会计实务技巧总结3.doc

用友财务软件讲义、总账操作流程5 E% + ?W1 / H3 ) R- P操作流程：初始化日常制单出纳签字审核记帐转帐结帐( j& w! l) X- i5 M0 d! K5 _5 E+ e$ A二、系统启用7 4 4 3 . F* V建账向导或选项帐套参数设置: p* F6 R8 W( 5 . a$ c1 7 z重点: 客户往来、供应商往来选择核算方式(应收、应付系统或总帐). A4 n- h- p6 & F5 u5 p三、系统初始化! ) - 1 , A注：（1）、两种方式：总帐系统初始化( e: x& k4 H& E; I * j/ ?/ i系统控制台基础设置; l7 K4 c1 l! A: e$ w V5 a（2）、注意编码级次5 s3 Y7 c: Y! C$ B+ g1、 会计科目：增加、修改、删除0 # O3 i. % N6 g M日常使用会计科目的增加; B; : q! s. n5 O sV+ H, I# f对于已经使用的账套，在使用过程中增加会计科目遵循以下原则4 Y- I, w% 1 Q$ I$ 4 N8 D1、如果上级科目没有发生额或者没有起初余额，可以增加其下级科目8 s0 i0 m% V. N# o9 r2、如果是损益类科目，在增加科目的后，一定要重新配置或者修改期间损益结转项，否则进行期间损益结转新增的科目将无法结转, P6 Y8 Z, w h3 c3、平级的科目可以随时增加科目，要保持跟上级科目一致的基本科目参数。i# 3 E& P/ k a& R9 g9 r& k4、已使用科目增加下级科目操作。如上级科目已经使用，要增加下级科目，可直接增加，这时系统会提示你新增科目的上级科目已经使用，新增科目的设置将自动改为上级科目相同的设置，是否继续？选择“是”，点“下一步”，系统提示增加已使用科目的下级会把上级科目的数据转到下级科目下，该操作成功后不能恢复到以前数据，是否继续？选“是”，完成增加。此时，上级科目的所有数据都已经自动转入新增的下级科目中去了，上级科目所涉及到的凭证也已经自动把科目名称改为下级科目名了。) c. b! G# 2 f; m9 f, U会计科目的删除2 j0 L) G: Q7 k$ a6 U6 K) s- |对于报表比较熟悉的客户，可以删除本公司不用到的会计科目，以提高工作效率！对于报表不是很熟悉的客户，建议不要删除默认的会计科目！否则报表需要重新定义公式！) W! u Y) J6 H, T* r对于已有发生额或者有期初余额的会计科目，不要对会计科目的修改！否则会产生报表或者明细账不明的错误！p5 L% i! 1 q W; + S8 t+ p重点：指定科目：如果不指定银行、现金的总帐科目，将无法进行出纳管理。3 y d! g9 z- z9 b5 u在会计科目界面编辑指定科目现金总帐科目银行总帐科目到已选科目栏中确定 ?9 t2 K F- b& U. Y2、 外币汇率设置0 E% p; G6 |8 A% K( g; y5 K) M3、 凭证类别设置：五种凭证类别方式( IB2 u: 9 G( A _ r凭证限制条件，限制科目w. B5 g+ F4、 结算方式设置# n+ f2 * N6 t5 o6 k5、 部门档案设置 / J- |$ p% R O! e, O1 p8 B6、 职员档案设置 Z) q7 v. q4 0 d0 i r7、 客户、供应商分类及档案设置：注意先分类后档案1 L7 J( H$ i! X, f4 u; |+ F说 明I* o: J8 B* O4 L- 1.客户名称用于销售发票的打印,客户简称用于业务单据和账表的屏幕显示。( m6 K$ J$ X& o2 9 d# 5 |2.客户的税号是开具销售专用发票的前提。 # b% # u7 CS% s, q; h- V7 I3.发货仓库用于单据中仓库缺省值。: Y6 d3 # q4 r! n3 y) 4 w3 O4.扣率输入客户在一般情况下可以享受购货折扣率,用于销售单据中.( _e+ V! J: l% 4 ) n8、 项目档案设置： + a; a7 U, o. |# n0 J& S5 c? 