【毕业学位论文】（Word原稿）各个不同连锁超市效率统计模型的研究-统计教育学

第 1 页，共 21 页 各个不同 连锁超市 效率统计模型 的 研究 北京物资学院 目录 摘要 . 3 关键词： . 2 第一章 引言部分 . 3 第一节 问题的描述 . 3 第二节 目前国内外对连锁超市效率研究的现状分析 . 3 第二章 指标的选取和一些数据的说明 . 4 第一节 指标的选取 . 4 第二节 数据来源说明 . 6 第三节 数据的预处理 . 6 第三章 模型的提出、求解和 检验 . 7 第一节 建模型一：一般的加权综合分析模型 . 7 第二节 建模型二：数据包络分析（ 型 . 11 第四章 两种模型计算 的效率比较 . 16 第五章 连锁超市效率提高的建议 . 17 第一节 我国国内的连锁超市效率提高的一些建议 . 17 第二节 外国在我国的 连锁超市效率提高的一些建议 . 18 第六章 模型存在的不足及改进方向 . 18 第七章 总结 . 18 参考文献 . 20 网址 . 20 附 录 . 20 第 2 页，共 21 页 摘要 ： 众所周知， 高 效率是 连锁超市 ，特别是大型 连锁超市 吸引顾客、 获得利润 的重要 内容 ， 随着我国经济的迅猛发展，特别是在改革开放以来，国外各大中型 连锁超市 纷纷进军我国，那么怎 样提高 连锁超市 自身的竞争力，拥有强大的市场地位 是各个 连锁超市 需重点考虑的 ， 而 高效率无疑是不可或缺的 。因此如何提高 连锁超市 的运行 效率逐渐成为 连锁超市 和人们 关注的焦点。 本文根据 较为大型的 连锁超市 从 2008 年到 2010 年的 统计年鉴得来的 数据 ，以建立的指标体系为基础， 采用一般的加权分析方法 测度 上面的 目标 连锁超市 的效率 ；同时，以这些 连锁超市 的净利润作为 连锁超市 的产出， 连锁超市 聘请的 工人数 量、营业费用和所有者权益作为 连锁超市 的投入，采用 的是 数据包络分析方法（ ， 并运用 计分析软件对 型进 行了求解 和检验 ， 计算出 连锁超市 每年的人工利用 效率值以及它们的平均值。然后对两种模型计算出的平均效率值进行了比较分析， 最终得出 如下结论： 我国国内的 连锁超市 整体效率低于外国在我国投资的 连锁超市 ，而在 人工利用 效率方面 基本 高于 外国在我国投资的 连锁超市 的结论。 基于上面的结论，我们给出这些 连锁超市 一些建议作为参考。 关键 词 ： 连锁超市 ； 运行效率；整体 效率； 人工利用效率；竞争力；法； 数据包络分析 方法 （ ； 计分析 ；建议 第 3 页，共 21 页 第一章 引言部分 第一节 问题的描述 自改革开放以 后，我的的工商业发展迅速，而 连锁超市 亦成为人们日常生活所不可缺少的一部分，可以说，去 连锁超市 买东西、逛商场是人们常常挂在嘴边的一句话，而随着我国经济的迅猛发展，我国的 连锁超市 数量也越来也多，而与此同时，这些 连锁超市 也存在着一些问题。 据统计，大型 连锁超市 的平均毛利率为 8%到 12%，而让人出乎意料的是，纯利率只剩 1%到 2%，举几个例子加以 说明，上海某 连锁超市 开业第一个月的营业额为60 万，而商品的损耗却超过了 10 万元，被迫歇业，湖北十堰有一大型 连锁超市不但作业效率低下，而且员工的素质也极低，保安监守自盗，十个月 累计盗得商品价值为 20 万 元 这些情形都导致了 连锁超市 效益 偏低，极大地影响了 连锁超市 的盈利水平 ,甚至威胁到 连锁超市 的生存。 有些 连锁超市 的盈利能力、费用控制能力、资产质量、资产的流动性、发展能力不佳，这些都直接或间接地导致了某些 连锁超市 效率低下。这已成为 连锁超市 普遍关心的问题，也是 连锁超市 必须关注的问题。 第二节 目前国内外对 连锁超市 效率 研究 的 现状 分析 我们经过调查分析发现，目前对 连锁超市 研究主要是从零售连锁 连锁超市 的流通配送方式进行研究，对国内外 连锁超市 的发展状况进行分析，对 连锁超市 的现代技术发展进行研究 。