中级理财规划师练习题(答案解析).pdf

1 中级理财规划师 1 A公司由于公司发展需要贷款250万元 贷款期限为15年 合约上约定按月供款 贷款利率6 如果采用等额本金偿 还法 下列有关第4期还款的描述 正确的是 A公司由于公司发展需要贷款250万元 贷款期限为15年 合约上约定按月供款 贷款利率6 如果采用等额本金偿 还法 下列有关第4期还款的描述 正确的是 A 应偿还利息13889元 B 应偿还本金12292元 C 应偿还本息26181元 D 应偿还本息26018 56元 答案 C 解析 由于年利率是6 所以划分到每月为6 12 0 5 第4期还款为第4个月 所以到了第4个月还剩下本金为 2500000 2500000 180 3 所以第4期的利息为 2500000 2500000 180 3 0 5 12292元 偿还的本金为2500000 180 13 8889元 2 根据市场行为监管的规定 下列行为符合规定的是 根据市场行为监管的规定 下列行为符合规定的是 A 蓝天人寿保险公司通过为老客户举办理财讲座要求所有参会的人员必须购买某款投资连结保险 B 美国次贷危机期间 中国某国有保险公司的代理人劝说友邦保险公司的客户立即退保以避免友邦保险公司可能破 产导致的更大损失 C 白云人寿保险公司代理人拒绝了客户提出的返佣要求 D 大地人寿保险公司为了吸引客户 在其产品宣传资料上明示其产品收益高于3年期定期存款利率 答案 C 解析 保险机构不得向投保人 被保险人 受益人及其利害关系人提供或承诺提供保险 费回扣或违法 违规的其他 利益 3 新婚夫妻都是独生子女 家庭年收入10万元 预计养一个小孩 不包括学费 一年要2万元 抚养22年 从幼儿园到大 学毕业的学费现值为20万元 夫妻两人的年生活费4万元 预计婚后工作30年但生活50年 假设投资报酬率 收入成长 率 费用成长率 从财务方面衡量 该夫妻能否负担生第二个小孩的费用 生第二个小孩所需的家庭年收入为 新婚夫妻都是独生子女 家庭年收入10万元 预计养一个小孩 不包括学费 一年要2万元 抚养22年 从幼儿园到大 学毕业的学费现值为20万元 夫妻两人的年生活费4万元 预计婚后工作30年但生活50年 假设投资报酬率 收入成长 率 费用成长率 从财务方面衡量 该夫妻能否负担生第二个小孩的费用 生第二个小孩所需的家庭年收入为 A 否 10 93万元 B 否 12 35万元 C 是 9 58万元 D 是 8 88万元 答案 A 解析 2 22 20 64万 10 30 4 50 64 1 56个 所以只能生一个 生第二个小孩所需的家庭年收入是 4 50 64 2 30 10 93万元 4 某公司董事会决定向市场推出一项新产品 以此增加消费者对品牌的认知度 同时可增加销售收入 经过前期研究 新产品的推出需要启动资金160万 但是公司的资金不够 需要贷款80万 市场上贷款利率4 公司打算借款在15年 内还清 公司的财务部门计算了下如果本金用平均摊还法 也就是每期还款额相同 则可提前 还清贷款 某公司董事会决定向市场推出一项新产品 以此增加消费者对品牌的认知度 同时可增加销售收入 经过前期研究 新产品的推出需要启动资金160万 但是公司的资金不够 需要贷款80万 市场上贷款利率4 公司打算借款在15年 内还清 公司的财务部门计算了下如果本金用平均摊还法 也就是每期还款额相同 则可提前 还清贷款 A 5 4年 B 9 2年 C 4 6年 D 3 8年 答案 B 解析 PV 80 I Y 5 N 15 FV 0 CPT PMT 7 707 80 7 707 10 38 15 10 38 4 62 2 5 沈先生结婚5年 5年前月收入4000元 太太由于身体残疾无法工作 但是每月可以根据法律规定领到300元的救济金 