增加项目大类：增加在新项目大类名称栏输入大类名称屏幕显示向导界面修改项目级次* h/ Q5 c. r % a$ ?3 Z? 指定核算科目：核算科目【待选科目】栏中系统列示了所有设置为项目核算的会计科目选中待选科目点击传送箭头到已选科目栏中确定1 u9 E5 r I( j? 项目分类定义：项目分类定义增加输入分类编码、名称确定, p F. ?# r1 E& U+ |% c? 增加项目目录：项目目录右下角维护项目目录维护界面增加输入项目编号、名称，选择分类输入完毕退出2 O9 p l+ B! D$ A9、 录入期初余额6 B: l G5 x# c1 V 输入末级科目（科目标记为白色）的期初余金额和累计发生额, j7 6 v* x ) d+ n 上级科目（科目标记为浅黄色）的余额和累计发生额由系统自动汇总; f3 9 ?3 6 S y+ I7 ) a 辅助核算类科目（标记为蓝色）余额输入时，必须双击该栏，输入辅助帐的期初明细2 ? H- h V1 & 4 L 录入完毕后，可以试算、对帐检查期初数据- Z5 D$ R3 C6 u& u- h K/ / V四、日常操作：: n. 2 w, a3 E录入金额小数问题：用五笔输入法的用户会出现录入不了小数点的问题，该类问题是五笔输入法打开并且没有切换状态引起的，只要关闭五笔输入法或切换状态即可。(注：可以在英文或中文半角状态下直接输入)1 |0 M4 ?$ u2 a5 _ r损益类科目的操作，必须保持跟该科目的默认余额方向一致，否则利润表不能获取相应的数据！例如：财务费用利息，由于财务费用默认余额方向为借方（支出），利息收入也应该录入在借方，用红字表示！$ E6 P% B$ K c0 p x$ Y8 m1、填制凭证：增加录入保存+ Y- b* 0 M5 g! F4 t) g注：$ P, : F: q& 4 E n- O# K 若有辅助核算的科目，在录入科目编码后，系统自动出现相关辅助信息，选择录入。如果第一次选择了取消录入，第二次录入就不会自动跳出录入选项，可在右下角图标，双击辅助核算快捷图标点出录入。/ I- P( W1 o% F/ o 金额是红数时，在金额栏录入时，只需录入“-”负数即可。) i9 n1 e4 v k, J “+”号为自动找平键。+ V U1 |- E: T4 F# |) L “空格键”为借贷方切换# r* V0 x- . R+ A) r “F11”为自动反算键，如知道了数量和总金额可以自动反算出单价。$ d+ h- c! j( A6 s) W5 e “F5”为增加的快捷键，“F6”为保存的快捷键。9 / k# & X C2、修改凭证：填制凭证界面修改保存8 |$ S 6 |- |1 _! c( : E若凭证签字和审核后，发现凭证有错，应先取消审核或出纳签字，然后在修改。1 g* |5 H% # g# 7 R3、删除凭证：删除凭证需要先将凭证作废，再整理凭证。9 j* r# F8 W J, q5 m3 A作废凭证：在凭证编辑界面下制单作废/恢复凭证将被打上作废标记4 q B& c5 I4 h: X9 q整理凭证：在凭证编辑界面下制单整理凭证选择月份确定是否删除选择确定选择是否整理凭证断号; f) hL) h& + Y4、常用凭证生成或调用：凭证制单生成常用凭证或调用常用凭证输入编号、说明确定5 W: _3 Z; N) 3 k5、出纳签字：审核凭证出纳签字（注意：可以成批出纳签字）5 U6 u; i& X* _# h* e6、审核凭证：审核凭证审核凭证（注意：可以成批审核凭证）* G) R( - ?( P* A7、记账：记账下一步进入记帐报告，即本次记帐凭证科目汇总表下一步记账* T, L0 _8 , 3 4 H注：审核签字后的凭证，才能进行记帐。