差旅费管理办法.doc

差旅费管理办法 第一章 总则第一条 规范财务管理，控制费用支出，完善差旅费用的计划、审核、审批手续，结合公司实际情况，特制定本办法。第二条 本办法适用公司各部门。第三条 本办法中的差旅费是指出差人员开展公务活动所需要的费用。开支范围包括：城市间交通费、住宿费、伙食费、市内交通费、出差期间的业务招待费和其他杂费。第二章 申请与执行第四条 按照“必要、合理、节约”的原则安排员工出差，并按规定办理报批手续。 第五条 公司员工出差公司部门经理及以下人员出差二天以内由分管领导审批“出差派遣单”，超过二天由总经理审批“出差派遣单”；总经理助理及以上人员出差由总经理审批“出差派遣单”；总经理出差实行批准制，由本人填列“出差申请单”并发送邮件至集团分管领导或授权人邮箱，并报集团总裁备案。第六条 “出差派遣（申请）单”一式二联（考勤联、报账联），公司副总经理及以下人员按规定办理审批手续并转交人力资源部，出差返回后凭回程相关票据到人力资源部核销出差考勤，“考勤联、报账联”分别作为人力资源部门考勤和财务部门差旅费报销的依据。紧急情况下出差或出差超过批准期限的，应补办“出差派遣（申请）单”。“出差派遣（申请）单”必须按“趟”填报，凡出差人员从出差目的地返回本人工作地一次为一趟。出差超过批准天数且未补办手续的，延长期内按缺勤计扣工资，所发生的差旅费用不予报销。第七条 经批准外出参加会议或者培训，凭会议通知申报。属集团内部召集的会议或者培训，由集团统一安排；省（直辖市）内召集的会议，根据会议通知按集团组织架构管理职能报中心总经理级以上领导批准；省外或国家级召集的会议，根据会议通知报集团主管领导（总裁助理以上级）批准，同时报总裁备案；第三章 差旅费借支第八条 出差人员借支差旅费按公司员工借支管理办法执行。第四章 差旅费报销与审批第九条 报账程序公司副总经理及以下人员出差返回报帐：凭“出差派遣单”报账联如实填写差旅费报销单，附上合法、有效票据，由出差批准人签字、财务部门审核、总经理审批后办理报销手续。公司总经理凭发送至集团分管领导或授权人邮箱的“出差申请单”的批准回复打印件填写差旅费报销单，附上合法、有效票据，财务负责人审批后办理报销手续。出差途中产生的招待费按业务招待费管理办法另行报销。第十条 出差人员应在出差返回后十个工作日内，到财务部门报账。无特殊理由未按时报账，财务部门不再受理报账业务，短程业务可一月累积报账一次。第五章 乘坐交通工具标准第十一条 所有出差人员应选择经济合理的行程路线，在以节约开支为原则的前提下，按规定标准自主选择允许乘坐的交通工具，不得超标乘坐。但特殊紧急情况下，需要超标准乘坐交通工具的，必须事前获得集团分管领导或公司总经理批准。公司员工出差准乘交通工具的标准如下：交通工具A级B级C级飞机经济舱高铁二等座二等座二等座火车硬卧硬卧硬座轮船三等舱三等舱三等舱汽车空调客车空调客车空调客车本规定中“A级”人员是指：公司总经理；“B级” 是指：公司副总经理及总经理助理（公司顾问）；“C级”是指：其他员工。“C级”人员出差乘坐火车时，因路途遥远，须在火车上连续乘坐超过8小时（晚上8点到第二早上8点连续乘车超过6小时）的，可乘坐硬卧。对符合乘坐硬卧条件而选择硬座（不含软座）的，按硬座票价的50%补助。乘坐火车连续超过4小时，而又未买到座位票的，可凭票报销30元以内的茶座费一次。第十二条 出差人员必须一次购买直达目的地的飞机和车船票等，不得中途下机（车、船）或绕道、分期、分次购买，也不得购买目的地以外飞机、车船票等（经批准顺路或绕道回家的除外）；往返出差住宿地及出差回司的车船票必须是有机打时间和地点的车船票（替代票需注明替代线路与替代金额）；违者多开支的飞机、车船费等相关费用一律不予报销。公司出差人员经总经理批准可以顺路或绕道回家，但其全程交通费总额不得超过正常出差路线产生的交通费总额。第六章 费用开支标准和相关规定第十三条 出差人员按职务分为A、B、C级，出差城市按类、类、类、类地区划分。 具体对应标准如下： 金额项目A级人员B级人员C级人员类住宿费400320240市内交通费504540生活补助656565类住宿费350280200市内交通费403025生活补助505050类住宿费240180130市内交通费302520生活补助454545类住宿费180140100市内交通费202020生活补助404040 本规定中“类”是指：北京市、上海市、广州市和深圳市；“类”是指：天津市、重庆市、其他省会城市和珠海市、厦门市、汕头市、大连市、青岛市、苏州市、无锡市、宁波市、温州市等沿海发达城市；“类”是指：其他地级城市；“类”是指：县级城市及乡镇。