婚后沈先生月收入6000 元 月家庭固定支出3600 元 家中现在可变现资金为2万元 沈先生上个月由于工作中有了 重大错误 结果被公司辞退 那么沈先生的太太计算了下 沈先生需要在 内找到工作 才能维持家庭的基本生活 需要 沈先生结婚5年 5年前月收入4000元 太太由于身体残疾无法工作 但是每月可以根据法律规定领到300元的救济金 婚后沈先生月收入6000 元 月家庭固定支出3600 元 家中现在可变现资金为2万元 沈先生上个月由于工作中有了 重大错误 结果被公司辞退 那么沈先生的太太计算了下 沈先生需要在 内找到工作 才能维持家庭的基本生活 需要 A 2个月 B 4个月 C 6个月 D 8个月 答案 C 解析 20000 3600 300 6 6 若赵先生在本公司继续工作 10 年之后退休 已知当前公司股票的每股净资产为 8 14 元 股 公司的年均净资产收 益率为 12 则赵先生在退休时可获得的税后股票增值权收入 为 答案取最接近值 若赵先生在本公司继续工作 10 年之后退休 已知当前公司股票的每股净资产为 8 14 元 股 公司的年均净资产收 益率为 12 则赵先生在退休时可获得的税后股票增值权收入 为 答案取最接近值 A 419 700 元 B 1 628 000 元 C 2 965 300 元 D 4 514 600 元 答案 C 解析 退休时点的每股净资产 8 14 1 12 10 25 28 元 股 股票增值权收入 25 28 1 000 000 20 5 056 000 元 个人所得税 5 056 000 12 45 15 375 12 2 090 700 元 税后收入 5 056 000 2 090 700 2 965 300 元 7 王女士购买了一份医疗费用保单 该保单年度免赔额为400元 并包含一个20 被保险人承担 的比例分摊条款和5 万元的保单限额条款 约定保险公司的实际支付金额上限为5万元 假设王女士在某年度发生保险责任范围内的医疗 费用为6万元 如果不考虑其他因素 那么王女士需要承担的医疗费用为 王女士购买了一份医疗费用保单 该保单年度免赔额为400元 并包含一个20 被保险人承担 的比例分摊条款和5 万元的保单限额条款 约定保险公司的实际支付金额上限为5万元 假设王女士在某年度发生保险责任范围内的医疗 费用为6万元 如果不考虑其他因素 那么王女士需要承担的医疗费用为 A 12 320元 B 11 920元 C 10 000元 D 11 600元 答案 A 解析 60 000 60 000 400 80 12 320 8 假定现在小王打算持有一年期零息国债至到期 小张打算持有两年期零息国债一年 年后卖掉 关 J 几两人年持有期 收益率的说法中 正确的是 假定现在小王打算持有一年期零息国债至到期 小张打算持有两年期零息国债一年 年后卖掉 关 J 几两人年持有期 收益率的说法中 正确的是 A 小王的持有期收益率较高 持有期收益率为 6 B 小张的持有期收益率较高 持有期收益率为 7 C 小王 小张的持有期收益率相同 都为 6 D 小王 小张的持有期收益率相同 都为 7 答案 C 解析 如果利率的期限结构确定 持有一年的持有期收益率相同 小王的持有期收益率就是现在的短期利率 6 因为一年期零息国债的选择价格为 1000 1 6 943 40 持有期收益率 1000 943 40 943 40 6 小张持有的两年期零息 国债现在的价格为 1000 1 07xl 06 881 68 元 一年后的卖价为 934 55 元 持有期收益率 934 58 881 68 881 68 6 3 9 以下关于债券价格说法错误的是 以下关于债券价格说法错误的是 A 当预期未来通货膨胀率上升的情况下 会预期到债券的市场价格将下降 B 某国未来 