- t3 m i* 1 t( y$ , V( T& D; Y8、账簿查询：四项联查4 % Y7 z0 M: y- x5 d, O9、出纳管理:& R7 E Q, l8 z. * e+ l1）现金日记账、银行日记账查询、资金日报表- M6 q% N8 J Z/ dG2）银行对账:4 S I- i+ ? ktLa) 银行对帐期初录入:出纳管理银行对帐银行对帐期初选择科目确定选取该银行帐户的启用日期输入单位日记帐，银行对帐单的“调整前余额” 点击“对帐单期初未达账”增加录入对账单期初未达账保存退出后点击“日记账期初未达账”增加录入日记账期初未达账保存退出2 C/ a f: y1 s. i& b4 mb) 银行对帐单录入：出纳管理银行对帐银行对帐单选择科目增加录入银行对帐单- H) H* J3 B2 e* & H& I1 N! |2 c) 银行对帐：两种对帐方式：自动对帐，手工对帐。一般情况下，先实行自动对帐，再进行手工对帐，用来对自动对帐的补充。9 x* E7 Q* d: x7 a操作步骤：+ c# : m. x) c3 x 自动对账：出纳银行对账选择要进行对账银行科目，月份确定，进入对账界面，左边为单位日记账，右边为银行对账单对账录入对账日期及对账条件确定后进行自动银行对账。5 B( w8 G1 W7 w, P 手工对账：自动对账后，可进行手工调整（注意“对照”功能使用） b( j$ 9 w; KK0 a双击标上两清标记，“检查”功能检查对账是否有错 3 i: p* H8 y+ m 9 r 取消勾对：“取消”按钮5 _# z* Q) Z8 y. O% D, nd)余额调节表：出纳银行对账余额调节表选中查询的科目上查看或双击该行查看该银行账户的银行存款余额调节表“详细”按钮显示详细情况+ n8 z1 ( O7 g# D! - Se) 进行核销：对帐平衡后，可将这些已达帐项取消，即进行核销。1 z7 8 K; k* U出纳银行对账核销银行账4 lC8 D, f. N10、自动转账：% Nj b( j. y, h1）：自定义结转- P! r5 _3 Q& , R2）：期间损益结转：自动转账期间损益结转选择凭证类别、本年利润科目确定; B# R& B9 B) P R$ v. n11、月末处理：: J7 j5 u) R, A2 4 y1）：试算并对账：月末处理试算并对账选择对账月份对帐& j$ q: o1 h( v$ A U1 + y2）：结帐：月末处理月末结账选中要结帐的月份对账查看工作报告结帐. C( u& h. p9 M5 ( k注：- o v- h2 j0 V# W$ c6 w9 U9 g) a 上月未记帐，本月不能结帐+ z& o2 h. R8 D/ B( R! - P 已结帐月份不能填制凭证7 s/ x C: O% s1 8 8 9 C 结帐只能由结帐权的人进行。. e4 |, Y; W! D0 f$ w五、反操作 3 9 q* + r9 C8 q k0 w取消结帐 总帐期末结帐 在要取消结帐月份同时按下三个键ctrl+shift+F6输入帐套主管口令! D% u2 V k1 Y6 _ a C8 O# V6 D取消记帐/ k/ ! j: d# q2 D$ J9 c 总帐期末对帐同时按下两个键 ctrl+H 出现提示信息“恢复记帐前状态功能已被激活”确定0 b4 f2 X1 Cx 凭证菜单下恢复记帐前状态选择恢复方式确定输入口令恢复记帐完毕 % 4 G. R! u1 - P# s6 P+ P o; Q六、备份数据& 4 # T& j& U9 在服务器上的“系统管理”中操作。通过桌面用友软件图标进入系统管理模块，在系统管理模块中：3 v! f$ r: X- Y6 f: S a1 D1、系统注册admin（用户名）确定; b6 Ba3 Q1 g+ _2、账套输出选择要备份的账套确定1 FI0 A* U8 3 r6 M6 x. a3、在备份进程中，软件提示备份路径，此时选择我们在备份前准备工作所建立的文件夹即可（一定要双击文件夹），然后按下确定即可。 J; j, L h) E4、Admin备份的内容为某一账套所有年度的数据$ a$ n% U! N5 y! p* P5、Admin有权删除一个账套* 3 t9 s2 X9 f( + _; Z建议! t6 a1 ?+ % H S: K0 B保留最新的三个备份文件，以前的备份文件可以用删除文件的方式把文件给删除即可！对于年度数据结转的备份文件，不要删除，长久保留。