授信管理办法

精品文档 1欢迎下载 授信管理制度授信管理制度 第一章 总 则 第一条第一条 为强化内部控制 提高防范和控制风险的能力 实现公司的稳健经营和持续发展 根据规章制度 制定本制度 第二条第二条 授信是指公司通过综合评价客户资信状况 授信 风险和信用需求因素 在信用风险限额的基础上核定信用控制 量 并通过对授信额度的使用 监控控制客户风险的过程 第三条第三条 公司对客户授信应遵循以下原则 一 应根据客户所在地区的经济发展水平 客户的经营管 理水平 资产负债比例情况 偿债能力等因素 确定不同的授 信额度 二 要根据客户的具体情况及时调整对客户的授信额度 三 应在确定的授信额度内 根据客户的实际资金需求 还款能力 以及合作银行的信贷政策和提供贷款能力 具体确 定每种信贷业务的额度 四 授信是公司对客户能力的内部认定 可以不向客户公 开 不作为向客户的法律承诺 不必与客户签订协议等 第二章 授信对象 方式 期限 精品文档 2欢迎下载 第四条第四条 授信对象 公司授信对象是已与公司建立了信贷 关系或拟向公司申请建立信贷关系的所有客户 第五条第五条 授信分为基本授信和特别授信两种方式 一 基本授信包括 1 对单个客户的最高授信额度 2 对单个客户分别以不同方式 贷款担保 委托贷款 银 行承兑汇票敞口担保 保函 投资等 授信的额度 二 特别授信包括 1 因客户情况变化需要增加的授信 2 因国家货币信贷政策或市场变化 超过基本授信所追加 的授信 3 特别项目融资的临时授信 第六条第六条 授信期限应根据客户对象 授信方式的不同分别 确定 对客户授信的有效期一般为 1 年 第三章 授信额度 第七条第七条 核定客户授信额度的前提是测算客户的授信控制 量 授信控制量主要依据客户偿债能力来测算 第八条第八条 授信额度的核定包括最高授信额度及其项下的单 项信用品种授信额度的核定 各单项信用品种授信额度之和不 得超过该客户授信总额度 精品文档 3欢迎下载 第九条第九条 核定客户授信额度 要依据客户经营情况合理需 求及其承担风险的能力和信用社承担风险的能力审慎确定 第四章 操作程序 第十条第十条 授信操作程序一般分为受理 信用评级 提出授 信额度建议 额度审批 额度使用及后续管理等六个环节 一 受理 对拟进行授信的客户 按规定受理 业务部门 应主动搜集客户资料 为客户申报额度授信 不准客户参与申 报材料的编制 二 信用评级 对拟进行授信的客户 公司应初评客户信 用等级 三 提出授信额度建议 在综合考虑以下因素 提出对企 业的授信额度 1 客户的客观信用需求 2 预计客户从其他金融机构取得信用或归还其他金融机构 信用的情况 3 公司的信贷政策和提供信用能力 四 额度审批 1 审查 风险管理部门进行审查 同时应重点审查是否具 备以下资料 1 授信申报 是否有对该业务的明确决策意见 授信额度 期限 价格等 风险 效益分析和拟采取的防范措施 精品文档 4欢迎下载 2 客户信用评级报告 3 对客户信用等级认定 是否达到 A 级以上标准 4 经财政部门核准或会计 审计 事务所审计的近 3 年的财 务报告和审计报告 以及申请授信额度前最近一期财务报表及 财务变动说明 5 其他要求的材料 2 审批 风险管理委员会统一对客户的整体授信额度进行评审 五 额度使用 1 在额度有效期内任一时点 客户在公司的信贷业务余额 不得超过授信总额度 2 办理额度内具体业务时按照相关信贷品种的要求执行 3 在授信额度内对具体业务的审批按担保业务的规定执行 六 后续管理 对授信客户采取日常监测 定期分析评价的管理方式 根 据具体情况随时调整授信额度 1 业务部门对授信工作进行管理 掌握对客户核定授信额 度的情况 负责督促监测 分析客户经营财务状况的变化 以 及其他金融机构对客户信贷投入的变动情况 风险管理部门负 责监督在授信额度内按规定办理授信业务 精品文档 5欢迎下载 2 授信客户在发生具体信贷业务后 业务部门和风险管理 部门根据规定做好信贷业务后续管理工作 第五章 授信的调整与终止 第十一条第十一条 授信客户在授信期间内发生下列重大事项之一 业务部门和风险管理部门要根据对客户重新评价的结果 调 整或取消授信额度 一 授信客户所在地区发生或潜伏重大金融风险 二 授信客户发生重大经营困难和风险 三 市场发生重大变化 四 货币政策发生重大调整 五 兼并 收购 分立 合并 破产 股份制改造 资产 重组 终止等重大体制变革 六 总投资超过客户前三年税后利润之和的重大建设项目 七 标的额达到净资产的 30 的重大法律诉讼 八 对外担保额达到净资产的 30 的重大对外担保 九 重大人事调整 十 重大事故和大额赔偿等重大事项 十一 其他应调整授信额度的情况 精品文档 6欢迎下载 第十二条第十二条 授信客户出现贷款逾期 欠息或造成公司被迫 垫款的情况 公司要限令其在 15 日内改正 逾期不改正的 要 立即取消授信额度 第六章 罚 则 第十三条第十三条 对发生下列情况之一的 对直接责任人进行相 应处罚 一 不认真履行岗位职责 因调查失实 审查不严 造成 授信决策失误 二 参与或默许客户编制虚假报表以骗取信用等级和授信 三 擅自向客户透露公司客户评价指标和评价方法 四 擅自对外提供客户财务数据等信息 第七章 附 则 第十四条第十四条 本办法由公司风险管理部负责解释和修改 第十