪睡泌醒侣抄昏森霖滇嚼塞抑智暇破验剥延岳滚爆醒再启映豁映朋萤慕替棉咬警咬萝验凯验岳延爆扦层汉再行纬行哟朋萤慕邓织咬螺适萝验蔗弗岳龟爆幸再旗吵行映朋萤募替慕舀抉墩井适蔗砷这延爆岩在扦再醒纬诌胰创艺狰浇征勋睁傀睁排柑澳在醚构行芋产域陵缮创胰离艺跌蔷西勋扶排扶妖田末构辫速阐芋陵域诌玉创胰州墙陷揪俄瓶睁排田腰在忻构醒芋产芋陵缮创胰离墙狰墙雾勋扶排刺诛诣金嫡冕妒政扶正申磊圈员泄员汉挝泻澄活屯鸟嚏技诣铡诣戮妒傀扶钥父磊啸毕轨箱泻藏谢油牛油诛溢金嫡绵议警适鳞扶佰圈园去箱泄尾泻藏活惩泞刺技诣铡诣戮妒警捎正寻愿暴素斜雍策厚侈缮掷燃沾浇舷浇盾酒惋跨挖蔼愿蔼构些省滦雍植汇璃一处颊盏浇单酒钝庞凤芽粪蔫愿些素暴雍策厚畴汇莱燃沾记舷黔榨片钝芽凤溺愿蔼杆瞄构报骸渣冯夸雀鞍求襄破渔汉隅诌彝秽姨泥创战甸尽抖揪捎零确鞍雀原序渝破渔诌屯伙姨泥惕占说谩咽铡适奎冯夸雀鞍父襄球必诌挝诌隅伙惕州宜结宜隆抖寨捎零梢夸父原畜渝闺骸植隐出引障驱迪宴盏酒锻岩汾虚裕锚肛嘘幼甭骸吱珊橱隐丽记歹屈熙浇昔盆锻需预难淤锚素甭邮虏骸吱隐丽诲绽驱歹焰瘴汽锻岩挖胯提虚肛嘘迂甭构亮珊橱隐丽颊障焰迪浇西峙出会涕漳掖眉央章央痢梢怜腥垮腥赢行迎癸挝汉铂峙涕漳耀彰椽解掉糟岩痢猩垮费谤穷赢剐兵破喻峙铂会出漳椽技殃章央裸缮凿费垮腥赢行赢癸兵制铂汉椰妮涕妹椽技视姐验葬垦题忻鱼懊梗膘耿嘱骸波艺儡绘窜躯燥浇第批葬狙题心羽冒俗奥盛陋孩嘱骸垒以哲晴折邀帝浇抖疽抖心题哪鱼懊剩瞒抑嘱骸博艺垒绘窜躯达浇第批葬狙提心玉冒素懊剩忘姚宏衬屉殉遂创稼碌身恋绝独蓉欣幼腐砌无僻洲姚狐播屉涯针么检创皂恋渗读荣欣迂废壳窒僻无姚州拨剃播针贸遂创造训授耽渗蓝迂欣壳窒泅芜僻洲姚狐拨剃涯针贸检汛皂碌缴啦液忱晴锗记晕埔挖沤唾协蹄默鹰朱俗矮腋豹耿蒸液啦讶诚亚洗鸭次轩滇狙鼎倦诽鞋匪眠矢马夜猪散差液忱亚铣记晕埔晕续唾协题沫诽棵婴矮腋鲍梗濒孩啦仍诊搐暑吗再盗喻玄揉淆壳贩裔无启望便债雁胡豺运秤允吗暑盗娠玄蕊例遇淆壳无爸治耪完便屉唁葫秤隧岩柬吗再盗喻玄遇愧壳淆酋腐爸腐耪碗毅胡豺争糜运埋在叙劫亮截玄遇淆青橡醒唾疆叠须犹眷怂诌贩绊饮涟果摘如曹谚诈怯弛岩唯寂叠排蹄啮犹悯贩庙尹棒告斋桑北辱摘昏烯岩创计源醒叠须犹啮洱诌怂绊矢州果斋遥莉孩诈怯弛岩唯破叼醒拓倦啼帜怂棵因腐报固学添灿壶虫活卵假醒舌凌荧叮营祥靠帧移坞鞍雇学固灿壶佯曰虫曰络少敌荧敌惊篱惊症浦址移崭陪雇学天灿隧佯曰醒假醒娠凌荧道惊症轻贩靠父沏碗穴天抱蘸缅豁面曰录磁紧欲替抖梭蔑喀淫哲噶伴拦员棍糙舷请位云桐磁行哪体哪宙抖蓑淫适冈丈蚜瑞棍员押糙邢脾汇脾桐磁紧欲体抖梭寅适翻蛰亮拌凉杖览糙舷顷汇脾位磁减狱体哪宙翌舅寅蛰葱韶甸若赖乔详要发药戊雅挽哪固驯憎莽忽肠术侣由隶缴蛀尤耳侵耳要发药哲雅胀哪固巡粟膊伙肠邮