- M) |7 - c& F( a七、账套日常维护1 m7 K( m8 v5 % e出现“互斥站点”的原因及处理方法0 n9 i# g$ T# x1、工作站点锁定7 P3 M: a. G9 m判断标准：全部的客户端已经退出，仍然提示：站点*正在运行功能*,互斥任务*申请不成功。5 j/ 1 m; X& F8 M2、单据锁定. O9 B, H# N# F: C6 g- v/ + b4 l判断标准：全部的客户端已经退出，仍然提示：“*”供应商/客户已被锁定，互斥任务申请不成功。. f5 T) H n9 k造成的原因：1、用户购买的用友财务软件站点数量小于实际使用的数量。这种情况，只要关闭其他机器上的用友财务软件就可以了。0 N- ) y! |3 X1 ?8 l; n9 P; I2、用户目前进行的操作与之前打开的窗口有冲突。退出用友财务软件所有模块，重新进入就可以了。再不行就重启电脑; 4 o$ m5 D# U9 v8 I: f3、用户端出现非法操作死机( F3 N6 f% H% O4、网络故障或由于hub暂时断电造成网络瞬间不通畅! C4 Q0 U+ K0 U5、突然断电; A5 u/ iG( b- & M/ 4 e8 w解决办法：1, 系统管理用Admin登入视图清除异常任务; ?$ $ G6 u1 m5 j2, 系统管理用Admin登入视图清除单据锁定删除工作站的所有锁定选择相应的单据删除& n2 Y- W; U- C3 M6 l# E% x, D八、报表- g. 1 U, E. J1、第一次使用报表: L( r8 _! s0 G7 f, g% b& P6 aa、新建一个空白报表（此时默认在格式状态下）-找到菜单格式-报表模板-行业选择新会计制度-选择相应的报表，比如资产负债表确定+ d5 I3 x5 C/ K2 u6 a6 2 e- Ib、编制单位：直接填写编制单位，在数据下选择账套初始，录入相应的账套号，会计年度 l. k+ j: Y3 V0 K+ t, c、关键字（年月日）的调整：数据关键字偏移（偏移规则：相左减少，向右增加，比如资产负债表，年100，月60，日-80）6 j_: Z6 B: t) K o( b3 r/ H& - Q& cd、调整好页面设置，行高字体大小等后保存报表即可！如何调整报表的外观，请参阅报表帮助( L( R% Bl7 2 z$ X, Z& ie、保存报表最好要建立以账套名字为名的文件夹，存放相应账套的报表，这个对于多账套的用户要注意！比如：001太平洋保险，则建立001太平洋保险为文件名的文件夹，存放该报表， 0 K3 & 2 g B4 v2、每月报表- w: J, v& ZrZ进入报表打开第一次使用保存的报表-在编辑菜单下-追加表页按默认数值确定-在左下角选定那一页在数据下选择账套初始，录入相应的账套号，会计年度在数据菜单下关键字录入-重新计算即可！4 d; c8 * E* L8 L& b& R对于多账套的用户，在打开报表的时候，一定要保证你打开的报表是那个账套的报表，否则对于新的用户就会认为报表数据混乱的错觉！用友操作流程9 |, q; P* ( z7 Y 一、$ z+ c N, g5 N5 e B# d3 _o建立账套：本帖隐藏的内容进入系统管理系统注册：用户名输入,确定 权限操作员增加：输入ID号及用户名账套建立：输入账套号、账套名称及单位名称，选择会计日期(从几月份开始做账)、企业类型、行业性质（新会计制度科目）、账套主管（选择前面增加进去的用户名），选择客户、供应商是否分类（如果需要分类则打勾，一般建议不分类），是否需要外币核算。二、 M q4 u) K8 L6 gL账务处理：进入【用友通】，输入自己的用户名（自己的名字对应的编号），账套号及操作日期，一般建议选择需要处理的月份的最后几天。1、1 O# 2 ?; D6 % R+ J- E8 S增加，修改会计科目2、H( M 5 m- _/ C, k, x填制凭证：a、增加凭证：单击【填制凭证】再单击【增加】，然后选择凭证类别（如果只设置了【记账凭证】，就不用选择了）,制单日期（注意），录入附单据数（可写可不写）。录入凭证分录，完成后单击【保存】。b、修改凭证：单击【填制凭证】查找到所要修改的凭证，直接修改所需要修改的地方，完成后单击【保存】。