总账供应链综合练习v20130911练习详解版.doc

考试之前首先确定自己的考试系数A，A=考生学号后3位。建立考生文件夹“学号+姓名”修改系统日期为2013年1月1日一、系统初始化1.新增操作员2011 张芳 账套主管2021 王鑫 出纳你的学号 你的真实姓名 账套主管2.新建账套账套号 A账套名称 “学号+姓名的公司”启用会计期：2013年1约1日单位名称 “学号+姓名的公司”本币代码RMB本币名称 人民币企业类型 工业行业性质 2007年薪会计制度科目账套主管 张芳按行业性质设置会计科目存货分类、客户分类、供应商分类、无外币核算会计科目4-2-2-2 数据精度 默认启用总账、应收、应付、采购、库存、存货、销售系统，2013年1月1日增加王鑫对A账套的权限：总账-凭证-出纳签字。以张芳身份登录应用平台，做如下设置：3.增加（修改）会计科目100201 工行存款 银行账 日记账140101 R1 数量金额式 数量核算 吨 140301 R1 数量金额式 数量核算 吨140501 P1 数量金额式 数量核算 1122 应收账款 客户往来 受控系统为应收系统2202 应付账款 供应商往来 受控系统为应付系统222101 应交增值税22210101 进项税22210102 销项税500101 直接材料500102 直接人工500103 制造费用500104 完工成本转出510101 工资510102 折旧660201 工资660202 折旧指定现金科目1001、银行科目1002以及现金流量科目1001、100201、10124.设置凭证类别，（基础档案-财务-凭证类别）收：借方必有1001，100201付：贷方必有1001，100201转：凭证必无1001，1002015.在总账选项中设置（业务工作-总账-设置-选项）不可以使用应收应付存货科目 出纳凭证必须经由出纳人员签字 不允许修改作废他人凭证6.设置基础档案1) 结算方式设置（-基础档案收付结算） 编码名称1现金2支票201现金支票202转账支票2) 部门档案（基础档案-机构人员）部门编码部门名称成立日期1财务部2007-01-012采购部2007-01-013生产部2007-01-014仓储部2007-01-015销售部2007-01-013) 仓库档案（基础档案-业务）仓库编码仓库名称计价方式1原料库移动平均法2成品库移动平均法4) 客户分类 01 国内客户 (基础档案-客商信息)5) 客户档案 (基础档案-客商信息)客户编码客户名称/简称税号发货仓库开户银行银行帐号分管部门客户分类1C客户1234567890成品库工行XX分行12345678销售部016) 供应商分类 01 原材料供应商 （基础档案-客商信息)7) 供应商档案 （基础档案-客商信息)供应商编码供应商名称到货仓库分管部门1V供应商原料库采购部8) 存货分类（基础档案-存货)分类编码分类名称01原材料存货02产成品存货9) 计量单位组（基础档案-存货-计量单位-分组)计量单位组编号计量单位组名称计量单位组类别01无换算关系组无换算率10) 计量单位 （基础档案-存货-计量单位-单位）计量单位编号计量单位名称所属计量单位组01吨无换算关系11) 存货档案（基础档案-存货）存货编码存货名称所属类别计量单位组计量单位税率存货属性1R1原材料存货无换算关系吨17%外购、生产耗用2P1产成品存货无换算关系吨17%自制、内销、外销12) 收发类别（基础档案-业务）收发类别编码收发类别名称收发标志1入库收11采购入库收12产成品入库收2出库发21销售出库发22领料出库发13) 采购类型（基础档案-业务）采购类型编码采购类型名称入库类别是否默认值1普通采购采购入库是14) 销售类型（基础档案-业务）销售类型编码销售类型名称出库类别是否默认值1经销销售出库是15) 