存货管理制度.doc

编码: AD200801 版本号：V1.0 发布日期：2008-4-10 存货管理制度发布方式：内部信息管理平台 传阅签字 邮件 其他：批准：文件编码： AD200801审核版本号：V1.0编写存货管理制度发布日期：2008-4-10发行范围：公司全体1目的妥善保管存货，保证账实相符，降低仓储成本，发挥仓储服务功能。2范围 本制度适用于全智达公司。3权责角色职责明确人仓库管理员1、 对所有物料、半成品、成品的出入库进行记录与管理；2、 对所有物料、半成品及成品进行分类、整理与保管；3、 确保存货记录的正确性，使料帐一致，定时进行月盘、年中、年终盘点；确保仓储工作场所的安全性。仓管员采购员对外购物料及时办理入库采购员领料人员1 填写领料单并签字确认；2 对领出物料的保管及安全负责。需要人员财务1. 负责所有发生业务单据的记帐、审核。2. 监督和组织存货盘点。财务人员审批人审批领料单、请购单等。部门经理/指定授权人员4定义（1） 呆滞料：呆滞料是指超过六个月没有领用或领用数量低于5的物料。（2） 委托加工：委托加工是指公司将一种或几种物料交由外协厂加工，由公司支付一定的加工费，加工后形成一种新的物料的生产经营行为。5文件内容5.1物料入库5.1.1外购入库a.全部外购物料、成品、半成品必须及时办理入库。b.仓管员同采购员办理交接手续时，仓管员首先检查物料袋上或物料箱上是否明确标注：来料公司名称、物料名称、物料品牌（电子料）、我公司的物料代码、物料批次、物料数量、采购经办人等信息，然后核对清点物资名称、数量是否一致，核对无误在物料交接表上签字。其中结构类和附件类物料需由采购员先交硬件部进行来料确认，填写来料确认单（见附件一），并由硬件部相关人员签字确认，仓管员办理入库时必须核对来料确认单中记录的信息与入库物料是否相符。c.物料验收合格、核对无误的，仓管员按物料品名批次分别新设物资收付卡并填写完整。d.仓管员在金碟ERP系统的仓存管理模块，点击“外购入库”录入采购入库信息，核对无误保存后，打印外购入库单一式三份，一联由仓管员存档、一联交采购员作为交货凭证、一联交总账会计作为记账凭证，仓管员将物料及物资收付卡摆放到位。e.仓管员争取收货当天办妥全部入库手续， 最晚可迟至第二天上午。5.1.2产品入库a.产品入库指公司生产部门生产加工后的成品或半成品入库。产品或半成品生产加工后必须及时办理入库。b.产品入库由生产部人员填写手工入库单一式三份，料号、名称、规格、数量等要素填写清晰完整，经部门主管审核后办理入库手续。c.仓管员核对清点产品名称、数量，检查产品质量，核对无误在手工入库单上签字确认，当即给回一联给生产部人员作为交货凭证。并按产品名称批次分别新设物资收付卡填写完整、产品摆放到位。d.仓管员在金碟ERP系统的仓存管理模块，点击“产品入库”录入产品信息，无需录入产品金额项目，金额项目由总账会计根据原领用物料的价值、人工、费用分摊等进行成本核算。e.核对无误保存后，打印产品入库单一式两份，一联由仓管员存档、另一联生产领料单连同一联手工入库单交总账会计作为审核及记账凭证。5.1.3 盘盈入库a.月末、年中、年末定期盘点或平时不定期盘点发现的盘盈物料，应编制盘点差异表。b.仓管员依据财务经理核准后的盘点差异表，及时在金碟ERP系统的仓存管理模块，进“盘盈入库”录入盘盈物料信息，核对无误保存后打印盘点报告单一式两份，一联由仓管员存档、另一联交总账会计记账。c.盘盈入库单的录入必须在会计的指导下完成。5.1.4其他入库5.1.4.1 退料入库a.退料由退料人填写手工退料单一式三份，经部门主管审核后办理退料入库手续。