1 年 GDP 的增长率的预期由此前公认的 6 调为 4 若市场普遍接受该结论 并一致认为央行 近期会采用调节基准利率的货币政策来应对 则市场上还有 1 年到期的债券价格将会上升 C 溢价发行的债券 随着到期日的临近 导致债券价格下降 原因在于票面价值现值的增长额小于息票支付现值的 减少额 D 当市场利率大于债券息票率时 债券溢价发行 并且偿还期限越长 价格越高 答案 D 解析 债券的价格是由而值 息票率 偿还期和市场利率等因素共同决定的 在其他因素不变时 债券的面值越大 债券的价格越高 息票率越 盔 债券的价格越高 市场利率越高 债券的价格越低 预期未来通货膨胀率上升的情 况卜 预期市场利率会上升 债券价格预期下降 A 正确 预期未来一年 GDP 的增长率卜降 则市场利率预期会 下降 债券价格预期上升 B 正确 溢价发行的债券 随着到期日的临近 票面价值的现值的增长额小于息票支付 现值的减少额 C 正确 当市场利率大于债券息票率时 债券折价发行 并且偿还期限越长 价格越低 D 错误 10 用现金流折现的方法来计算股票的价值时 关于现余流的选择与折现率的 下列选项正确的是 用现金流折现的方法来计算股票的价值时 关于现余流的选择与折现率的 下列选项正确的是 i 如果折现的现金流是股东自由现金流 那么使用 WACC 作为折现率 ii 如果折现的现金流是公司自由现金流 那么使用 WACC 作为折现率 iii 如果折现的现余流是股东自由现金流 那么使用股东要求的回报率作为折现率 iv 如果折现的现金流是公司自由现金流 那么使用股东要求的回报率作为折现率 A i iii B ii iv C i iv D ii iii 答案 D 解析 公司现余流用 WACC 折现 对股东现金流 包括股东收到的红利 用股东要求的回报率折现 11 XYZ公司的流动比率高于行业平均水平 但该公司的速动比率却低于平均水平 这些比率说明这个公司 XYZ公司的流动比率高于行业平均水平 但该公司的速动比率却低于平均水平 这些比率说明这个公司 A 有相对于其他行业公司更多的总流动资产 县至更多的存货 B 在管理存货方面非常有效 C 比其他公司有更好的流动性 D 接近技术上的破产 答案 A 解析 速动资产 流动资产 存货 如果流动比率高于行业平均 但是速动比率低于平均水平 说明该企业相对行业 平均水平流动资产更多 存货也更多 A 正确 公司存货管理效率较低 B 错误 公司的存货较多 所以流动性不 好 C 错误 无法看出企业是否接近破产 D 错误 12 关于财务比率 以下说法正确的是 关于财务比率 以下说法正确的是 A 反应公司盈利能力的指标包括 总资产回报率 利息倍数 净资产回报率和销售毛利率 B 比较总资产回报率和净资产回报率可知 公司股东更关心总资产回报率而非后者 因为总资产回报率指标中包含 了对债权人的回报的衡量 所以总资产回报率应用范围更广泛 C 若公司处于 成熟 或 衰退 阶段 其销售毛利率一般会低于其 朝阳 阶段的销售毛利率 D 当企业处于不同阶段时 其盈利能力是不同的 所以实践中一般不会将本期的反映盈利能力的指标同本企业历史 数据比较 答案 C 解析 利息倍数不是反映企业盈利能力的指标 而是反映企业长期偿债能力的指标 A 错误 公司股东具有剩余索 取权 所以股东更加关注净资产回报率 实践中也认为该指标更加能够反映公司最终业绩的增长情况 B 错误 当 4 企业处于生命周期不同阶段 产生 成长 成熟 衰退 时 其盘利能力不同 产品刚刚投放市场的 朝阳 期 企 业受研制 开发费用 生产规模 市场开拓等各方面的限制 企业需要以较高定价弥补较高的成本限制 而且此时市 场上同类产品竞争力不大 可以支持企业采用较高的定价策略 因此这一阶段产品的销售毛利率高 C 正确 运用 指标分析盈利能力时 