会计信息系统实验报告

会计信息系统实验报告会计信息系统实验报告 学院 学院 学院学院 班级 财务管理班级 财务管理 班班 姓名 陈姓名 陈 学号 学号 201051010203 日期 日期 2013 年年 6 月月 17 日日 Shanxi university of Finance and Economics 一 一 实验目的 实验目的 1 掌握会计信息系统中系统管理的相关内容 理解系统管理在整个系统中的重要性 理解操作员权限设置的重要意义 2 掌握会计信息系统中基础档案设置的有关内容 理解基础档案设置在整个系统中的 作用 3 掌握会计信息系统中总账子系统初始设置与日常业务处理的相关内容 理解初始设 置的意义 熟悉具体内容和操作方法 4 掌握工资子系统的相关内容 熟悉工资子系统初始化 日常业务处理 工资分摊及 月末处理操作 5 掌握固定资产管理子系统中的相关内容 熟悉固定资产管理子系统初始化 日常业 务处理及月末处理操作 6 掌握总账子系统月末处理的相关内容 熟悉月末处理的各种操作 掌握银行对账 自动转账设置与生成 对账和月末结账的操作方法 7 理解财务报表编制的原理及流程 掌握报表格式定义 公式定义的操作方法 掌握 报表单元公式的设置方法 掌握报表数据处理 表页管理及图表功能等操作 掌握利用报 表模板生成会计报表的方法 8 通过综合实验 巩固单项实验中掌握的各模块操作技能并综合理解掌握 进一步提 高会计信息系统综合实务操作能力 二 二 实验内容实验内容 1 建立账套 2 操作员及权限设置 3 基础信息设置 4 总账子系统 工资子系统 固定资产子系统初始化 5 根据业务资料填制记账凭证 工资业务和固定资产业务分别在工资子系统和固定资 产子系统处置后生成记账凭证向总账子系统传递 6 对填制和生成的凭证进行审核 记账 7 账簿查询 8 月末结账 9 编制资产负债表和利润表 三 三 实验步骤实验步骤 一 建立账套及操作员权限设置 二 基础信息设置 三 总账系统基本设置 四 总账系统日常业务处理 五 工资管理 六 固定资产管理 七 月末对账与结账 八 编制报表 编制资产负债表和编制利润表 四 实验结果四 实验结果 一 一 发生 发生 余额余额 会 计 年 度 会计期间科 目 编 码 科 目 名 称 外 币 名 称 期初借 方 期初贷 方 本期发 生借方 本期发 生贷方 期末借 方 期末贷 方 20 11 月份 2011 10 2011 10 100 1 库 存 现 金 2000 0 0 005000 0 0 007000 0 0 00 20 11 月份 2011 10 2011 10 100 2 银 行 存 款 250000 00 0074850 00 60100 00 264750 00 00 20 11 月份 2011 10 2011 10 112 2 应 收 账 款 30000 00 00 00 0030000 00 00 20 11 月份 2011 10 2011 10 122 1 其 他 应 收 款 6000 0 0 00 006000 0 0 00 00 20 11 月份 2011 10 2011 10 123 1 坏 账 准 备 00300 00 00 00 00300 00 20 11 月份 2011 10 2011 10 140 3 原 材 料 51400 00 0030000 00 5000 0 0 76400 00 00 20 11 月份 2011 10 2011 10 资 产 小 计 339400 00 300 00109850 00 71100 00 378150 00 300 00 20 11 月份 2011 10 2011 10 220 2 应 付 账 款 0020000 00 20000 00 00 00 00 20 11 月份 2011 10 2011 10 222 1 应 交 税 费 0035400 00 5100 0 0 1700 0 0 0032000 00 20 11 月份 2011 10 2011 10 负 债 小 计 0055400 00 25100 00 1700 0 0 0032000 00 二 二 利润表 利润表 会企 02 20 11 月份 2011 10 2011 10 400 1 实 收 资 本 00290000 00 0063150 00 00353150 00 20 11 月份 2011 10 2011 10 410 3 本 年 利 润 00 00 004000 0 0 004000 0 0 20 11 月份 2011 10 2011 10 权 益 小 计 00290000 00 0067150 00 00357150 00 20 11 月份 2011 10 2011 10 500 1 生 产 成 本 6300 0 0 005000 0 0 0011300 00 00 20 11 月份 2011 10 2011 10 成 本 小 计 6300 0 0 005000 0 0 0011300 00 00 20 11 月份 2011 10 2011 10 600 1 主 营 业 务 收 入 00 0010000 00 10000 00 00 00 20 11 月份 2011 10 2011 10 660 2 管 理 费 用 00 006000 0 0 6000 0 0 00 00 20 11 月份 2011 10 2011 10 损 益 小 计 00 0016000 00 16000 00 00 00 20 11 月份 2011 10 2011 10 合 计 345700 00 345700 00 155950 00 155950 00 389450 00 389450 00 表 xxxxx 年 xx 月 单位 元 项项 目目本期金额本期金额上期金额上期金额 一 营业收入10000 00 减 营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用6000 00 财务费用 资产减值损失 加 公允价值变动收益 损失以 填列 投资收益 损失以 填列 其中 对联营企业和合营企业的投资收益 二 营业利润 亏损以 号填列 4000 00 加 营业外收入 减 营业外支出 其中 非流动资产处置损失 三 利润总额 亏损总额以 号填列 4000 00 减 所得税费用 四 净利润 净亏损以 号填列 4000 00 五 每股收益 一 基本每股收益 二 稀释每股收益 三 三 资产负债表 资产负债表 资资 产产期末余额期末余额年初余额年初余额负债及所有者权益 或负债及所有者权益 或 股东权益 股东权益 期末余额期末余额年初余额年初余额 流动资产 流动负债 货币资金271750 0 0 252000 0 0 短期借款 交易性金融 资产 交易性金融负债 应收票据 应付票据 应收账款29700 0029700 00 应付账款 20000 00 预付款项 预收款项 应收利息 应付职工薪酬 应收股利 应交税费32000 0035400 00 其他应收款 6000 00 应付利息 存货87700 0057700 00 应付股利 一年内到期 的非流动资产 其他应付款 其他流动资 产 一年内到期的非流动 负债 流动资产合计389150 0 0 345400 0 0 其他流动负债 非流动资产 流动负债合计32000 0055400 00 可供出售金 融资产 非流动负债 持有至到期 投资 长期借款 长期应收款 应付债券 长期股权投 资 长期应付款 投资性房地 产 专项应付款 固定资产 预计负债 在建工程 递延所得税负债 工程物资 其他非流动负债 固定资产清 理 非流动负债合计 生产性生物 资产 负债合计32000 0055400 00 油气资产 所有者权益 或股东权 益 无形资产 实收资本 或股本 353150 0 0 290000 0 0 开发支出 资本公积 商誉 减 库存股 长期待摊费 用 盈余公积 递延所得税 资产 未分配利润4000 00 其他非流动 资产 所有者权益 或股东 权益 合计 357150 0 0 2900