P1养老保险原理与运营考试大纲.doc

P1养老保险原理与运营考试大纲第一章老年收入保障问题包括老年风险和跨时消费，养老保险的社会化，养老保险及其特征。其知识点如下：（一）老年风险和跨时消费1老年风险的定义2老年人要面临的风险种类3老年人的收入保障途径4生命周期模型的意义（二）养老保险的社会化1老年风险社会化的动因2社会化养老保险制度在发展过程中经历的几种模式（三）养老保险及其特征1养老保险的概念、实现途径、领取条件。2养老保险的目标及其涵义；养老金替代率的定义及计算公式。3养老保险的特征及其涵义。4养老保险制度的基本类型及各自的特点第二章养老保险制度的基本模式包括现收现付制与基金积累制，缴费确定型与给付确定型，养老保险的公共管理与商业化管理等内容。其知识点如下：（一）现收现付制与基金积累制1现收现付制现收现付制的定义、原则及特点；代际收入再分配的含义；抚养比的定义及其影响因素；人均缴费率的定义及其影响因素；人口老化对现收现付制度的影响；隐性养老金债务的含义。2基金积累制基金积累制的定义、原则、形式；完全基金积累和部分基金积累的含义；生命周期收入再分配的含义；基金积累制的优点与缺点。（二）缴费确定型与给付确定型1给付确定型给付确定型计划的含义；给付确定型计划下缴费水平的决定因素；雇员享受养老金待遇的基本条件；给付确定型计划的优点与缺点。2缴费确定型缴费确定型计划的含义；给付水平的决定因素；基金的积累方式；养老金的给付方式；缴费确定型计划的优点与缺点。3给付确定型计划与缴费确定型计划的异同（三）公共管理与商业化管理1养老保险公共管理的两种模式及其特点2商业化管理的两种模式及其特点3公共管理与商业化管理的优缺点比较第三章当前养老保险状况包括当前养老保险制度的基本框架，城镇职工基本养老保险制度，企业年金和商业养老保险，农村养老保险制度。其知识点如下：（一）当前养老保险制度的基本框架1多层次的养老保险体系养老保险制度的三大功能；我国现行的三层次养老保险体系及其特点。2城镇和农村的二元养老保险结构（二）城镇职工基本养老保险制度1基本养老保险制度的内涵基本养老保险社会统筹部分与个人账户部分的缴费原则、征收办法、发放标准、基金管理模式。2公共部门的养老保险制度我国现行公共部门养老保险制度的特点；公共部门养老保险制度改革的目标。（三）企业年金和商业养老保险1企业年金企业年金的定义、性质；建立企业年金制度的宗旨；建立企业年金制度的意义；我国现行企业年金制度的运营方式、基金管理模式、缴费原则。2团体养老保险团体养老保险的定义；团体养老保险在我国三层次养老保险体系中的定位；我国对团体养老保险运营的规定；团体养老保险的产品形态。3个人养老保险个人养老保险的定义；个人养老保险在我国三层次养老保险体系中的定位；个人养老保险的性质；我国建立个人养老保险的意义；个人养老保险的产品形态。（四）农村养老保险制度农村养老保险制度的现状第四章养老保险计划包括养老保险计划的类型和设立原则，养老保险计划的主要内容和设计流程，养老保险计划的管理，我国养老保险计划的需求。其知识点如下：（一）养老保险计划的类型和设立原则1养老保险计划的定义、分类及特点。2养老保险计划的设立原则及其含义（二）养老保险计划的主要内容和设计流程1养老保险计划的主要内容及其含义2养老保险市场调研与客户沟通的具体内容；养老保险计划的审批程序。（三）养老保险计划的管理1养老保险计划投资管理的内容；2养老保险计划账户管理的模式和内容；3养老保险计划会计管理的主要内容；4养老保险计划的风险管理（四）我国养老保险计划的需求1企业建立养老保险计划的目的；2企业自身特点对养老保险需求的影响；3征地养老保险产品的基本功能。第五章养老保险机构及商业模式包括养老保险机构，养老保险机构治理的特殊要求，养老保险业务的盈利模式，养老保险的业务流程。其知识点如下：（一）养老保险机构1养老保险机构的定义和分类；2养老保险契约模式的定义、分类、组织管理方式；契约模式的优势与劣势。