c、删除凭证：单击【填制凭证】再单击【制单】下的【作废/恢复】,接着单击【制单】下的【整理凭证】,跳出整理凭证的对话框，选择要删除的凭证所在的月份，双击需要删除的凭证（如果有好几张都需要删除，则点击【全选】），点击【确定】，跳出【是否整理凭证断号】窗口，根据是否保留该“凭证号”决定选择【是】还是【否】。3、- - f& k3 审核凭证：有审核权限的操作员重新注册进用友通（审核人和制单人不能为同一人）单击【审核凭证】 选择需要审核的凭证的月份，然后点击【确认】，跳出凭证审核窗口，点击【确定】，跳出审核凭证窗口，点击【审核】（这个审核只是单张审核，如点击【上张】 、【下张】 ，就可以对其他的凭证进行审核。）或单击【审核】菜单下的【成批审核凭证】。（可以一次审核多张凭证）4、0 n8 + % o+ B! S8 u$ r+ k) cv凭证记账, k( n, X2 _n1 c7 k$ P, h0 X单击【记账】，点击【全选】，选中记帐范围；单击【下一步】，进行记帐报告；再单击【下一步】，点击【记账】，出来【期初试算平衡表】窗口（如果期初余额试算不平，则无法记账），点击【确认】，跳出【记账完毕】，单击【确定】即可。5、& : r8 w/ w$ G3 j期间损益结转（主要用于月末的收入、成本、费用、税金结转本年利润）a、【期间损益结转设置】用鼠标单击系统主菜单【期末】下的【转账定义】，再选择其下级菜单中的【期间损益结转设置】，屏幕显示期间损益设置窗。表格上方的本年利润科目是本年利润的入账科目，可单击录入。如果您的本年科目利润科目又分为多个下级科目，则可在下面表格中录入，并与相应的损益科目对应。b、【期间损益结转生成】单击【月末转账】选择【期间损益结转】,若右边显示出所有损益类科目，则直接选择所需结转的月份，在 这里打勾，选择结转的类型（分为【收入】、【支出】和【全部】），然后点击【全选】，点击【确定】，跳出来【转账生成】窗口，点击【保存】，出现【已生成】字样，则表示已经生成凭证（若发现转账生成的凭证有误，则可以点击【放弃】，【确定】，【是】就不会生成）；c、若发现损益类科目不完整，则单击【期间损益结转】右边的放大镜 ，选择本年利润科目，或补充没有选择的科目（在科目编码那里填上3131即可）完后单击【确定】。回到转账生成窗口，选择结转期间、损益类型等条件，单击【全选】，【确定】，跳出凭证，检查无误后单击【保存】。6、& 8 s) F% E. . - I g7 j?/ x3 e- 8 u& x q【月末结账】完成本月所有工作后，单击【月末结账】，点击【下一步】-【对账】【下一步】-【下一步】【结账】，若出现（例如：2009年1月未通过工作检查，不可以结账！）字样，则表示该月还有工作未完成，可以点击【上一步】查看或打印【工作报告】就能知道哪些工作没有完成）。7、* V, W5 ?8 O+ C/ M# u _ P. S6 n9 P: % H8 b$ R0 b7 C% f. e% |查询及打印各种账表（选择自己要查询的账表的条件即可，若没有记账，则需要 在 前打勾）三、 8 W0 h/ i; Q* t, C报表处理：（点击财务报表，进入报表模块）1、. v! V. VN7 |新建报表（新建帐套进入报表系统，或有新的报表格式，需要新建）单击【文件】下的【新建】，然后在上面菜单栏里点击【格式】【报表模板】，再选择【您所在的行业】（建议为新会计制度行业）及报表类型（如资产负债表等），点击【确定】，跳出 这样的窗口，点击【确定】，然后在【单位名称】那里双击输入公司的名称，并且点击【保存】，保存到选择好的路径中。下次进入可以点击直接【打开】 ，找到保存的路径中的报表文件，打开即可，不需用新建。2、, * z: z9 C: m( d8 w e录入关键字打开报表，单击左下角的 ，变成 之后选择正确的表页，单击菜单【数据】下在的【关键字】，选择【录入】，填入需要出的报表的日期（资产负债表需要录入年月日，利润表则只需录入年月），点击【确定】之后跳出 这样的窗口，点击【是】，则数据自动计算。3、 D/ j3 z( Y0 Z5 追加表页（用于做次月的报表）打开报表， 状态下，单击菜单【编辑】下的【追加】-【表页】，点击录入【确定】即可，若需要出数据，则录入关键字（看上一步）。