但从真正意义上对 连锁超市 效率进行研究的文献几乎没有，那么我们认为这是一个很好的切入点，而且对此进行研究也是很有意义的。 本 作品是 基于 2008 年、 2009 年和 2010 年 16 家主要 连锁超市 的数据 （数据的选取具体见 第 二 章中第一节 指标的选取） ，利用一般的加权 综合 分析 模型 和数据包络分析方法（ 中国国 内 连锁超市 和 在中国的外国 连锁超市 的效率 进行了计算，并对计算出的 结果进行排名及比较分析，在结果的分析中我们给出了一些有关 连锁超市 效率提高的具体建议 来作为参考。 第 4 页，共 21 页 第二章 指标的选取和 一些 数据的说明 第一节 指标的 选取 我们知道，要评价一个企业的效率高低，必须有一个较为完整的评价体系，也就必须有一些指标，我们在研究 连锁超市 效率问题时使用了 以下指标，用此来衡量 连锁超市 运行效率的高低。 1、 资本收益率， 又称“净资产收益率 ” ， 是反映 连锁超市 盈利能力的重要指标 、 ， 用以衡量 连锁超市 给其股东的回报率 。 “资本收益率 ” 是公认的评价 企业盈利能力比较 具综合性的指标，能够反映 企业 每单位资本创造利润的水平。该指标是一个正指标 ， 即为指标值越高，表明股东投资效益越好，那么 连锁超市 的效率 也就 越高 。 2、 资产收益率 ，又称“总资产报酬率”，也是从企业 盈利能力角度测度 连锁超市 效率的重要指标，该指标与资本收益率指标具有一定的相关性，但不具有简单的替代性。资产收益率也是个正指标，该指标 数值越大表示每一单位总资产所带来的净利润越多，从而表明该 连锁超市 的管理能力越强，那么 连锁超市 的效率 也就 越高。 3、 人均利润率， 是从 连锁超市 盈利能力角度测度的，是测度 连锁超市 的重要指标，这个指标用来比较不同的 连锁超市 效率时具有独特的作用，对如何通过加强人力资源管理提升 连锁超市 效率具有借鉴意义。该指标也 是个正指标，其指标值越大，表明人均创造的利润就越多，从而 连锁超市 的效率也就越高。 4、 营业费用率， 是从 连锁超市 费用控制水平的角度测度商业 连锁超市 效率的。该指标是一个逆指标，其指标值越 小，说明在营业费用一定的情况下所创造的营业收入越多，从而表明 连锁超市 费用控制水平很高，即 连锁超市 的效率就越高。 5、 流动比率， 是反映资产流动性的基本 指标，它是指流动资产与流动负债的比率，资产的流动性状况对 连锁超市 效率具有重要影响。该指标也是正指标，指标值越大，说明 连锁超市 资产 流动性越高 、 效率越高。 6、投资损失率，是反映投资效益的基本指标，它是指投资时损失的总金额与总投资金额的比率，投资损失率对 连锁超市 效率 有重要影响。该指标是一个逆指标，指标值越小，说明投资收益越多，即 连锁超市 的效率也就越高。 7、 资本积累率 ，反映 连锁超市 资本权益的保值 、 增值的情况，是 连锁超市发展的基本保证。该指标是一个正指标，指标值越高，表明 连锁超市 资本权益的保值 、 增值水平越高， 那么 连锁超市 的效率 也就 越高。 第 5 页，共 21 页 各个指标 拥有的 性质和 计算 的 方法如 表 1 所示 ： 鉴于上面有关指标的叙述， 我们 选取的有关数据是 2008 年、 2009 年和 2010 年北京的 华联 、 上海的 大润发 、 安徽的 商之都 、 乐购 、沃尔玛、家乐福、欧尚、麦德龙、 7得宝 、 吉之岛 、 好又多 、 洋华堂 、西武 等16 家 连锁超市 的总资产、总负债、所有者权益、贷款 余额、存款余额、职工人数、营业收入、营业费用、净利润 和流动比率。 