二联供热泵热水机技术研发及产业化项目可行性研究报告

一、项目申报单位基本情况（一）、企业基本情况重庆九龙韵新能源发展有限公司法人代表朱勇，注册资本1250万元。公司主要从事空气源热泵热水机及其它节能、环保产品的研发、生产与销售。公司参与了商用及类似用途空气源热泵热水机国家标准的编制工作，是标准的起草单位之一，在行业中具有举足轻重的地位。2005年公司营业收入83万元，上缴税金113万元,实现利润1186万元。2006年公司主营业务收入为2718万元，上缴税金358万元，利润总额4014万元。2007年公司主营业务收入2956万元，上缴税金325万元，利润总额384万元。2007年底，公司资产总额1796万元，资产负债率18，银行信用等级AA级。（二）、项目负责人基本情况项目负责人朱勇，生于1964年，重庆大学工商管理硕士，熟悉现代企业管理制度，ISO90002001质量管理体系，市场营销管理以及企业资金运用管理。1984至1995年重庆锅炉厂，从事锅炉销售工作，1996年创立重庆龙韵实业发展有限公司，任公司总经理，2005年起任重庆九龙韵新能源发展有限公司总经理至今。二、项目基础条件分析拥有一支新老结合的梯队形员工队伍，该团队已成功研制商用型空气源热泵热水机，并已申请了一项发明专利，获得四项实用新型专利，参与了工业及类似用途热泵热水机国家标准的编制工作，具有很强的研发能力。拥有先进的热泵综合性能实验室，该实验室完全满足研发需求。三、项目需求分析和必要性分析（一）、国内外发展现状国际发达国家热泵技术已相当成熟，据统计美国1997年全国已安装了40万台，目前仍以每年10的速度稳步增长；瑞典从上世纪90年代中开始，90的住宅均采用空气源热泵热水机作为家庭中央热水的供给设备；欧洲仅德国和奥地利，早在2000年所使用的家庭热泵就达48万台；在日本到2005年4月日本已有21万座楼房使用了热泵热水机，并由奥地利、荷兰、日本、英国、美国等国发起成立热泵中心（HPC）专门负责热泵技术的推广、转化和利用。我国热泵应用相对起步较晚，但自从近年热泵技术在国内应用以来，随着能源问题的日益突出以及建设“节能型社会”的倡导，以及热泵相对于其它提供热水产品的显而易见的优势（1、与电加热设备相比，两者供热质量相同，但热泵热水机具有省电及安全可靠的优势。2、与太阳能设备相比，两者价格相差不多，但太阳能热水器在安装维护上要求较高，且在热水需求较大的地方，用户普遍反映太阳能热水器出热强度不够，因此目前许多太阳能热水器经销商争销热泵热水机。3、与燃气设备相比，由于燃气燃煤存在环境污染已越来越受到国家限制，而热泵热水机是一种绿色供热水装置，属于国家鼓励发展的产品。），市场规模逐年扩大，市场增速显著提高。目前国内热泵热水机基本上每年保持300400的增长比率。（二）技术发展趋势1、热泵技术的现状目前我国热泵发展有三种趋势风冷热泵型热水机组发展迅速，1996年比1995年增长近二倍。直燃式溴化锂冷热水机组发展较快，占全部溴化锂吸收式热水机组的56房间空调器比重最大。热泵型窗式、分体式和10KW冷量以下的单元空调机占总冷量的45但技术上存在以下几方面的问题风冷热泵型机组存在体型较大，噪声较高，除霜技术尚不完善等问题。主要应用风冷热泵的地区是长江流域，该地区夏季闷热，冬季湿冷，1月份平均气温010，相对湿度大于75因此，要求热泵必须适应0以下低温高湿气候环境。吸收式溴化锂制冷机组效率偏低。房间空调器存在噪声污染、热污染（大量电机功率转化的热量排入住宅）和制冷剂污染，特别是（分体式空调机安装和使用时的泄漏）。1996年我国大约安装300万台分体机和40万台单元空调机，以每台安装时的排放量为50G计算，则泄漏总量达170T/年。2、热泵技术发展的展望技术发展总趋势是发展高效率的供热、供冷热泵和超级热泵系统。（1）机械压缩式热泵的发展制冷剂侧的热泵控制。