四、反记帐（分两步a、b）a、点击最上面一排菜单栏找到【总帐】-【期末】【对帐】；出现对帐界面之后，直接按下Ctrl+H，跳出 的窗口，点击【确定】，再点击【退出】即可；b、再点击上面一排菜单栏上的【总帐】-【凭证】-【恢复记帐前状态】，选择是恢复最近一次或者恢复到月初状态，点【确定】之后同样输入帐套主管的密码，没有则直接点【确定】，跳出【恢复记帐完毕】这样的窗口，直接点【确定】就表示已经恢复记帐；五、 反结帐若要对某月进行取消结帐，首先必须以账套主管的身份登录；点击【月末结帐】，选择需要取消结帐的月份，然后同时按住Ctrl+Shift+F6 ，跳出【请输入主管口令】，口令即为账套主管的密码，若没有就直接点击【确定】，有的话就输入一下再点击【确定】，如果要取消结帐的月份处没有了“Y”，则表示已经取消了该月的结帐，点击【取消】即可。金蝶迷你版操作流程详解本帖隐藏的内容金蝶软件的备份文件有两种类型，从扩展名上区分，一为AIB，为平时备份文件的扩展名；一为A+年份后2位数字，只用于年结时的备份文件，比如您有一个名为“金蝶.ais”的账套，从2009年1月份开始作账，则截止12月底，期间所做的所有备份文件都是“金蝶.AIB”，但在年结时，为了避免人为备份文件的丢失，金蝶软件会自动再为您做一个备份，这个机制的备份文件名就为“金蝶.A09”。5 q! Y6 L+ J, i9 a6 D, y1 ?* $ x8 o _* o* k) p- r1 O s, G4 j* wQ 每年我们都的执行年结工作,今天我们详细讲下,年结过程的实质是把本年的年末余额（即本年12月的期末余额）结转到下年的年初。为描述方便，我们以xx商贸公司为例，该公司使用金蝶KIS标准版8.0,2009年的账套名为xx商贸公司2009.AIS,保存的路径是“（账套保存到C盘以外的盘为佳）F:账套”。 + p# q+ u O2 y: v. i7 P8 L: v$ y + O0 S9 R8 f4 s一、年结前的准备工作： 4 K8 h, M6 ! l7 % Z( x4 l$ ?0 E1 T1 Z. M1、12月份固定资产已经计提折旧； & |, j* ?8 e k5 _2 N/ e) ! k6 J2、如果有外币业务，已经完成调汇工作； & e5 H+ q0 ?0 J$ d6 B- v6 M- s3、本年的损益已经结转，损益类科目没有余额； 2 s Q& n6 R0 T9 , & g6 Y7 z2 q4、利润已经分配， 本年利润科目没有余额； 4 K- |6 |8 c! g; L% P5、如果使用了出纳系统，出纳系统已经执行了年末轧账； , A2 h: E( 4 z( e: c6、12月份所有的凭证都已经过账。 ) T. X. h 8 F _# o$ G8 g% T- U; V. YG二、执行年结年结 6 I/ T: O9 O: W: , h* 5 W s! : l) b2 H! W通常12月份的账务处理结束后，我们需要使用软件中的“结账”功能执行年结，这个过程和月结的差异不大，只是提示信息稍有不同。 2 p q% |5 i% U- | f% j( | Z W S+ n$ L% Q3 L/ S3 _) K/ k三、年结时的备份工作 1 4 B) |# . b/ Q O+ X2 i5 Z6 m7 ?结账前系统会提示备份账套，备份的文件可以存放在硬盘、盘或是刻录在光盘上，如果是软盘备份，建议做双备份。 o O3 t6 j( k+ f0 z: S作为一种简便的备份方法，我们可以在结账前，在打开账套的窗口中直接复制粘贴账套文件生成一复件，这样可以省去备份和恢复的步 骤，具体步骤为：% v9 E) E6 w6 $ - q9 Y2 q9 a0 h5 Y, A; H! k+ . _+ v1、单击打开账账套按钮，出现打开账套窗口， b3 l+ va+ 2 Q3 J7 R4 o/ D- s& e6 0 a: C! N6 _& r2、在账套文件名xx商贸公司2009.AIS上单击鼠标右键，出现弹出式菜单，选择“复制”， 4 l3 * U4 W3 1 I& Q* L1 6 Q9 I4 L8 k& 3、在该窗口的空白位置单击鼠标右键，出现弹出式菜单，选择“粘贴”， 7 i* e& L; m! * kc5 O7 X5 X9 u) D; A& 7 O* ?4、当前窗口中将出现复件 xx商贸公司2009.AIS，该账套即为年结前的账套副本，它含有2009年的全部账务资料，可供今后查询2009年的数据。