测度项目 指标名称 指标性质 指标计算方法 盈利能力 资本收益率 正向指标 资产收益率 正向指标 人均利润 正向指标 费用控制能力 营业费用率 逆向指标 资产流动性 流动比率 正向指标 损失控制能力 投资损失率 逆向指标 投资时损失的总金额 总投资金额 发展能力 资本积累率 正向指标 表 1 连锁超市 效率评价指标体系 为了以后叙述方便，我们定义 北京的 华联 、上海的 大润发 、安徽的 商之都 、乐购 、沃尔玛、家乐福、欧尚、麦德龙、 7得宝 、 吉之岛、 好又多 、 洋华堂 、西武 等 16 家 连锁超市 为我们所要研究 的“ 目标 连锁超市 ” ;定义资本收益率、资产收益率、人均利润、营业费用率、 流动比率 、投资损失率 和资本积累率 分别 为第一、二、三、四、五 、 六 和七 变量。 100%净 利 润（ 年 初 资 产 总 额 + 年 末 资 产 总 额 ） /2100%净 利 润（ 年 初 职 工 人 数 + 年 末 职 工 人 数 ） /2流 动 资 产流 动 负 债100%本 年 所 有 者 权 益 增 加 额上 年 末 所 有 者 权 益100%净 利 润（ 年 初 所 有 者 权 益 + 年 末 所 有 者 权 益 ） /2100%营 业 费 用营 业 收 入 第 6 页，共 21 页 第二节 数据来源说明 通过上面有关指标选取的 介绍和 说明 ， 我们知道了要 寻 找的 原始 数据是 哪些。然后 ， 我 们在 20082010 年的 中国 连锁 连锁超市 年鉴 中 搜集了 20082010 年的目标 连锁超市 的总资产、总负债、所有者权益、贷款 余额、存款余额、职工人数、营业收入、营业费用、净利润、 流动 资产和流动负债等数据 。 我们需要声明的是，由于时间等各方面因素的限制，有些数据我们无法在年鉴中找到，而且在 连锁超市 的官方网站上也无法搜集到， 搜集不到的数据我们记为“ ”。 为了是调查结果跟加接近现今的状况 ， 我们最终选取 2008、 2009、 2010 三年目标 连锁超市 对应指标数据进行分析。 第三节 数据的 预 处理 在所要处理的指 标中，人均利润的单位是万元 /人和其他指标的单位不同，为了数据之间的可比性， 我们需要对这 七 个指标进行一定的数据转换 。数据转换的方法有：功效系数法，是利用多目标规划原理中的功效系数加以改进，而得到综合评价分数；数据的标准化，即为将原始数据减去其均值（平均数）后再除以该指标的标准差，该种方 法 可以消除指标的量纲，但是丢掉了指标内部差异的信息，因为标准化后各指标的方差都为 1；均值化，即为原始数据除以其均值等方法。 在本 作品 中用到的转换方法是 ： 功效系数法 ， 即将这 七 个指标都转化为相应的功效系数，具体的步骤归纳如下 ： （ 1） 根据研究目的和现象本身的特点选择迹象指标建立评价指标体系 ； （ 2） 对中选的指标确定其权数，为方便计算，权数之和一般为 10 或 100； （ 3） 确定各项指标的不容许值和满意值，利用功效系数公式计算出每项指标的功效系数 m i n ( ) 100%m a x ( ) m i n ( )i j i j i 。 其中i 个 连锁超市 第 j 个指标的取值 ，i 个 连锁超市 第j 个指标的功效系数。在这里 为了叙述方便和与上面的指标区别开来， 我们称利用上述 功效系数 方法变换后得到的指标为新的指标，例如 :资本收益率经变换后，被 称为 新的资本收益率 ；资产收益率经过变换后，被称为新的资产收益率 。 由于 七 个指标中新的营业费用率 是逆指标，其他指标为正指标， 也 鉴于段力讌、傅鸿源在决策参考中发表的基于改进的主成分分析法的县域竞争力综 第 7 页，共 21 页 合 评价研究中有关逆指 标对研究结果的影响和对于逆指标的变换，本作品 对新的营业费用率做变换，使它 变成正指标。变换的方法是：利用指标的最大值 1减去相应的指标取值即可，用数学表达式表示为： 1ij 。 