某县脐橙果冻生产加工项目建议书

1 安远县脐橙 果冻生产 加工 项 目 建 议 书 二一一 年 二 月 2 目 录 一、总论 3 二、项目建设的必要性和条件 3 三、建设规模与产品方案 6 四、技术方案、设备方案和工程方案 6 五、投资估算及资金筹措 7 六、效益分析 8 七、结论 10 附表：财务现金流量表 3 安远县 脐橙果冻生产 加工 项目建议书 一、总论 1 、项目名称：安远县 脐橙果冻生产 加工项目 2 、承办单位 ：安远县发改委 3 、拟建地点： 安远县版石工业园 4、设内容与规模： 占地 40 亩，建筑面积 15000 平方米，建设年产 5000吨 脐橙果冻 加工 生产线，主要建设车间 10000平方米，原料库、成品库、化验室、变电室、锅炉房、水池等辅助设施 5000平方米。 5 、建设年限： 2 年 6 、概算投资：本项目估算总投资 6500万元，其中固定资产投资 4500万元，流动资金 2000万元。 7 、效益分析：年销售收入 12000 万元， 税收收入 1589万元 ,税后利润 2823万元 ,财务内部收益率 FIRR 为 34.75%，投资回收期 4.08年（含建设期）。 二、项目建设的必要性和条件 脐橙 果冻 以新鲜 脐橙 果汁 为原料，采用无菌生产技术，制成香甜的果 冻 。 由于采取的是以果汁为原料， 所以产品极大保存了脐橙 中的色、香、味和营养成分。 脐橙果汁中含可溶性固型物，每毫升果汁中含糖 . .克，含柠檬酸 . .克，维生素 C毫克。此外还含有丰富的维生素、维生素 B2、维生素、胡萝卜素、钙、磷、铁、镁、钾、钠，还含有（） 柠檬油、香豆素、黄酮类化合物、柠檬苦素类似物、类胡萝卜素、甘油糖脂质、啶酮、果 胶等防癌物质。 以新鲜 脐橙 果汁 为原料的 脐橙 果冻 是深受人们喜爱的 一种极新颖的休闲食品和旅游方便 绿色食品 。 4 当前，赣南脐橙产业发展面临的最突出的“瓶颈”问题是：脐橙深加工严重滞后，整个产业链中精深加工环节最为薄弱，后续发展缺乏深加工产业的强大支撑。基于此，提出建设安远脐橙果冻 加工项目，有效促进赣南脐橙产业链条的发展壮大，为赣南脐橙产业发展提供支撑和保障，从而加快赣南脐橙资源优势向产业优势、经济优势转化的进程，促进果农增收和地方 财税增长。 （一）项目建设的必要性 1、满足市场需求的需要。 脐橙 果冻 采用先进的食品加工技术将新鲜 脐橙 进行 榨汁加工 而成，不但保存了 脐橙 原来的营养成分、风味、颜色，而且吃起来口感清香、酸甜 ，是一种新潮的营养和休闲食品，深受儿童、青年及老人的喜爱。同时，该产品 富含 可溶性固型物 、 柠檬酸 、 维生素、维生素 B2、维生素、胡萝卜素、钙、磷、铁、镁、钾、钠，还含有（）柠檬油、香豆素、黄酮类化合物、柠檬苦素类似物、类胡萝卜素、甘油糖脂质、啶酮、果 胶等防癌 物质 ， 具有广阔的国际、国内市场。 2、变资源优势为经济优势 的需要。 赣南脐橙每年脐橙产量 100万吨，残次果达 20万吨以上，安远县作为赣南脐橙的主产区，年产脐橙达 20万吨，残次果达 5万吨以上，利用脐橙残次水果通过榨汁无菌 化技术制成 脐橙 果冻 ，一可降低生产成本，二可解决果农卖难的问题，三能够很好地适应我国具体国情，充分发挥我国食品加工企业规模小的优势、避免加工原料分散的弊端，为水果资源的深加工及综合利用提供了一个有效途径。 3、延长赣南脐橙产业附加值，增强市场竞争力的需要。 当前赣南脐橙产业蓬勃发展，但要真正把这一产业做大做强，把资源优势转化为经济优势，其根本在于：需要加工 业的强大支撑，延长脐橙产品的附加值。本项目的实施，能有效增加脐橙产品的附加值，变废为宝，为赣南脐橙发展提供强大支撑和保障。 4、实现农民增收、企业获利、地方财政收入增长的需要。 本 5 项目以农产品加工高新技术为切入点，整合资源，精深加工，提高产品的附加值。