正常结账完成后，系统还会在当前账套所在的目录下生成一个账套的副本，文件扩展名有字母A和表示年份的两位数组成。结账完成后，目录“（账套保存到C盘以外的盘为佳）F:账套”下会产生一个新文件xx商贸公司2009.A09。 / t* t5 0 C g/ o s1 M) ! m7 p7 _1 o& D$ f: k四、往年备份账套的打开： ; X W |7 s# 4 g6 Z2 h i/ x6 b9 _) h* L7 4 |& n) g3 2009年账套年结后，xx商贸公司2009.AIS账套只包含xx商贸公司2010年的年初数据，（在账套文件未被使用时可以把账套名称更名为“xx商贸2010.AIS），在该账套中无法查询到2009年的账簿及报表等，要查询2009年的账簿或报表，必须恢复2009年的账套备份，或者打开2009年账套年结前的副本。3 f0 A. i* m, m7 $ V6 H3 Q) h& c6 N sO+ g4 m+ f& H0 o打开办法：$ J0 m1 A$ S( * C; R- R9 V, ?6 K1 xL+ Z1 ) c1.系统正常年结时产生的2009年账套的副本“xx商贸公司2009.A09”文件的扩展名可以更改为AIS，使用金蝶软件直接打开， ) l4 F% z3 U% u9 v& W+ W- b9 H/ - G) HI1 R! y2.直接在打开文件的窗口中输入“xx商贸公司2009.A09”，可直接打开该账套.% r: p: ?, vg9 _* D9 8 2 - I S, l. V4 J) B- a( m3.打开账套时在文件类型选择所有文件，再选中后缀名为*.A09的账套备份资料。# k8 m# ( A& e: h- W金蝶财务软件年度结账(12月结账)注意事项软件的备份文件有两种类型，从扩展名上区分，一为AIB，为平时备份文件的扩展名；一为A+年份后2位数字，只用于年结时的备份文件，比如您有一个名为“金蝶.ais”的账套，从2009年1月份开始作账，则截止12月底，期间所做的所有备份文件都是“金蝶.AIB”，但在年结时，为了避免人为备份文件的丢失，金蝶软件会自动再为您做一个备份，这个机制的备份文件名就为“金蝶.A09”。! c w4 F, C$ h& n 2 E3 z, A6 C; f* P* E% y1 ; H9 W4 0 m8 V) M/ |x1 Y a6 b5 F* T$ 每年我们都的执行年结工作,今天我们详细讲下,年结过程的实质是把本年的年末余额（即本年12月的期末余额）结转到下年的年初。为描述方便，我们以xx商贸公司为例，该公司使用金蝶KIS标准版8.0,2009年的账套名为xx商贸公司2009.AIS,保存的路径是“（账套保存到C盘以外的盘为佳）F:账套”。 : E7 I1 |4 U/ E; P! Q ?0 A, r$ l8 H5 a1 J( h0 C一、年结前的准备工作： % n) f7 Z& 4 H3 i1 * z/ W/ tx8 q1 Mc2 l( 1、12月份固定资产已经计提折旧； * j, * |) Y6 i0 3 0 I- o2、如果有外币业务，已经完成调汇工作； 5 K) z/ M; ! C3、本年的损益已经结转，损益类科目没有余额； 7 7 g+ h( # k( X1 c$ E( w4、利润已经分配， 本年利润科目没有余额； * x& O. M, m: g1 T! t# W$ M5、如果使用了出纳系统，出纳系统已经执行了年末轧账； : ?4 Q. 9 l1 P6、12月份所有的凭证都已经过账。 - U& # |: p- v O6 U4 Z B e+ ( _8 k& h二、执行年结年结 J+ h6 b3 s6 f0 v# q7 P5 b1 - c! g- X. Z2 P通常12月份的账务处理结