压缩机能量控制。压缩机设计。新工质技术。（2）吸收式热泵和吸收式热变换器（3）压缩吸收式热泵（4）高温热泵总之来说，热泵技术向高能效比、多联以及新型节能环保工质技术（如日本最近已研制成功以二氧化碳为工质的热泵）方向发展。（三）、对产业发展的作用与影响及产业关联度分析本项目建设完成后，可大大推动重庆市建筑节能及新型工业化进程，降低目前因大量使用电热水器及燃气热水器引起的能源消耗及直接或间接产生的环境污染。因本产品在生产过程中除钣金、蒸发器以及换热器外，压缩机、油分离器、贮液器、通风机、膨胀阀、四通阀等需协作配套生产，所以可大大促进这类产业发展。可带动当地包装业、运输业、服务业的发展，对地区社会经济的发展也有很好的促进作用。因产品生产需大量增加生产及技术工人，所以还可促进当地就业。（四）、市场分析据中国五金制品协会统计，目前中国城市家庭中，574拥有燃气热水器，313拥有电热水器，太阳热水器拥有率虽然只有76，但因其环保节能的独特优势，在能源紧缺的环境下正经历高速发展阶段。热水器的高普及率逐步将我国的“热水文明”推向前进。随着整个世界的能源危机局面的出现、科技的进步、建筑住宅结构的变化以及人们对高质量生活的追求，空气源热泵热水作为一种新型产品，同时由于1、太阳能在城市建筑上的发展受到阻力；2、能源紧张情况日趋严重，电力的不足，电热水器的使用受到限制；3、燃气热水器由于自身的缺陷销量下降；4、100以上的住宅呼唤中央热水系统（承压式）；5、由于省电2/3，其功率小，家庭电力不需增容，新旧住宅都可以用等优势，每年都保持300400的增长比率，开始展露其在“热水文明”使命中的导向性地位。近两年来，由于压缩机小，酷似冰箱，噪声也小（小于42分贝）等原因，热泵热水机在我国开始迅速发展。据相关数据显示，2002年国内空气源热泵热水机市场总产值不到1000万元，但到2003年就突破3000万元，2004年达到近1亿元，2005年市场产值超过3个亿，2006年市场产值已达10亿元，预计到2010年市场总产值将突破1000亿元（3000万台），市场前景极为广阔。可以大胆预测，空气源热泵热水机必将是继燃气热水器、电热水器和太阳能热水器之后的“第四代热水器”，潜藏着巨大财富。四、项目建设目标、主要内容和方案（一）、产能规模项目建成达产后，新产品产量可达5000台。（二）、建设的主要内容根据本项目生产工艺特征，新征土地30亩，新建厂房7000平方米，其它公辅设施600平方米。购置各型关键设备共计27台（套），其它辅助性设备20台（套）。新建产品综合性能实验室、产品应用性能实验室各1座。新增设备清单序号项目数量投资估算（万元）备注1总装线1条5111无动力辊道输送线1条2012真空机VD4012台313自动注液机1台1114卤素检漏仪1台115安规检测仪1套516在线检测设备1套517工具、辅助设备等1套62水箱生产线1条5521自动缝焊机1台1822脉冲缝焊设备1台623水管接口焊机（大直径）1台1024滚筋机1台725自动翻边机1台926专用薄板剪板机1台53钣金生产线3703130T数控自动冲床1台23032数据折弯机2台6033数控剪板机2台804翅片换热器生产线1条25541高速冲床及模具1台11542小U弯管机1台2543清洗机1台1544立式涨管机1台4045全自动弯管机1台2546切管机1台1547焊机2台1048折弯机1台105生产配套设施20台120主要为配套设备6产品综合性能实验室3007产品应用性能实验室908合计1241万元（三）、工艺技术路线1、机组总装流程钣金初装蒸发器安装压缩机安装汽液分离器油分离器储液筒管道焊接辅件安装试压抽真空注氟盖板、侧板安装2、蒸发器工艺流程铜管开卷校直落料弯管铝箔开卷落料冲压夹板落料冲压折弯组装涨管焊接试压清洗弯曲成型3、管式换热气工艺流程铜管开卷钢管校直压筋钻孔扭转套管弯管堵头管接头试压油漆保温成品4、钣金工艺流程原料冲剪折弯酸洗中和磷化喷塑（四）产品优势一机多能，冷气、热水二联供，是制冷空调及中央热水器的完美组合。