需要纵向比较企业历史情况 以此发现企业盈利能力方而的变化 D 错误 13 以下关于风险管理的说法错误的是 以下关于风险管理的说法错误的是 A 投资规划中的风险管理所指的风险是投机风险 而不是纯粹风险 B 一般认为风险管理有目标设定 风险识别 风险度量和风险控制四个步骤 C 风险识别是确定客户在投资过程中可能存在哪些风险以及会产生哪些后果 是一个连续的动态的过程 D 风险控制的最终日的将风险彻底消除掉 实现投资者的效用最大化 答案 D 解析 风险控制的策略包括规避风险 分散风险 转移风险 接受风险四种 所以 D 的说法有误 14 张三伤残前的工资收入为每月3 000元 遭受部分残疾后不得不从事更简单的工作 月收入下降了一半 保单规定全残 给付比例为70 并假设没有其他伤残收入来源 那么 张三的部分伤残收入保险金 partial disability benefit 为 张三伤残前的工资收入为每月3 000元 遭受部分残疾后不得不从事更简单的工作 月收入下降了一半 保单规定全残 给付比例为70 并假设没有其他伤残收入来源 那么 张三的部分伤残收入保险金 partial disability benefit 为 A 700 元 B 1 050 元 C 1 500 元 D 2 100 元 答案 B 解析 如果全残 则每月伤残收入保险金为 3 000 70 2 100 部分伤残收入保险金 2 100 50 1 050 元 15 实务中 对失能收入损失保险的被保险人都要规定 实务中 对失能收入损失保险的被保险人都要规定 A 免责期 B 宽限期 C 体检期 D 加费额 答案 A 解析 免责期是指伤残发生后 给付开始前的天数 某种程度上类似医疗保险和财产保险中的 免赔额 其主要目 的是剔除由于非重大伤病而导致的短期伤残 可能只有几天 的保险给付 而 由个人负担短期的伤残费用和损失也更 为经济 免责期一般为 30 天到 1 年不等 最常见的是 3个月 免责期越长 保费相对越低 16 菲比担心自己年老体衰的时候不能从事日常的生活起居活动 由此可能需要特殊的照顾 她想购买一份保险来使这部 分需求得到可靠的经济保障 她应该购买 菲比担心自己年老体衰的时候不能从事日常的生活起居活动 由此可能需要特殊的照顾 她想购买一份保险来使这部 分需求得到可靠的经济保障 她应该购买 A 定期寿险 B 重大疾病保险 C 护理保险 D 家庭收入保险 答案 C 解析 护理保险是指以因保险合同约定的日常生活能力障碍引发护理需要为给付保险金 条件 为被保险人的护理支 出提供保障的保险 国际上一般为 长期护理保险 在被保险人因年老体衰而不能从事特定的日常起居活动而需要帮 助照顾时 提供经济保障 保单给付通常是固定给付 17 小王35岁 想购买一份失能收入损失保险 保险公司的代理人告诉他 有多种给付期可供选择 分别是2年 5年 给 付至65岁 终身给付四种 小王倾向于购买给付期为5年的 那么代理人针对小王的情况计算出的相同给付额的四档保 小王35岁 想购买一份失能收入损失保险 保险公司的代理人告诉他 有多种给付期可供选择 分别是2年 5年 给 付至65岁 终身给付四种 小王倾向于购买给付期为5年的 那么代理人针对小王的情况计算出的相同给付额的四档保 5 费中 小王最有可能支付的是哪一档 费中 小王最有可能支付的是哪一档 A 4 000 元 B 1 750 元 C 5 500 元 D 2 500 元 答案 D 解析 相同年龄 性别 给付额的情况下 给付期越长 失能收入损失保险的保费越贵 即给付期与保费成正比 因此在此题中应当选择 2 500 元与 5 年给付期相对应 其他的对应关系分别为 2 年的给付期对应于1 750 元的保费 给付至 65 岁对应于4 000 元的保费 终身给付对应于5 