第十四条 住宿规定1、出差住宿费开支一律按规定标准实行限额报销制，即标准限额内发生费用可凭发票据实报销，超支部分一律自负。2、出差期间应就近选择主要公务办事地点作为住宿地，并按出差的实际自然日历天数减去一天计算住宿费用，但在乘坐交通工具上过夜的不得报销住宿费用。3、除夫妻以外的异性两人出差，其他两人以上出差，须以节约住宿费用为原则，合理安排住宿，不得各住一间。 4、出差人员到本人家庭常住地出差，一律不得报销住宿费用。5、公司出差人员经总经理批准顺路或绕道回家的，不得报销回家途中及在家期间的住宿费。6、公司员工在深圳、长沙、秀山出差，集团内接待公司未安排住宿的，凭出差地办公室出具的“未安排住宿证明”报销住宿费。7、外出参加会议人员，会议通知单上注明由主办方安排住宿的，持经审批的会议通知单及会议开具的住宿费发票，据实报销，否则，按限额标准报销；集团内部组织的会议或短期培训等，一律不报销住宿费及生活补助，但主办单位出具了“未安排食宿证明”的除外。第十五条 市内交通费规定1、出差期间市内交通一律以出差自然日历计算，并按规定标准以出差自然日历天数实行限额报销制，即标准限额内发生费用可凭发票据实报销，超支部分一律自负。2、集团内部组织的会议或短期培训等，一律不报销市内交通费。3、因会议、公务或工作等原因在集团关联单位出差，只报销来回当天的市内交通费；但因与政府部门协调等需前往相关单位的凭票实行限额报销制。4、可以乘坐或经批准乘坐飞机、高铁出差的，除“A”级人员外，其他人员往返机场不得报销出租车费，但往返机场（高铁站）的专线车费用可凭票据实报销（不核减市内交通费）。5、公司出差人员经总经理批准顺路或绕道回家的，回家途中及在家期间不得报销市内交通费。第十六条 伙食补助规定1、出差期间生活补助一律以出差自然日历计算，并按规定标准以出差自然日历天数实行总额包干。2、出差人员在外地出差中，若一天经过两个不同等级的城市或地区，按照出发地和到达地孰高标准核定当天生活补助。3、在集团关联单位出差和参加集团内部组织的会议、短期培训等，所在地公司办公室出具了“未安排伙食证明”外，除在途期间外一律不发放生活补助，4、公司出差人员经总经理批准顺路或绕道回家的，回家途中及在家期间不发放生活补助。第十七条 驾驶员费用报销规定驾驶员（含兼职）不得报销所驾车辆本身以外的任何费用。如因公安排驾驶员单独接送客人在途中所发生的相关费用,驾驶员应先请示使用公车部门领导同意，其发生的相关费用由司机签具证明后交由公车使用部门指定人员报销。第十八条 陪同重要客人出差经总经理批准，陪同重要客人出差的长短途交通费、市内交通费、住宿费和伙食费凭票据实报销。第十九条 乘坐公派车出差乘坐公派车的出差员工，一律不报销长、短途交通费，也不得报销出差期间的市内交通费。 第二十条 多人一起出差因工作需要多人一起出差，最多有两人可按同行级别最高者的乘坐标准执行，但最高乘坐飞机经济舱、高铁二等座（不降级享受），其他员工只能按各自标准乘坐。因工作需要多人一起出差，最多有两人可按同行级别最高者的住宿标准执行，且必须由该级别最高者签字确认，其他员工只能按各自标准凭票限额内报销住宿费。多人一起出差的生活补助和市内交通费按本规定相关规定执行。因工作需要多人一起出差，所有人员相同出差行程的出差费用只能填写在一张费用报销单上，由一人办理报账手续。第七章 附则第二十一条 出差发生的订票费，原则上每人每张可报销5元，最高不超过30元（春运期间不超过50元）。第二十二条 员工出差期间因公务发生的邮寄、复印、打印、传真等费用，在票据上注明事由可据实报销。第二十三条 职工报到、探亲等费用，另行规定。第二十四条 集团内部借调（抽调）员工在借调（抽调）期间不按出差标准报销住宿、交通补助和生活补助，一律作为调入单位的正式员工对待；报到交通费用及补助根据人事调令在目的地报销。第二十五条 集团员工出差期间取得的发票必须真实、有效；发票有抬头的，要开具报销单位的名称；严禁虚列、多列或违规开支；严禁使用白条、领据、非法收据、过期票据等报账；原则上不能使用其他票据顶替报账。第二十六条 本办法中要求审批的事项除规定要求外，其余的必须出具书面报告并得到批准,作为附件粘贴于报销凭证上。第二十七条 本办法自颁发之日起执行，原差旅费管理相关规定同时废止。第二十八条 本办法由公司计划财务部负责解释。 二一四年 月 日 附表：1、出差派遣单2、出差申请单3