通过市场引导、龙头牵动、加工基地支撑、利益联动，做大做强赣南脐橙产业，从而实现农民增收、企业获利、财政增长的目标。项目的建设，有利于解决好“三农问题”，促进农村经济可持续发展，促进社会主义新农村建设。项目的建设是发展安远经济，推进富民强县的重大举措。 （二）建设 条件分析 1 、有广阔的市场优势 随着农民经济状况的改善，城市食品的供应和分销体系更加完善，多层次生产力水平决定了我国任何食品消费都存在层次的多样性，果冻也要向品牌化、多 档次、多 系列发展，特别是发展具有 特色的新型果冻， 瞄 准城乡市场不同的消费层次。同时绿色食品仍是食品消费的趋势，居民选购食品时更注重 营 养 均衡。 脐橙 果冻 采用先进的食品加工技术将新鲜 脐橙 进行 榨汁加工 而成，不但保存了 脐橙 原来的营养成分、风味、颜色，而且吃起来口感清香、酸甜 ，是一种新潮的营养和休闲食品，深受儿童、青年及老人的喜爱。同时，该产品 富含 可溶 性固型物 、 柠檬酸 、 维生素、维生素 B2、维生素、胡萝卜素、钙、磷、铁、镁、钾、钠，还含有（）柠檬油、香豆素、黄酮类化合物、柠檬苦素类似物、类胡萝卜素、甘油糖脂质、啶酮、果 胶等 ， 具有 防癌作用， 市场 前景十分广阔。 2、有可靠的原料供应保障 目前，赣南脐橙种植面积 150万亩，年产脐橙 100万吨，残次果达 20万吨，主要分布在安远、信丰、寻乌为中心周边地区，可提供丰富的原料保障，运输半径优势明显。 其他原材料也可在当地采购。 3、自然地理条件优越 安远县有靠近经济发达省或城市的地域优势，距深圳、汕头、 6 广州、厦 门等沿海经济发达地区里程在 300 450公里，往返香港也只需 8 小时路程。脐橙果 冻 消费群体 很广，不任是城市还是农村，市场可定位在全国各地 ，良好的交通及区位优势，使得产品的销售和运输极为方便。 4、有优越的政策环境条件 本项目符合国家的政策导向，符合国家发改委 产业结构调整指导日录（ 2005 年本）要求，符合安远县“十二 五”国民经济和社会发展规划。项目得到了县、市有关领导的高度重视。安远县在加快以脐橙为主的柑橘产业发展的同时，高度重视脐橙深加工产业的发展，从政策上给予大力支持， 并对 固定资产投资、年销售收入、年纳税额达到一定规模的企业，县财政将给予奖励的优惠政策。同时还具有 土地、劳动力、水电、建筑及物流等低成本的优势，是沿海地势承接产业转移的洼 地 。 三、建设规模与产品方案 （一）建设规模 占地 40 亩，建设年产 5000 吨脐橙 果冻 加工 生产线，主要建设车间 15000 平方米，原料库、成品库、化验室、变电室、锅炉房、水池等辅助设施 5000平方米。 （二）产品方案 年 生产 加工 脐橙 果冻 5000吨。 四、 技术方案、设备方案和工程方案 （一）工艺技术 原料 初加工 脱皮榨汁 混料 -杀菌 -灌装 -杀菌 -冷 冻风干 包装入库。 初加工：原料 挑选、整理、清洗 脱皮 ： 采用专用设备对 脐橙 进行脱皮 榨汁 ： 采用专用设备对 脐橙 进行榨汁 7 混料 ： 对原材料按一定比例进行混合 杀菌 ： 采用巴氏杀菌设备对原材料进行杀菌 冷冻风干 ： 快速冷冻 风干 （二）设备方案 脐橙 果冻生产 的主要设备有：清洗设备、去核去皮设备、混料设备、均质设备、 巴氏杀菌 设备、调味设备、包装设备 辅助设备：锅炉、空压机组、真空机组、冷冻风干 系统 （三）工程方案 （ 1）项目建设占地面积 40亩； （ 2） 建设车间 10000平方米，原料库、成品库、化验室、变电室、锅炉房、水池等辅助设施 5000平方米； （ 3）供电、供水、供汽配套设施； （ 4）厂区道路、绿化工程。 五、投资估算与资金筹措 （一）投资估算 1、固定资产投资估算 经估算，本项目固定资产投资 4500 万元，其中土建投资 1590万元，设备投资 2400万元 ,其它费用 510 万元。 （ 1）土建投资 1590万元 其中：土地 40亩 6 万元 /亩 =240万元 车间及仓库 15000 m2 700元 / m2 =1050万元； 污水处理、道路绿化及配 套土建 300万元 （ 2）设备投资 设备投资 2400 万元。其中 : 脐橙 果冻 生产设备 1800 万元，辅助设备 600万元。 （ 3）其他费用 其他费用 510 万元。其中 :前期费用 50 万元，勘察设计费 60万元，技术专利费 300万元，技术培训费 30万元，不可预见费 70 8 万元。 2、流动资金估算 流动资金按实际原材料多次收购贮备情况进行估算，需流动资金 2000万元。 3、总投资估算 本项目估算总投资 6500万元，其中固定资产投资 4500万元，流动资金 2000万元。 （二）资金筹措 全部通过招商引资解决。 六、效 益分析 （一）经济效益 1、销售收入、税金及附加估算 （ 1）销售收入 产品 名称 包装规格 单价 （元 /袋） 吨价 （万元） 年产量 （吨） 年销售收入（万元） 脐橙 果冻 500克 /袋 12.00 2.4 5000 12000 （ 2）总成本费用估算 5000吨脐橙果冻 制造成本 项 目 单价 （元 /公斤） 年总产量 （吨） 年总费用成本（万元） 原料 脐橙 1.0 30000 3000 辅料 1.4 10000 1400 能耗 水 1 2 元 /吨 200 万吨 240 电 0 64 元 /度 200 万度 128 煤 500 元 /吨 10000 500 工资 300 人 18000 元 /人 .年 540 包装 1.0元 /袋 10000000 万个 1000 9 折旧费 3990 万元 10% 399 修理费 399 万元 40% 160 制造成本小计 7367 总成本费用估算 项 目 依 据 成本费用（万元） 制造成本 7367 管理费用 7367 万元 1% 74 销售费用 7367 万元 2% 147 总成本费用合计 7588 （ 3）利税合 计 4412万元 （ 4）销售税及附加 648 万元 （ 5）所得税 941万元 （ 6）税后利润 2823万元 3、财务现金流量表 (附表 ) 从财务现金流量表中可以算出： 财务内部收益率 FIRR=34.75%(税后） 投资回收期 4.08 年（含建设期） 4、主要投资指标 销售利润率 =年利润 /销售收入 100 =2823/12000 100=23.52% 投资利润率 =年利润 /总投资 100 =2823/6500 100=43.43 （二）社会效益 安远 脐橙 果冻 加工项目的建设，将会给 赣南脐橙的发展注入新活力，能够增强当地工业发展后劲，延长脐橙产品的附加值，带动农民种果致富，促进当地劳动者就业，增加财政收入，改善人民生活。本项目具有辐射面广、带动性强、产业关联度大、产品附加值高的特点。该项目的市场前景好，所采用的生产技术先进，在经济上是可行的。其社会、生态效益表现在： 10 l、通过 脐橙 果冻 加工项目建设，有利于从根本上解决赣南脐橙产业发展中最薄弱、也是最需要的精深加工问题，以加工业的强大支撑来完善和壮大整个产业链。 2、项目建成后，可以带动 4000 户果农 ，年新增纯收入 4800 万元左右。 脐橙 果冻 加工厂可安排 300 人就业。项目的建设，有利于解决好“三农问题”，促进农村经济与社会的可持续发展。 3、项目采用的生产工艺和设备在国内处于一流水平，产品具有广阔的市场前景。本项目具有技术含量高、产品附加值高、行业示范带动作用强的特点， 既能使果农解决大批 脐橙 集中上市后不能鲜卖以致烂掉的问题，又能更好地满足人们生活水平日益提高的要求 。 4、本项目建设可以增加地方税收，提高农民收入，解