500 元的保费 18 关于等待期条款 下列说法错误的是 关于等待期条款 下列说法错误的是 A 等待期条款一般存在于健康保险的合同中 B 在等待期内发生保险事故 保险公司一般都不予赔偿 C 续保保单一般不再有等待期 D 等待期是为了减少保险的逆选择 答案 B 解析 在等待期内发生的疾病事故 保险公司一般不予赔偿 19 张太太经保险代理人推荐 购买了一份二十年缴费的健康险 但是九天后 张太太又觉得保费太贵难以承受 请问她 此时如果撤销保险合同会遭遇什么损失 张太太经保险代理人推荐 购买了一份二十年缴费的健康险 但是九天后 张太太又觉得保费太贵难以承受 请问她 此时如果撤销保险合同会遭遇什么损失 A 第一年退保的手续费很高 张太太会损失会很大 B 由于张太太是在犹豫期解除保险合同 因此不会受到任何损失 C 一般来说 张太太的损失不会高于 10 元钱 D 张太太会受到 20 左右首期保费的损失 答案 C 解析 犹豫期一般不能小于十天 在犹豫期内撤销保险合同 保险人应全额退还保费 但可以收取不超过 10 元的保 单工本费 20 体检条款允许保险人指定医生对提出索赔的被保险人进行体格检查 以便保险人更好地做出是否应该赔付 应该赔付 多少的决定 体检条款一般适用于 体检条款允许保险人指定医生对提出索赔的被保险人进行体格检查 以便保险人更好地做出是否应该赔付 应该赔付 多少的决定 体检条款一般适用于 1 定期寿险 2 疾病保险 3 年金保险 4 失能收入损失保险 A 1 2 B 2 3 C 1 3 D 2 4 答案 D 解析 体检条款允许保险人指定医生对提出索赔的被保险人进行体格检查 以便保险人更好地做出是否应该赔付 应 该赔付多少的决定 体检条款适用于疾病保险和失能收入损失保险 21 在保险单之后出现批单 若批单上的内容与保险单上的内容有抵触 则以 上的内容为准 在保险单之后出现批单 若批单上的内容与保险单上的内容有抵触 则以 上的内容为准 A 批单 B 保险凭证 C 保险单 D 暂保单 答案 A 解析 批单是后发生的 对原合同的协议修改记录 6 22 小范是某份保险的投保人 小翟为保险人 小范若拒付人身保险的保险费 小翟 用诉讼的方式来要求投保人支付 小范是某份保险的投保人 小翟为保险人 小范若拒付人身保险的保险费 小翟 用诉讼的方式来要求投保人支付 A 可以 B 在一定的条件下可以 C 不可以 D 不确定 答案 C 解析 投保人不缴保费会影响保单效力 但保险人无权提出诉讼 23 小黄是一份寿险的被保险人 因车祸而死亡 但是他没有受益人 则可能是以下 情形导致的 小黄是一份寿险的被保险人 因车祸而死亡 但是他没有受益人 则可能是以下 情形导致的 1 合同订立时和订立后都没有指定的受益人 2 撤销原指定受益人之后 未指定新的受益人 3 受益人先于被保险人死亡 又未指定新的受益人 4 受益人放弃权利 A 1 2 3 B 1 2 4 C 1 3 4 D 1 2 3 4 答案 D 解析 四个选项均为被保险人死亡时没有受益人的情况 24 小王购买了一份人寿 被保险人为他本人 按照要求 小王需要做体检 则下列说法中不正确的是 小王购买了一份人寿 被保险人为他本人 按照要求 小王需要做体检 则下列说法中不正确的是 A 体检与否通常取决于被保险人的年龄及保险金额 B 体检是为了防范道德风险 C 体检出现异常指标时可能需要进一步的检查 D 根据体检结果 保险公司可能会提高保费 答案 B 解析 体检是为了抑制逆向选择 但对主动伤害身体等道德风险动机无法防范 25 小钱和小林为人寿保险中的被保险人问题争论不休 小钱认为人寿保险中的被保险人一定是自然人或法人 小林则认 为一定是自然人 但不一定是法人 则 小钱和小林为人寿保险中的被保险人问题争论不休 小钱认为人寿保险中的被保险人一定是自然人或法人 