3养老保险信托模式的定义；信托模式的相关当事人及其相互关系；目前可以参与我国企业年金运作的金融机构及其在运作过程中承担的职责。（二）养老保险机构治理的特殊要求1公司治理的含义；内部治理的定义和组成要素；外部治理的定义和组成要素；OECD公司治理准则的基本内容。2养老保险运营体系治理的特殊性；养老保险治理的一般准则。3专业性养老保险公司的特点、经营目的、业务范围。（三）养老保险业务的盈利模式1契约模式下养老保险业务的利润来源；利差损益、死差损益、费差损益的定义。2信托模式下养老保险业务的利润来源。（四）养老保险的业务流程1契约模式下养老保险的业务流程;2信托模式下企业年金的业务流程及每个流程的具体涵义第六章养老保险产品体系包括养老保险产品概述，企业年金，团体养老保险，个人养老保险。其知识点如下：（一）养老保险产品概述1保险公司在经营养老保险业务时的服务对象和服务方式；保险公司经营养老保险业务的优势。2我国保险公司经营的养老保险业务种类。（二）企业年金1职业年金的种类和一般运营模式；职业年金的税优模式。2我国现行企业年金的运营模式、缴费比例、账户管理方式、投资监管、给付方式。（三）团体养老保险1标准团体养老保险产品的种类及各种产品的定义；2保险公司在各类养老保险业务中的作用。（四）个人养老保险1传统个人养老保险产品的种类和各类产品的定义及特点；2新型个人养老保险产品的种类和各类产品的特点；3个人年金附加产品的种类和特点。第七章养老保险市场销售包括养老保险的营销管理，养老保险业务的市场细分，养老保险的营销流程，养老保险营销人员的素质要求。其知识点如下：（一）养老保险的营销管理1养老保险业务营销环境分析的含义、目的、意义；环境分析要考虑的外部环境要素。2养老保险业务营销管理的含义；管理人员在营销管理各个环节的作用；营销计划的含义、作用、内容。（二）养老保险业务的市场细分1按商业活动类型进行市场细分2按企业类型进行市场细分3按企业规模进行市场细分（三）养老保险的营销流程养老保险营销流程的几个环节及其意义；市场调研的目的、意义、基本原则、程序、内容；目标客户群的定义、筛选标准，准客户的定义、筛选标准；预约的目的、基本流程、约见方式；初访的目的、注意事项、基本内容；再访的目的，保险建议书的作用、主要内容、撰写要求；保险计划书的作用、撰写要求；促成时机的把握原则、常见的促成时机、促成方法、促成签单时的注意事项；售后服务的功能和方法；建立关系营销的步骤；顾问式销售对销售人员的要求。（四）养老保险营销人员的素质要求1营销人员必备的基本知识结构2保险销售人员必备的职业素质3保险销售人员必备的礼仪要求第八章养老保险账户管理包括养老保险账户的管理模式，养老保险账户的设立和维护，养老保险账户的收支管理，养老保险账户的核算，养老保险账户的信息披露，养老保险客户服务，养老保险账户信息系统建设。其知识点如下：（一）养老保险账户的管理模式1捆绑式账户管理模式的优点、缺点；分离式账户管理模式的优点、缺点。2我国企业年金采取的账户管理模式；权益账户的定义、功能、管理人；财务账户的定义、管理人；权益账户与财务账户的关系。（二）养老保险账户的设立和维护1建立养老保险计划的主要工作内容；2养老保险账户的分类；企业账户的定义；个人账户的定义；传统商业养老保险计划的账户设立；企业年金的账户设立；传统养老保险计划和企业年金账户设立的差别。（三）养老保险账户的收支管理1契约型计划的收支管理模式；信托型计划的收支管理模式。2收入管理缴费规则的定义、内容；缴费额的确定方式；缴费流程；引起缴费调整的因素；缴费的调整方法；缴费调整流程；公共账户和个人账户投资收益的分配；投资收益的分配周期；公共账户的资金转移。3支出管理有税优的年金计划需要支出的管理费用；退出计划申请书的内容；退出计划的类型及其各自的处理方式；待遇给付流程。