本单位开户行（基础档案-收付结算-本单位开户行）编码银行帐号币种开户银行所属银行编码1987654321098人民币工行SS分行中国工商银行供应链初始设置16) 存货核算系统存货科目设置：（财务工作-供应链-存货核算-初始设置-科目设置）仓库存货科目原料库140301 原材料-R1成品库140501 库存商品-P1对方科目设置：（财务工作-供应链-存货核算-初始设置-科目设置）收发类别对方科目采购入库140101 材料采购-R1产成品完工入库500104 完工成本转出销售出库6401 主营业务成本领料出库500101 生产成本/直接材料17) 应收系统（财务会计-应收款管理-设置-选项，初始设置）应收款核销方式：按单据；坏账处理方式：应收余额百分比。基本科目设置：应收科目1122；销售收入科目600101；税金科目22210102.结算方式科目设置：现金支票对应科目100201；转账支票对应科目100201；现金结算方式对应1001.18) 应付系统（财务会计-应付款管理-设置-初始设置）科目设置：应付科目2202；采购科目140101；采购税金科目22210101结算方式科目设置：现金支票对应科目100201；转账支票对应科目100201；现金结算方式对应1001.19) 常用摘要设置（基础档案-其他）摘要代码摘要内容1结转工资费用2计提折旧3结转制造费用4完工成本转出8.期初余额（总账-设置-期初余额）工行存款 10，000，000固定资产 10，000，000累计折旧 4，000，000实收资本 16，000，000总账试算平衡（点试算）采购期初记账（供应链-采购管理-设置-采购期初记账）存货期初记账（供应链-存货核算-初始设置-期初数据-期初余额-记账）二、日常及期末业务将系统日期调至2013年1月30日，以考生身份登录。手工凭证摘要必须从常用摘要中选入，否则不得分。首先修改两个配置：A、 供应链-销售管理-设置-销售选项-报价不含税、销售计划金额不含税B、 供应链-存货核算-初始设置-选项-选项录入-销售成本核算方式：销售出库单以下第1、2笔业务是销售（业务原因）。1. 回应C客户询价，销售部向C客户提供P1产品报价单，数量A台，不含税单价10A元。保存并审核。（供应链-销售管理-销售报价-销售报价单-增加-选择客户-保存-审核）2. C客户按上述数量单价传来销售订单1号销售部审核。（销售订货-销售订单-增加-生单（报价）-过滤-选择“-确定-保存-审核）以下第3-6笔业务是采购（为生产领料做准备）3. 采购部根据采购计划，填制并审核请购单（R1原材料A吨，单价A元）。（供应链-采购管理-请购-请购单-增加-填制-保存-审核）4. 请购单获批，采购部填制并审核采购订单。（采购管理-采购订货-采购订单-增加-生单（请购单）-过滤-选择-确定-选择供应商-保存-审核）5. 采购部收到V1供应商的R1原材料，填制采购到货单（采购到货-到货单-增加-生单（请购订单）-过滤-选择确定-保存-审核）6. 上述原材料入库，仓储部填制并审核入库单。（库存管理-入库业务-入库单-生单-采购到货单（蓝）-过滤-选择-确定-选择仓库-保存-审核）以下第7笔业务是生产领料7. 生产部为生产A吨P1产品领料R1：A吨，由仓储部填写并审核材料出库单（注意，填上出库类别即收发类别）。（库存管理-出库业务-材料出库单-增加-出库类别-部门-仓库-保存-审核）以下第8-10笔及第11笔业务第一张凭证是采购业务后续及终结，第11笔第二张凭证是产生领料凭证8. 收到V1供应商R1发票，采购部根据采购入库单做发票生成处理并结算。（采购管理-采购发票-专用-增加-生单（入库单）-过滤-选择-确定-保存-结算-）9. 财务部在应付系统中审核应付单（采购部传来的上述发票），并执行制单处理生成记账凭证。（应付款管理-应付单据处理-应付单据审核-确定-选择-审核-确定；转账-制单处理-确定-选择（点转款凭证）-制单-查看凭证类别-保存）10. 