小林则认 为一定是自然人 但不一定是法人 则 A 小钱正确 小林不正确 B 小林正确 小钱不正确 C 两人都正确 D 两人都不正确 答案 B 解析 人寿保险合同的被保险人必须是自然人 但可以不是法人 成年人 26 小肖和小罗参加公司的研讨会 讨论在假设保险责任 保险期限 保险金额均相同的条件下 保费支付采用分期缴费 方式的情况 小肖认为缴费年限越短 每期缴纳保费越多 各期缴纳保费总额越少 小罗则认为缴费年限越短 每期 缴纳保费越少 各期缴纳保费总额越多 则 小肖和小罗参加公司的研讨会 讨论在假设保险责任 保险期限 保险金额均相同的条件下 保费支付采用分期缴费 方式的情况 小肖认为缴费年限越短 每期缴纳保费越多 各期缴纳保费总额越少 小罗则认为缴费年限越短 每期 缴纳保费越少 各期缴纳保费总额越多 则 A 小肖正确 小罗不正确 B 小罗正确 小肖不正确 C 两人都是正确的 D 两人都不正确 答案 A 解析 由于时间价值的因素 根据定义或对比两种极端情况 趸缴和全期缴费 可推断出结论 7 27 养老保险 财产保险等是不同的险种 区别各险种的最重要标志是 养老保险 财产保险等是不同的险种 区别各险种的最重要标志是 A 保险费率 B 保险责任 C 保险期限 D 保险金额 答案 B 解析 险种的名称无论是什么 实质的区别在于保险公司到底承诺了什么责任 28 小徐拥有一份定期寿险保单 被保险人为他自己 小徐于2010 年6 月12 日死亡 死亡时尚未缴纳应缴续期保费 根 据通常的宽限期条款 保险人须向保单指定受益人给付保险金 同时扣除应缴未缴的续期保费 缴纳保费尚在宽限期 以内 那么年度续期保费可能在每年 缴纳 小徐拥有一份定期寿险保单 被保险人为他自己 小徐于2010 年6 月12 日死亡 死亡时尚未缴纳应缴续期保费 根 据通常的宽限期条款 保险人须向保单指定受益人给付保险金 同时扣除应缴未缴的续期保费 缴纳保费尚在宽限期 以内 那么年度续期保费可能在每年 缴纳 A 1 月30 日 B 5 月15 日 C 3 月2 日 D 4 月2 日 答案 B 解析 按照保险法的规定 载明交费日次日起算60 天均为宽限期 2010 年6 月12 日尚在宽限期以内 可以反推出 缴费的可能时间 29 小王作为投保人 因股市投资失败而无能力继续缴纳保险费 在不丧失价值条款的基本内容中 保险单项下已经积存 的保单现金价值可以作为 将原保险单改为缴清保险单或展期保险单 小王作为投保人 因股市投资失败而无能力继续缴纳保险费 在不丧失价值条款的基本内容中 保险单项下已经积存 的保单现金价值可以作为 将原保险单改为缴清保险单或展期保险单 A 展期保费 B 分期保费 C 延期保费 D 趸缴保险费 答案 解析 现金价值的一次性利用 以后不在有缴费义务 30 属于利用净现金价值购买与原保单具有相同类型的趸缴保险的是 属于利用净现金价值购买与原保单具有相同类型的趸缴保险的是 A 延期保险 B 续期保险 C 减额缴清保险 D 展期保险 答案 解析 减额缴清保险 就是将保单的现金价值作为趸缴的保费购买同类保险 减额缴清后 当初订立合同的条件如预 定利率 保险责任等都不变 只是保险金额减少 而展期保险同样是以现金价值购买保单 保额不变 但是保单保险 责任和保险期限等主要内容会发生改变 31 小李购买了一份人寿保险 该保险合同生效已经满了一定时期 根据保单抵押贷款条款 投保人小李可以以保单作为 抵押 向保险人申请贷款 贷款金额以现金价值的一定比例为限 或应 保单净现金价值 累积价值 与贷款一年 的应计利息费用 小李购买了一份人寿保险 该保险合同生效已经满了一定时期 根据保单抵押贷款条款 投保人小李可以以保单作为 抵押 向保险人申请贷款 贷款金额以现金价值的一定比例为限 或应 