冷气为制取热水时附带产生，不需要增加新的电能消耗，风量大小可通过旋纽任意调节。该机组运行安全可靠，可实现无人操作，全自动智能控制。舒适方便，自动化、智能化程度高，系统采用了自控恒温器，24H提供冷气和恒温热水。五、环境保护,资源综合利用,节能措施本项目产品在原材料及外部配套件供应商开发方面严格按照IS090012000的质量体系运行，从设计、制造、采购、检验各环节，严格按程序文件执行，确保公司原材料以及外部配套件产品质量。项目产品在生产过程中的能源消耗较少，只消耗电、乙炔等能源。乙炔的年总消耗量为4100瓶。电能消耗，主要集中在各条生产线的运行和仿真实验过程中，日最大负荷60KW。在生产过程不产生对环境有害的物质。但为了保证项目合理利用和节约能源，在项目实施过程中采用以下节能措施本工程的技术与设备，择优选择，技术要求先进，工艺流程简捷，设备布置紧凑。尽量利用物料的自流，缩短物料在厂区内的转运距离，提高设备利用率。照明灯具选用节能灯和太阳能灯。溶剂回收工艺采用先进的浓缩精馏一体机，既减少了蒸汽消耗量，又节约了大量的冷却用水，建立三级能源管理网，建立健全节能管理规章制度，强化责任考核制度。加强宣传教育，全员树立节能降耗观念。六、投资估算与资金筹措方案（一）、投资估算本项目计划总投资2800万元，其中固定资产投资2441万元，铺底流动资金投资359万元。申请无偿补助类专项资金50万元，主要用于购买生产用设备。（二）、资金筹措方案本项目所有资金都为自筹。七、投资项目经济效益分析（一）评价参数项目按自然年算，建设期为2007年、2008年、2009年。财务评价计算期取2007年至2022年。项目融资前税前财务基准收益率为12，项目资本金财务基准收益率设定13，基准投资回收期为83年。（二）销售收入（不含增值税）、销售税金及附加和增值税估算公司各型产品年产量可达7000台，其中项目产品二联供空气源热泵热水机年产量可达5000台，年可新增销售收入7680万元。项目应缴纳税金为增值税、城市维护建设费、教育费附加。增值税销项税率为17，进项税率为17，城市维护建设费费率为7，教育费附加费率为3。经计算，满负荷生产年份项目的增值税为370万元，城市维护建设费为26万元，教育费附加为11万元。（三）总成本估算1、经营成本估算产品的材料消耗量根据工艺设计估算，材料价格按市场价格计算；在产品生产和使用过程中将持续地进行产品的试验、改进，材料费参照企业以往产品研发统计数据估算。项目的燃料及动力为水、电和燃气，燃料及动力的消耗量根据工艺设计和企业生产统计数据综合估算。项目劳动定员为90人，职工平均工资和福利费按2万元/人年和27万元/人年估算。修理费以固定资产原值为基数按一定比例提取。其他费用参照同类企业生产统计数据估算。通过上述计算，满负荷生产年份项目的经营成本为6394万元，经营成本估算见下表序号费用名称年成本（万元）估算说明1原辅材料费53292燃料及动力费1763工资及职工福利2024修理费735其他支出614经营成本63942、折旧费、摊销费折旧费按直线折旧法以工程分类计算。建筑工程折旧年限为30年，设备折旧年限为12年，固定资产残值率按5计算。无形及其他资产按10年摊销。估算得项目年折旧费为154万元，年摊销费为36万元。3、财务费用财务费用为建设投资借款余额应在生产期支付的利息、流动资金借款利息与短期借款利息之和。4、成本费用通过上述估算，正常生产年份项目的总成本费用为6637万元。