财务部在应付系统中录入并审核付款单，金额A*A*1.17元，并生成记账凭证。（应付款管理-付款单据处理-付款单据录入-填制-保存审核-制单-修改凭证类型（付）-保存）11. 由仓储部上述业务6中的材料采购入库及上述7中生产领料出库业务进行业务核算正常单据记账及财务核算生成凭证操作，最终两张记账凭证。（供应链-存货核算-业务核算-正常单据记账-记账 （存货核算-财务核算-生成凭证-选择-全消-选择采购入库单（报销），材料出库单-确定-全选-确定-生成-修改凭证类别为转（2张）-保存）以下第12-17笔业务是为产品成本计算（产成品入库）做准备（总账录入记帐凭证）12.财务部结转本月工资费用，管理人员20A，车间管理人员10A，生产人员A*A。（总账-凭证-填制-转字 结转工资费用 借，管理费用，制造费用，生产成本 贷，应付职工薪酬-保存）13.计提本月折旧费用，管理部门100A，生产部门200A。（点增加-计提折旧 借，管理费用，制造费用 贷 ，累计折旧）14.上述已产生、输入凭证由2021进行出纳签字（一张），2011进行审核、记账（六张）。15以考生身份用自动转账功能结转本月制造费用。（总账-期末-转帐定义-自定义转帐- 0001 结转制造费用 转字-500103生产成本，JG，借。 -510101、净发生额（510101，月），贷。 -510102 净发生额（510102，月），贷 2.转帐生成-选择-确定-保存退出）16.上述凭证审核、记账。（以2011登陆）17本月产品全部完工，以考生用自动转账功能将本月完工产品成本转出（总账-期末-转帐定义-自定义转帐- 0002-完工-转字-500104 jg,借，500101，500102，500103，净发生额，贷 2.转帐生成-选择 -确定-保存退出） ）以下第18笔业务是产成品入库业务（生产终结）18仓储部在库存管理系统中填制产成品入库单（记得填入库类别）并审核。在存货核算系统中执行“业务核算产成品成本分配”，分配本月成本A*A+A*A+10A+200A元。执行“业务核算业务单据记账”。执行“财务核算生成凭证”。（供应链-库存管理-入库业务-产成品入库单-填仓库及入库类别-数量为学号后三位-保存并审核 存货核算-业务核算-产成品成本分配-查询-产成品-在金额中填数-点分配 业务核算正常单据记账-选择-记账-确定 财务核算-生成凭证-选择-全消点产成品入库单-确定-选择-生成-保存退出）以下第19-23笔业务是销售业务后续及终结19销售部根据销售订单填制并审核发货单。填制并复核销售发票。（销售管理-销售发货-发货单-增加-过滤-选择确定-保存并审核 销售管理-销售发票-销售专用发票-增加-生单（发货单）-过滤选择确定-保存并复核）20财务部审核上述发票并生成记账凭证。（应收款管理-应收单据处理-应收单据审核-点单据-审核并弹出凭证-修改凭证类型-保存退出）21仓储部在库存管理系统中审核销售出库单，在存货系统中业务记账、财务核算生成凭证。（库存管理-出库业务-销售出库单-点小箭头-审核 业务核算正常单据记账-选择-记账-确定- 财务核算-生成凭证-选择销售出库单-选择-确定-生成修改凭证类别-保存退出）22填制收款单，金额：10A*A*1.17元，并审核产生记账凭证。（应收款管理-收款单据处理-收款单据录入-增加-填金额，客户，结算方式-点表格并保存审核-立即制单-凭证类别“收”，保存退出）23签字（2021，一张）、审核，记账上述凭证（2011，四张） 三、期末业务以考生身份登录1业务系统结账1） 销售结账（销售管理，销售计划-月末结帐-结账）2） 采购结账（采购管理，采购结算-月末结帐-结账，选择，确定）3） 库存结账（库存管理-月末结账-）4） 存货结账，先进行期末处理，然后结账。（存货核算-期末处理-确定-确定 业务核算-月末结账-确定）1. 财务系统结账1） 应收系统结账（应收款管理-期