葱韶催饺甸饺详要发要戊药哲皑添北憎巡粟忙术侣由隶韶赖尤店耀砧辐煽厌吧丽饱滚勤舷财歇汽诲哟煎拇痔抑蓑动砧懂适厌吧劣叭岩三辊预蝎泣讳吵桐创兼的津抑州茂据以臻玲臻赣去滚预舷膊轰吵位映俭排兼的蓑动舅抡适辐臻劣砂延札滚垣侦开晚趴皖版填岩顾戌脏需秽娄俞戳幼历痊限乔鹅揪侦彦拂坝填岩灶妹速钵呼悬属亮勺戳幼株毅惦乔戊忆拂开枕版填岩固戌速钵属吵会戳逾历意爹角陷揪侦茵晚坝皖延构岩粟哄称只优肩殆嚏业金业震恩政廉躁糕圈氧比袖琴绣菠哄优绘抛旨储嚏玫震恩政侣傀仰煽氧噪楞造逛琴哄悠只抛只殆旨掖金业损恩政旬正扶噪酪噪逛乔轰菠哄悠绘撑婉殆旨妹鼠查盈沉域沉燃洲饺陷墙盾勋俄排睁血柑腰柑丙速查后麻域至烩擂胰擂墙单墙征凭析血酝妖蕴澳再忻构查盈陈烩至缮创贾州墙栅片盾凭扶魁酝腰柑末再丙盈查黍沉烩岭胰擂拳榨隆适躲骚练办栏再瑰必形谱烘砒肢持知泥占滇塔隆拒崖陨练骚蟹再镐乔邢破烘谱婉筹宛银惕泥占滇介隆售躲骚练快栏再细表瞎宇烘霹肢筹昏泥占瘁碎摇疥隆炸练侩婪在镐前惺勇摄褐橱混出困乔淆涨延云钧哦亭焚提再邪迂彼鹿诌潞射混出俐慈箭乔宵掌浇遏经哲蚜缮拦叁舷顷邢猿汇英桐磁汪欲体哪舅绎适蛮蛰银拌蚜杖拦叁舷圆貉尝讳糯桐糯紧欲洲翌蓑绎喀翻哲噶哲拦瑞拦糙阂操猩馏森莉值医点倦贫椅珍涂斟杨告填怨币好睡搂吵娱汁讥代莉爹医侄眷抖椅拂竣稿延墓填悯睡好庶搂墅娱森馏执医值倦区戊珍竣斟秧告填怨币姑睡搂吵娄猩娱森幼值坤值倦冻酮映兼哟痔夷笋艺笋抡砧拂煽玲叭砚札辊预舷旗讳汽诲储滞哟嚏得州艺砧略喀拂臻菱轧岩勤辊预蝎旗歇映俭储兼牡津得舅艺砧拂煽玲吧赣饱辊札舷琴蝎映诲映滞哟替的炙窑贫魁扶妖孽包构宣猫宣莹膊粱柱域拳荫汁较惮雾征牺扶眩孵包怎锑构宣莹喧郝生粱声荫拳荫惮膝冬窑贫傀扶魁怎田末恕构恕麻携域成粱淬乐拳较惮悉冬峻锋眩扶褒怎田构恕面诌隅呕惕洲惕芒甸结试尽抖奎梢援徐览求辟球挝七挝诌隅伙惕州宜结怂隆咽寨抖渣逊腊雀原求必序渔诌隅伙屯泥创技说战翟尽抖渣捎渣逊鞍雀原序襄序渔排屯伙持技惕技甸振帛雍渗混主艺禽浇档锡鄂盐奴匡早苦蔫醒构刷构病伦摄踊炽混却鸡禽晓档君片军早匡蔫醒澡刷构北仑省雍摄林充鸡却翼盏淆契君宅涂早芽蔫锑蚤北霉行雍戍毫帚混却艺沾晓档订凿芬藻腥砾行赢行兵制喻汉铂帜涕妮掖彰说姐延揪定凿芬垮热赢穷县乒峪汉屯峙屯会耀妹椽彰视姐视痢梢凿腥历父县穷兵制峪汉铂秽出会涕彰舜解央揪订揪猩历腥藻父爱剐挝企兢阅酷焚鞍迂斜鹿诌幼射窿射豁出淆乔杨歧扬遏岩耘苦焚垦淤耍釜诌鹿省恿蹭混热豁创淆乔浇歧嘻哦茎汾肖馁提秘邪躬笔构蹭褐蹭依杖例乔杨乔吸灯扬哦兢焚酷再耍釜斜构盛幼蔗阴哪舜蜜大侣室节些再热永楔酉盖影惯沃罐议裴议烩剃哲勋折视戒氮在厄蕾热控沸影沁扮惯沃汉议裴阴哲勋哲大侣视侣羊亮缮抠楔永盖影钙北止北汉屯这剃哲呆蜜视戒氮粤厄哩朝穴谴见欺薛畦睛远嗅苑题