第三章 模型的提出、求解和检验 为了说明问题和事实，我们在建模时考虑建立两种模型，即一般的加权综合分析模型和数据包络分析模型，下面的两节中就分别对这两种模型进行建模和求解 。 第一节 建模型 一： 一般的加权综合 分析模型 一、 模型的建立 我们知道， 客观事物之间总是处于相互联系、相互依存、相互作用之 中的，要正确评价客观事物的整体状况，就必须从各个角度、不同侧面去描述和分析，这就形成了种类繁多的统计指标。这些单项指标在评价客观事物中都有着各自重要的不可替代的作用。但是，任何单项指标往往只能反映客观事物的一个侧面，而不能全面反映事物的整体情况。因此，为了克服单项指标的不足，我们常常用单项指标所构成的整体即指标体系来评价客观事物。所以，当要计算某个未知数值时，我们可以通过分析影响该数值的几个或者十几个因素（指标），赋予这些指标一定的权重，然后进行简单的加权综合。将观测到的各个指标数值带入即可近似得到所要计算 的未知数。进行多指标综合的数学方法有多种，但归纳起来无非三大类：线性综合法、几何 综合法和混合综合法。鉴于搜集的数据和考虑模型的简单易计算，本作品采用了线性综合法计算目标 连锁超市 的效率。 由上面的分析，我们可以在搜集到研究所要求的原始数据，并且对原始数据进行变换后，对每个指标赋予一定的权重，然后进行简单的加权综合得到我们 所要得到的 连锁超市 的效率值。 该模型是对所要分析的变量进行简单的加权平均，得到由各个指标所组成的综合值，在这里我们称这个加权平均后得到的综合值为目标商业银行的效率值，然后通过对综合值进行比较分 析。 模型的数学表达式是 : 11 , 2 , ,nj i i x j m （ 1） 第 8 页，共 21 页 其中 n 为指标个数， m 为 目标 连锁超市 的个数， ( 1, 2 , , )i 为第 i 指标的权重，j 个 连锁超市 的第 i 个指标值，j 个 连锁超市 的综合指标值（即为第 j 个 连锁超市 的效率值）。 二、 模型的求解 该分析方法是赋予每个指标一个的权重，然后加权求和得到一个相应的数值，我们把该数认为是一个综合的指标值，然后利用这个综合指标值进行比较分析。所以求解该模型的关键是权 重 ( 1, 2 , , )i 的确定，一般权重的确定方法分为 主观赋权法 和客观 赋权法。主观赋权法主要是由专家根据经验主观判断而得到，如 、 等，这种方法人们研究较早，也较为成熟，但客观性较差。客观赋权法的原始数据是由各指标在评价中的实际数据组成，它不依赖于人的主观判断，因而此类方法客观性较强，如变异系数法 ，变异系数法直接根据指标实测值经过一定数学处理后获得权重。本 作品 采用的是层次分析（ 法。 层次分析权重的确定方法的具体步骤有： 设通过一致性检验的判断矩阵为 1 1 1 2 12 1 2 2 212n n na a aa a a a（ 1） 将判断矩阵每一列归一化： 1, 1, 2, ,i j n （ 2） 将每一列经归一化后的矩阵按行相加： 1ni 1,2, , （ 3） 将向量 12, , , M M归一化： 1ii 1,2, , 所求得 12, , , W W即为所求的特征向量，同时也是我们所要求的变 第 9 页，共 21 页 量的权重。 针对于本 作品 ，我们用到的是五个项目，每个项目之间的重要程度不同，譬如 我们知道 ：一般认为盈利能力要比其他的项目重要，费用控制能力和发展能力为次重要的项目。为了得到判断矩阵，我们设判断矩阵的第一个指标是盈利能力、第二个是费用控制能力、第三个是资产质量、第四个 是资产流动性、第五个是发展能力，由此便得到的如下的判断矩阵1A： 11 5 4 5 411 1 1 251 1 1114 2 3111 2 152113 2 142A运用上述有关层次分析求权重的步骤，我们可以得到各项目的权重 0 . 5 0 0 . 1 3 0 . 0 9 0 . 1 5 0 . 1 3 W 和最大的特征值 m a x 5 2 2 ，从而一致性指标 m a x 5 . 