b.仓管员核对清点物资名称、数量，检查物资质量，核对无误在手工退料单上签字确认，当即给回一联给退料人作为交货凭证。仓管员将物资摆放到位，并在物资收付卡做好记录。c.仓管员在金碟ERP系统的仓存管理模块，点击“生产领料”录入退料信息，在录入之前，应先点击操作框上方的“红字”按钮，摘要栏必须注明“生产退料”或“研发退料”，同时注明研发项目名称或生产批次，无需录入物料金额项目，金额项目由总账会计根据原领用物料的价格核算。d.核对无误保存后，打印生产领料单一式两份，单据右上方会出现“红字”字样，一联由仓管员存档、另一联生产领料单连同一联手工退料单交总账会计作为审核及记账凭证。5.1.4.2委外加工产品入库a.委外加工产品入库由生产部人员负责索取并交回外协厂的送货单，并填写手工入库单一式三份，注明“委托加工”。经部门主管审核后及时办理入库手续。b.仓管员核对外协厂的送货单及手工入库单，清点物资名称、数量，检查物资质量，核对无误在手工入库单上签字确认，当即给回一联给生产部人员作为交货凭证。并按产品名称批次分别新设物资收付卡填写完整、产品摆放到位。c.仓管员在金碟ERP系统的仓存管理模块，进“其他入库”录入收回委外加工产品信息，无需录入物料金额项目，金额项目由总账会计根据委外加工领用物料成本及受托方收取的加工费进行核算。d.核对无误保存后打印其他入库单一式两份，一联由仓管员存档、另一联其他入库单交总账会计作为记账凭证。e.申请支付委外加工相关费用时，需将外协厂的送货单一起附送财务部。5.1.4.3销售退回入库a.商务专员填写退货申请单，经部门主管审核、总经理批准后，才能接收客户退回的货物。商务专员凭总经理批准的退货申请单、客户实际退货的退货清单、退回货物，办理销售退回入库手续。b.仓管员核对退货申请单、退货清单，清点物资名称、规格型号、数量，检查物资质量，核对无误在退货清单上签字确认并在物资交接表上签字。c.根据退货清单在金碟ERP系统的仓存管理模块，点击“销售出库”录入销售退回信息，在录入之前，应先点击操作框上方的“红字”按钮，摘要栏必须注明“销售退回”，无需录入退货金额项目，金额项目由总账会计根据货物销售时的成本核算。d.核对无误保存后，打印销售出库单一式两份，单据右上方会出现“红字”字样，一联由仓管员存档、另一联销售出库单交总账会计作为记账凭证。e.销售部办理退款时，需将退货申请单、退货清单一起附送财务部。5.2存货领用5.2.1存货发放原则：a.按规定供应：所有物资发放必须经权限主管批准，专项申请用料，应由申请单位领用。b.节约用料：仓库物料，凡属可以分割折零的，本着节约的原则，都应折零供应，不准一次性发料。c.操作程序：坚持“一盘底，二核对，三发料，四减数”。d.发出的存货按先进先出的原则计算成本。5.2.2销售出库a.销售员在金碟ERP系统的销售管理模块，编制销售订单，完整填写客户名称、商品名称、规格、型号、销售数量、销售价格等信息，经销售主管审核后，打印销售订单。b.销售员将销售订单送财务经理收款确认后去仓库办理发货手续。c.仓管员根据已确认收款的销售订单发货，发货时应与销售员当面核对，请销售员在销售订单上签收，并留存销售订单复印件。c.仓管员根据已发货的销售订单登记物资收付卡，然后在金碟ERP系统的仓存管理模块，进“销售出库”录入发货信息，核对无误保存后打印销售出库单一式两份，一联由仓管员存档、另一联销售出库单和销售订单复印一份交总账会计审核及记账。5.2.3生产领料a.生产部人员编制领料单一式三份，应注明物料名称、规格、型号、领料数量、领料用途（如生产产品名称、批次）等，经部门主管审核后办理生产领料手续。b.