4企业年金和传统养老保险计划收支管理的区别（四）养老保险账户的核算1权益账户的核算缴费确定计划的收入核算、支出核算；给付确定计划的收入核算、支出核算；对账的内容。2财务账户的核算财务账户核算的内容；企业年金基金会计核算的内容；企业年金基金财产估值的原则。（五）养老保险账户的信息披露1保险公司养老保险产品信息披露的对象和渠道；产品说明书的定义；保险利益测算书的定义；保险建议书的定义；投连产品、万能产品、分红产品信息披露的内容、披露的周期。2企业年金信息披露的要求。（六）养老保险客户服务1保险公司客户服务的方式、内容、渠道。2企业年金账户客户服务的对象、渠道、内容。（七）养老保险账户信息系统建设1账户管理信息系统的重要性2企业年金账户管理系统应具备的功能3保险公司信息系统建设应遵循的原则；保险公司可以选择的信息系统的种类。第九章养老保险会计和财务管理包括保险公司财务会计，企业的养老保险会计与财务管理，保险公司的养老保险业务会计与财务管理，保险公司偿付能力监管制度。其知识点如下：（一）保险公司财务会计1保险公司在资产、负债、所有者权益方面的行业特征；2保险公司财务报告的内容；保险公司会计报表的内容、提交部门、提交周期。（二）企业的养老保险会计与财务管理1缴费确定型计划的会计处理2给付确定型计划的会计处理（三）保险公司的养老保险业务会计与财务管理1契约型养老保险业务的会计处理2企业年金的会计处理3保险公司在养老保险市场中的获利途径4养老保险财务管理的环节（四）保险公司偿付能力监管制度保险公司偿付能力监管制度与企业会计制度的主要差异。第十章养老保险投资管理包括投资策略，投资机制，投资工具，绩效评估。其知识点如下：（一）投资策略1金融市场、货币市场、资本市场、债券市场的定义、特点和分类；2投资原则及各自的含义；名义安全性的定义；实际安全性的定义。3投资监管的两种模式；企业年金的投资主体、投资资产种类、投资比例；商业养老保险的投资主体、投资资产种类、投资比例。3投资组合资产配置的种类；战略性资产配置的含义、制定机构、操作步骤；战术性资产配置的含义、制定机构。（二）投资机制1投资管理资产负债管理的要求；养老保险基金在投资管理中会遇到的风险种类；投资管理的步骤。2投资组织模式企业年金可以采取的投资组织模式；部分委托型和全部委托型管理模式的定义、优点、缺点；商业养老保险基金可以采取的投资组织模式；直接投资型管理模式的定义；全部委托型管理模式的定义。3资产托管养老保险基金托管人的资格；对托管人进行内部审计的意义、内部审计的范围。4风险内控风险内控的含义、目标、基本要素、主要内容、组织体系。（三）投资工具货币类、债券类、股票类、不动产类等投资工具的种类和特点（四）绩效评估1通过绩效评估可以获得的信息2几种评估指标及计算方法3可供选择的评估基准及各自的缺陷。第十一章养老保险年金给付包括养老保险的年金化发放，商业年金支付系统，企业年金支付系统。其知识点如下：（一）养老保险的年金化发放1养老保险年金化发放的意义2保险公司在保险年金化发放上的优势3保险公司可以提供的年金化产品（二）商业年金支付系统1被保险人领取年金给付时需提交的文件2个人年金支付中的注意事项3关于个人年金受益人变更的处理4关于个人年金被保险人失踪的处理5关于终止个人年金合同的处理（三）企业年金支付系统1企业年金的领取条件2企业年金的发放形式3职工因调离工作中途退出计划时，其养老金既得权益的处理方式第十二章养老保险风险与精算管理包括养老保险面临的风险，养老保险的风险管理，养老保险精算。其知识点如下：（一）养老保险面临的风险人口变动、经济环境、政治环境、管理行为等风险对养老基金的影响（二）养老保险的风险管理1养老保险的风险评价方法风险审计的内容、目标、适用领域；精算评价的内容、目标；经风险调整的绩效评估方法的使用领域；风险价值分析法的种类、优点。2养老保险治理主体内部控制机制的内容3风险外部监管的内容（三）养老保