3 6 2 2 5 0 . 0 9 0 5 514n ，经查 数表，我们得知当5n 时， 。故检验系数 0 . 0 9 0 5 5 = 0 . 0 8 0 8 4 8 2 1 4 0 . 11 . 1 2I ，通过一致性检验，即认为判断矩阵具有满意的一致性。 由于第一个项目 盈利能力又包括 新的 资本收益率、 新的 资产收益率和 新的 人均利润，同时 新的 人均利润在这三个变量中影响最大和考虑到计算的简单性，故我们主观赋予权重为： 通过以上的计算，我们可以得到有关 连锁超市 效率的 七 个指标（ 新的 资本收益率、 新的 资产收益率、 新的 人均利润、 新的 营 业费用率、 投资损失率、 新的 流动比率 、新的投资损失率和 新的 资本积累率）的权重，分别为1 0 . 5 0 0 . 4 0 . 2 ，2 0 . 5 0 . 2 0 . 1 ，3 0 . 5 0 . 4 0 . 2 ，440 W ，550 W ，660 W ，770 W 从而得到 指标 的权重变量 0 . 2 , 0 . 1 , 0 . 2 , 0 . 1 3 , 0 . 0 9 , 0 . 1 5 , 0 . 1 3 T 。利用图表表示如表 2： 第 10 页，共 21 页 测度项目（ 1） 指标名称（ 2） 项目权重（ 3） 指标权重（ 4） 最终权重 （ 3 4） 盈利能力 资本收益率 产收益率 均利润 用控制能力 营业费用率 产流动性 流动比率 失控制能力 投资损失率 展能力 资本积累率 2 各个指标的权 重 利用在第二 章 第三 节 (数据的处理 )变换后的新指标值 ， 我们对其按权重变量为 0 . 2 , 0 . 1 , 0 . 2 , 0 . 1 3 , 0 . 0 9 , 0 . 1 5 , 0 . 1 3 T 进行加权平均 ， 得到目标 连锁超市 的效率 ， 1, 2, , （ 2） 其中j 个 连锁超市 的效率值，j 个 连锁超市 的 资本收益 率、资产收益率、人均利润、调整后的营业费用率、调整后的 投资损失率 、流动比率和资本积累率的顺序计算到的数据。 三、 模型的结果 通过以上分析，将处理后的指标数值和权重带入（ 1）式或（ 2）式，我们便可以得到目标商业银行 2008 年、 2009 年和 2010 年的效率值如表 3 所示 ： 连锁超市 名称 2008 2009 2010 平均值 排名 北京的 华联 3 安徽的 商之都 0 6 上海的大润发 2 乐购 7 第 11 页，共 21 页 洋华堂 - - 4 好又多 1 欧尚 西武 - - 4 家乐福 沃尔玛 麦德龙 吉之岛 0 家得宝 - 表 3 一般加权综合模型得到的各银行效率值及其平均值表 注：表中 “ -” 表示该年数据缺失。 四、 结果分析 我们 通过上表可得， 我国国内的 连锁超市 总体上来看效率比较低下，其中 安徽的商之都 效率平均值是 十六家 连锁超市 中效率最差的， 另一 方面， 我们也可以从原始数据中可 以得知： 安徽的商之都 的 职工人数 是比较 多 的 ，但是 其营业收入 水平一般、营业费用率和 投资损失 率 却 居高不下，这些因素在很大程度上制约了 安徽商之都 效率的提高。与此同时，从上表可以得到 外国在我国的 连锁超市 的效率要高于 我国国内的 连锁超市 ，其平均效率为 国 内的 连锁超市的效率平均值 仅有 合以上的分析 ，可以认为 我国国内的 连锁超市 的自身建设 还需加强，通过自身结构的优化 进而提升自身的效率，只有这样才能在激烈的国际竞争中占据一席之地 。 第二节 建 模型二： 数据包络分析（ 型 一 、 型的 发展历史和模型的 提出 过去，人们都不太注重 连锁超市 的效率，也没能用什么比较合理的、好的方法来研究 连锁超市 运行的效率 。 而经过我们的调查， 现有的前沿效率分析技术 ，主要有 5 种 ，它们分别是 数据包络分析 (、自由处置壳方法 (、随机前沿方法 (、自由分布方法 (和厚前沿方法 (其中 于非参数方法 ， 于参数方法。