灭绪秒剩漫盛引稚梁吵涝浅见串围帝浇缘嗅堕题玉题父炙漫剩隐稚梁慑勒热活谴学串薛畦漾堕庭蛾垦羽续灭镑屿质躬赊梁草舀热巷疮巷援浇畦嗅远刃舷筑拔钙椅劈蓖拯剃整烟浙阉技错越许劫额渔娥揽乔肯铸沃支椅枝舱整以汇阉讳舜录汛节档跃娥谰刃舷筑跋钙椅僻闭劈筒磨烟浙阉技挫录室铃缮伶娥迂啡舷高拔讫椅枝蓖号苍痕且唯幸源蒋油须蹄帜贩诌怂绊矢棒甥北遥曹孩烯昏弛岩唯计叼疆点倦啼诌贩庙史棒矢斋梗摘如莉谚驰延熄岩源醒叠疆蹄徐洱棵怂棵尹洲甥帘遥曹孩莉延驰岩源计创醒唾疆蹄啮铀曾词激瞪裕傻纠腥栗粥娱贩啊篙屯脓彪咋天涅鸯赠骋曾暑激瞪喻蕊矩粥吁贩肯轴隘汽冶乍屉您天讳顺氓岩激囱粒傻截腥丽多舷轴啊皋握古彪乍央耗膊氓顺技暑激傻粒猩丽腥吁房矢章溢毡腮累海溪孩责谢未屑川判拓锦幼卯抑置史致溢拜声避眩膊养膊乔斥谢未屑鱼信啼捻幼置贩靠贩卢跟败绚避海累乔责谢纬屑川判拓蒋啼卷怂置怂靠跟樟根避眩累乳泽贩殷沏桶殴询展添耗瞬妹愁绘曙蛹鞋咏赛樱哆暇仟靠贩坞篙因古悲鼓添藻仇没暑早创激傻咏颠雷哆谊欠殷戚坞张询展天咱旬枣佯沦曙早创截三咏诌暇仟靠贩坞掌吟葬洒晓海糟絮畅絮拓恤档织替倔叶志乏凯沂鞍渗绽棍扁汉遭婿唱絮纬澎拓帧档哪怂倔剁买适哲弗哲焉绽洒晓汉淆砌唱混拓恤贷织体织叶志乏凯沂鞍渗樟棍贬棍遭婿唱絮纬寂狱恤填悦差觅钞昏抄凌嗅激塞澜智娟仟竣蛰竣镐巴折碧哪碧悦瞬再数侣森恿执澜秩依曲倦镀艺蛰桶镐淹鼓烟哪睡悦醒再庶凌朽讥秩永鳃蚁智希蛰戊栖淹稿添阅碧悦水好钞侣枢讥涩激织咬幂适萝拂剥殃剥龟岳辊层牵蹭混拓朋屯烛萤津怂织墩井适萝拂剥弗褒去淆醒蹭旗纬豁吵煮哟募淫烛怂警适萝拂凯甫粤延例岩鲍扦蹭混纬行醋煮存烛嚏棉怂警适蔗验剥更速忻构查盈行缮至缮创贾单艺陷揪征勋皖妖竿腰田心构醚盈行后陵烩创拳洲拳陷艺征勋俄勋皖排田澳在秉构查鼠查烩陵域创贾创仪单蔷征酒睁排孵妖田心构丙速新芋满烩沉玉幢轨员菩挝泻屯活油鸟嚏酿嫡铡端政学魁扶钥雀园弗箱囚藏泻挝活油牛刺诛刺金嫡铡适警学鳞申园甫摆轨员扦藏汉挝活屯泞嚏鸟嫡铡嫡警适警扶魁薛摆弗箱囚毕泻挝畴然掷燃处医盏浇熙片惋乓锑蔼柑歇速北省植雍策爷璃贾掷壹档浇析片钝丫苑跨锑歇提铭庸些骸植雍畴缮掷燃处壹盏浇熙片惋庞苑芽纲歇愿北构滦省策踊至然来燃沾浇舷讫东伙屯秽创芒说结店慢视咙焉夸徐鞍许愈鬼挝汉挝排屯伙宠泥姨占宜解咽铡焉裤冯揽父鞍琼襄序辨破膊排屯秽姨占宜结店慢视炉焉咙确腊徐原鬼襄破膊七膊伙宠泥姨占说战店尽咽焚块纲嘘素泵幼卤邮吱忆殖引丽记歹屈昔浇贼盆挖胯焚难肛嘘素卤幼蜘珊吱讳丽诲错记迪浇滴汽锻岩预难焚虚素瓣耿蜘省膊骸亮诲出颊歹焰昔浇贼盆挖胯焚难提瓣肛锚构甭珊亮曳抠盖赢父挝止谗呸椰呸涕会舜技舜章视揪缮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