（四）盈利能力分析1、项目财务现金流量表分析根据项目财务现金流量表计算的财务指标如下项目投资财务内部收益率3305（所得税前）项目投资财务内部收益率2610（所得税后）项目投资财务净现值（所得税前）3918万元（IC12）项目投资财务净现值（所得税后）2535万元（IC12）项目投资回收期（所得税前）511年项目投资回收期（所得税后）587年分析上述财务指标，项目投资财务内部收益率3305（所得税前），项目投资财务内部收益率2610（所得税后），均高于基准收益率；项目投资财务净现值所得税前和所得税后均大于零。因此，本项目的财务盈利能力可满足要求。2、项目资本金现金流量表分析根据项目资本金现金流量表，项目的资本金财务内部收益率为2974。因此，从项目资本金投入可获得的收益水平看，满足投资者的要求，项目在财务上可以被接受。3、利润与利润分配表分析项目正常生产年份销售收入为7680万元，销售税金及附加为37万元，总成本费用为6637万元，利润总额为1006万元。所得税税率为25，年缴纳所得税为252万元，净利润为755万元。法定盈余公积金按税后利润的10提取，法定盈余公积金为75万元。根据利润与利润分配表计算的盈利指标如下总投资收益率（ROI）EBIT/TI1002744式中EBIT营运期正常年份息税前利润TI项目总投资（包括流动资金）资本金净利润率（ROE）NP/EC1002599式中NP营运期内年平均净利润EC项目资本金均满足投资者的要求。（五）财务生存能力分析根据财务计划现金流量表可以看出，计算期内各年经营活动现金流入均大于现金流出；从经营活动、投资活动、筹资活动全部净现金流量看，营运期各年现金流入均大于现金流出，累计盈余资金逐年增加。因此，项目具备财务生存能力。（六）财务评价结论本项目的财务内部收益率（所得税后）为2610，财务内部收益率（所得税前）为3305，均高于基准收益率，资本金财务内部收益率为2974，满足投资者的要求。投资回收期为587年、低于基准投资回收期83年，说明项目的盈利能力较好。计算期内各年经营活动现金流入均大于现金流出；从经营活动、投资活动、筹资活动全部净现金流量看，营运期各年现金流入均大于现金流出，累计盈余资金逐年增加，项目具备财务生存能力。从不确定性分析来看和敏感性分析来看，项目具有一定的抗风险能力。综上所述，本项目在财务上是可行的。八、项目实施与进度计划安排本项目实施周期1年零8个月2007年6月至2009年2月。其中2007年6月至2007年12月,完成一条总装线、热泵应用性能实验室和部分配套设备的采购安装工作；2008年1月2008年11月，完成热泵综合性能实验室的建设工作，及关键设备如数控冲床、高速冲床、剪板机、弯管机的采购工作及部分设备的安装工作；2008年12月2009年2月完成全部设备的采购及安装工作，并进行产品的试生产工作。九、建设期管理为了实现项目预期的质量、工期、投资等目标，业主应成立项目管理的组织机构。由本项目组织机构对项目进行管理。项目组织机构应根据项目总目标制定各分项目标、各阶段目标。要建立适当的职位体系，明确职权范围，对各职位的主要任务应有明确的规定。还应明确与其他部门人员的工作关系，以便于相互协调。（一）为了更好实现项目预期目标，建议业主委托监理单位对项目的质量、进度、投资等进行控制。业主可将精力主要放在总目标的控制，项目各分项、分阶段工作的衔接协调，项目的外部协调等。（二）工程项目从筹划、选择、评估、决策、设计、施工到竣工验收、投入生产或交付使用的整个建设工程中，必须遵循先后工作次序。建设期的各个阶段可以进行合理交叉，但不能任意颠倒次序。应严格执行工程建设有关法规、规定、标准。（三）业主单位应高度重视合同管理。建设合同是业主和项目实施各主体之间明确权利、责任关系的具有法律效力的协议文件，也是应用市场经济体制、组织项目实施的基本手段。从某种意义上讲，项目的实施过程就是建设工程合同订立和履行的过程。一切合同所赋予的责任、权利履行到位之日，也就是建设工程项目实施完成之时。（四）组织协调是实现项目目标必不可少的方法和手段。