仓管员发料时应与领料人当面核对物料的名称、规格、型号、数量、质量等，并由领料人、仓管员在领料单上签字确认。c.仓管员根据领料单登记物资收付卡，然后在金碟ERP系统的仓存管理模块，进“生产领料”录入领料信息，核对无误保存后打印生产领料单一式两份，一联由仓管员存档、另一联生产领料单和手工领料单的第二联交总账会计作为审核及记账凭证。d.摘要注明是生产领用。5.2.4研发领料a.研发部人员填写手工领料单，应填明物料名称、规格、型号、领料数量、领料用途、研发项目名称，送领料部门经理或指定授权人在领料单上审核签字，硬件部主管审批后方可发料。b.仓管员发料时应与领料人当面核对物料的名称、规格、型号、数量、质量等，并由领料人、仓管员在领料单上签字确认。c.仓管员根据领料单登记物资收付卡，然后在金碟ERP系统的仓存管理模块，进“生产领料”录入领料信息，核对无误保存后打印生产领料单一式两份，一联由仓管员存档、另一联生产领料单和手工领料单的第二联交总账会计作为审核及记账凭证。d.摘要注明是研发领用。5.2.5委托加工出库a.领料人填写手工领料单或打印领料清单，填明领取物料名称、规格、型号、领料数量等项目。并注明委外加工的受托方名称，加工后的物料编码、名称、数量。送领料部门经理或指定授权人在领料单或领料清单上审核签字，硬件部主管审批后方可发料。b.仓管员发料时应与领料人当面核对物料的名称、规格、型号、数量、质量等，并由领料人、仓管员在领料单或领料清单上签字确认。c.仓管员根据领料单或领料清单登记物资收付卡，然后在金碟ERP系统的仓存管理模块，进“其他出库”录入领料信息，核对无误保存后打印其他出库单一式两份，一联由仓管员存档、另一联其他出库单和手工领料单的第二联或领料清单交总账会计作为审核及记账凭证。d.摘要注明“委外加工领料”。5.2.6盘亏出库a.月末、年中、年末定期盘点或平时不定期盘点发现的盘亏毁损物料，应编制盘点差异表。b.仓管员依据财务经理核准后的盘点差异表，及时在金碟ERP系统的仓存管理模块，进“盘亏毁损”录入盘亏毁损物料信息，核对无误保存后打印盘点报告单一式两份，一联由仓管员存档、另一联交总账会计记账。c.盘点报告单的录入必须在会计的指导下完成。5.3物料的储存保管5.3.1物资的摆放：根据物资的属性、特点和用途对仓库进行划区分工。在堆放合理、安全可靠的前提下，根据货物特点，做到查点方便，成行成列，排列整齐。同类物资堆放，要考虑先进先出，发货方便，留有余地。5.3.2物资的储存：仓管员要保持仓库清洁，注意通风，对各类物资定期检查有无发霉、受潮、腐蚀等情况发生，发现异常或可疑时应及时报告主管采取措施。5.3.3物资的保管：仓管员对库存、代保管、待验物料以及设备、容器和工具等负有经济责任和法律责任。仓库物资，未经主管同意，一律不准擅自借出。总成物资，一律不准拆件零发，特殊情况应经主管批准。5.3.4安全措施：全体员工要严格遵守公司的保卫制度，禁止非仓库人员擅自入库。仓管员要加强安全防范，外出随手锁门，仓库严禁烟火，懂得使用消防器材和必要的防火知识。5.4物料盘点与整理5.4.1为确保存货记录的正确性，保持账实相符，应定期进行月末、年中、年终盘点。仓管员每月盘点后必须编制“物料收发存明细表”和“存货盘点报告”。如有毁损、贬值、盘盈盘亏等情形（包括允许范围内的磅差、合理的自然损耗所致的盘盈盘亏），每月都要及时报告主管，分析差异原因，查明责任，确保做到帐、卡、物一致。5.4.2为保证存货的质量、提高存货的周转率，仓管员每月盘点后必须编制 “货龄分析表”，仓库物资如有变质、呆滞料等情形，仓管员应分析原因、查明责任，按规定申请报废，填写存货报废申请表（