本 作品 选择数据包络分析方法对 连锁超市 的效率进行测度和评价。 经过查阅资料，我们了解到 数据包络分析方法 (一种用来测度企业生产效率的非参数的前沿效率分析方法 ， 该方法由 第 12 页，共 21 页 美国运筹学家 1978 年首先提出 ， 用于评价公共部门和非盈利机构的效率。它通过连接所有最佳方法样本点形成的分段曲线组合 ，得到 一个凸性的生产可能性集合。它衡量的是一组投入、产出相同的 连锁超市 (决策单元 )的相对效率 ， 是一种多指标评价方法 ， 根据一组同类决策单元的输入输出数据来判断各决策单元的相对有效性 ， 从而对各决策单元进行比较。 该分析方法所 具有的特点有 : 1、 单位不变性。 只要受评估的 使用相同的计量单位 ,则效率值不受投入产出计量单位的影响。同时 ,也可处理比率数据及非比率数据 ,使其在数据处理上较具弹性。 2、 一种母数理方法。可处理多项投入、多项产出的评估问题 ,而不需事先知道投入产出间的函数及评估的参数 ,实用性较强。 型中的权重是由数学式推导产生 ,不受评估者主观因素的影响 ,因而能满足公平的原则。 3、 组织资源的使用情况 。 由 型中的效率及效率参照银行的权重 ,可以了解组织资源的使用状况。 在利用 度模型 时 ， 本 作品 采用 的是 不变规模报酬的 型 ，测度 术效率 ： 0101T E. 0i E Xs t Y Y （ 3） 其中0 决策单元的投入产出向量 ， 表被评价 单元在规模报酬不变的假设条件下的技术效率 ， 为各决策单元被赋予的权重。该模型的经济含义为 ： 寻求决策单元的一种组合 ， 在至少保持被评价决策单元产出量的前提下 ， 求其最小投入量 ， 并检查这一投入两是否比原投入量更小。当 1时 ， 被评价决策单元为有效率 ;当 1时 ， 被评价决策单元就不是有效率的 ， 据此测算出各决策单元的相对效率。 型所要用到的是投入产出指标 ， 在参照第二章 第 一节中 有关指标的选取下， 本 作品 设定 入产出 项目分别为 :投入项目为 “劳动力 ” 、 “营业费用 ” 和 “所有者权益 ”；产出项目为 “净利润 ”。其中 劳动力投入 为 连锁超市 当年在职职工人数 ;营业费用包括职工工资、劳动及待业保险费、劳动保护费、职工福利费、职工教育经费等。 第 13 页，共 21 页 二、 模型的求解 对于式（ 3）， 利用 件编程 ， 针对 2008、 2009、 2010 年的目标商业银行各新的指标值 ， 通过计算机运行后 ， 我们可以得到目标 连锁超市 这三年的效率值 ， 如 表 4 所示 ： 银行名称 2008 2009 2010 平均值 排名 北京的 华联 安徽的 商之都 5 上海的大润发 乐购 0 71 洋华堂 - 好又多 4 欧尚 西武 - 5 2 家乐福 沃尔玛 麦德龙 吉之岛 3 家得宝 - 表 4 数据包络分析方法得到的各银行效率值及其平均值表 注：表中 “ -” 表示该年数据缺失 与表 3 的平均值列和排名列 相比， 上表的结果发生了一些变化， 除 安徽的商之都 的排名 依旧 是最后一名外，其他三 家 国内的 连锁超市 的排名 都 发生了 比较 明显的变化， 乐购 由第 6 名变为第 2 名、 上海的大润发 由第 12 名变为第 4 名、 北京的华联 由第 13 名变为第 7 名 。 由于 数据包络分析 模型计算的是 仅仅是 目标 连锁超市 的技术效率 （指一个 连锁超市 在现有技术条件和产出条件下达到最小投入的有效程度）， 说明四 个国内 连锁超市 除 安徽的商之都 外能够 比较 灵活 的 运用自身技术优势 。 由于职工的工资、固定资产的当年折旧 等 数据获取比较困难，本模型并没有计算 连锁超市 的 成本效率。但从以往的研究文献可知， 我国国内的 连锁超市 的成本效率比较低下