在项目实施过程中，业主需要处理和协调众多复杂的业务组织关系，主要内容包括1、外部环境协调，包括与政府管理部门之间的协调，资源供应方面的协调，生产要素的协调，项目周边环境方面的协调等。2、与参建单位之间的协调。3、业主单位内部各部门、各层次之间的协调。（五）为了保证项目目标的实现，在项目实施应采用动态控制的方法，阶段性地检查实际值与目标值的差异，采取措施纠正偏差，制定新的计划目标值使项目的实施结果逐步向最终目标逼近。工程项目目标控制就是在项目前期筹划、勘察设计、施工、竣工交付等各个阶段采用规划、组织、协调等手段，从组织、技术、经济、合同等方面采取措施，确保项目总目标的顺利实现。（六）要保证建设项目的投资效益，必须对项目风险进行科学管理，其目的是通过风险分析减少项目的不确定性，以便决策更加科学，以及在项目实施阶段保证目标控制的顺利进行，更好地实现项目质量、进度和投资目标。（七）在工程建设中应强化环保意识，切实有效地把环境保护和克服损害自然环境、破坏生态平衡、污染空气和水质、扰动甚至破坏地下管网等现象的发生，作为项目管理的重要任务之一。在项目实施阶段，做到主体工程与环保措施工程同步设计、同步施工、同步投入运行。在工程承发包中，必须把依法做好环保工作列为重要的合同条件加以落实，并在方案审查和施工过程中，始终把落实环保措施、克服建设公害作为重要内容予以密切注视。十、项目风险分析与控制（一）项目的主要风险因素本项目的风险因素主要包括市场因素、资源因素及竞争因素。（二）风险程度分析见下表风险因素和风险程度分析表序号风险因素风险程度说明1市场风险11市场需求量较大根据财务敏感性分析，销售量是项目效益的最敏感因素，而市场需求量的变化将直接影响项目的销售量。12竞争能力一般与国内外同类产品相比，本项目产品性价比较高，有较强的竞争能力。13价格较小目前，本项目产品与同类产品相比定价较低，有很强竞争力，但随着市场竞争的加剧以及国外产品的冲击，仍应降低成本，扩大价格弹性空间。14生产负荷较大本项目盈亏平衡点6520，要达到满负荷生产必须取得市场需求量的支撑，因而加大市场开拓力度是未来工作重点。2资源风险21原材料价格一般原材料价格按市场价格计算22供应一般主要原材料定点供应，可采取一定的约束方式。3外协配套一般配套产品的价格、质量以及供货的准时性将直接影响产品的成本、质量以及生产的连续性。4政策变化较小1政策变化对消费起着导向和巨大的推动作用，从而直接影响市场需求变化。2本项目属于”十一五”规划重点发展的领域5加入WTO一般加入WTO将对热泵产业带来一定的冲击。（三）防范和降低风险的对策1、加强市场开发，尽快建立有效的营销网点和营销体制，采取必要的宣传、推销措施，尽快建立有效的售后服务和配件供应体系，通过以上措施扩大和稳定产品的市场份额，抵御市场风险；2、力争降低建设投资和采购、制造成本，构成较大的价格弹性空间，以增强产品竞争力；3、由于本项目产品有极好的市场前景和较好的盈利空间，估计可能会有“产品追随者”进入该领域。因此，能否抢在国内外同类产品上市之前占领相当市场份额，并保证产品能在“追随者产品”面前具有持续竞争能力，是该产品面临的主要市场竞争风险。为了减低市场竞争风险，公司应不断提升产品的技术含量及产品质量，扩大研究开发队伍，加大研究开发投入，尽快推出其后续产品。公司计划采取专利保护的形式等手段进行保护，通过商业模式调整，尽快占领市场，从而有效控制市场风险。这样其它的竞争者至少需要23年的时间才可能取得相关技术，相应的市场风险较小。、本产品的销售模式前期主要采用代理销售和市场投放相结合的方式，相对回款周期较长。为解决流动资金需求量大的问题，一方面加强应收款管理，另外争取其它方式融资，如政府、银行、战略投资等途径。利用产品销售获取的利润进行滚动投入，减少财务压力，同时加紧和有实力的代理商商谈联