保单净现金价值 累积价值 与贷款一年 的应计利息费用 A 低于 之差 B 高于 之和 C 等于 之和 D 等于 之差 答案 A 8 解析 1 此种贷款额相当于公司预扣了利息 2 实践中贷款额基本上是整数 32 根据被保险人在规定时期内死亡的条件 来给付死亡保险金的保险是 根据被保险人在规定时期内死亡的条件 来给付死亡保险金的保险是 A 两全保险 B 万能寿险 C 终身人寿保险 D 定期人寿保险 答案 D 解析 定期寿险的含义 33 小陈是某寿险的投保人 如果寿险保单发生免责条款中规定的情况 保险合同终止 小陈已缴足二年保费 公司应退 还 小陈是某寿险的投保人 如果寿险保单发生免责条款中规定的情况 保险合同终止 小陈已缴足二年保费 公司应退 还 A 保险金额 B 现金价值 C 保险费 D 手续费 答案 B 解析 保单已经生效了 现金价值是投保人的 不丧失价值 保单已经生效 故不退还保险费和手续费 发生免责 条款中规定的情况 保险公司亦不负赔偿责任 但现金价值是投保人的 不丧失价值 应予以退还 34 小赵买了一份养老保险 领取年龄为55周岁 小赵55周岁的生日是2009年12月1日 他于2009年12月18号去保险公司办 理领取手续 但保险公司人员告诉小赵还没到55周岁的保单生效对应日 不能领取 小赵的保单生效日是1998年4月20 号 则小赵应该在 办理领取手续 小赵买了一份养老保险 领取年龄为55周岁 小赵55周岁的生日是2009年12月1日 他于2009年12月18号去保险公司办 理领取手续 但保险公司人员告诉小赵还没到55周岁的保单生效对应日 不能领取 小赵的保单生效日是1998年4月20 号 则小赵应该在 办理领取手续 A 2010年12月18日 B 2010年12月1日 C 2010年4月20日 D 2011年12月1日 答案 C 解析 保单的生效对应日就是指在投保后 由保单生效之日算起每满一个周年时所对应的日期 它其实是对应了两个 必要条件 其一 首先就是必须是到了规定的年龄 其二 就是还必须再等到你达到规定年龄以后的合同生效的具 体日期 35 小王作为保险人 选择了展期保险 则小王的展期保险所容许的实际保额将 原保单保额 小王作为保险人 选择了展期保险 则小王的展期保险所容许的实际保额将 原保单保额 A 高于或等于 B 大于或小于 C 小于或等于 D 等于 答案 D 解析 根据定义与实践 防止投保人展期时的逆选择 实际保额应等于原保单保额 36 投资连结保险是将 与 挂钩的保险 有的险种根据不同的投资策略和可能的风险程度开设有三个帐户 基 金帐户 发展帐户 保证收益帐户 投保人可以自行选择保险费在各个投资帐户的分配比例 投资连结保险是将 与 挂钩的保险 有的险种根据不同的投资策略和可能的风险程度开设有三个帐户 基 金帐户 发展帐户 保证收益帐户 投保人可以自行选择保险费在各个投资帐户的分配比例 A 保险与投资 B 保险与基金 C 保险与股票 D 保险与债券 9 答案 A 37 小翟买了一份寿险 40 岁的时候突然失踪 家人四处寻找 至今已下落不明 4 年 则可视为 小翟买了一份寿险 40 岁的时候突然失踪 家人四处寻找 至今已下落不明 4 年 则可视为 A 生理死亡 B 法律死亡 C 宣告死亡 D 彻底死亡 答案 C 解析 在法律上发生效力的死亡包括两种情况 一是生理死亡 即已被证实的死亡 二是宣告死亡 即按照法律程 序推定的死亡 中华人民共和国民法通则 第二十三条规定 公民有下列情形之一的 利害关系人可以向人民法院 申请宣告他死亡 下落不明满四年的 因意外事故下落不明 从事故发生之日起满二年的 38 小王 小李 小赵和小张是某保险公司的实习生 研讨会上正讨论 人寿保险保单所有权 小王认为保单的持有人 必须是被保险人本人 小李认为投保人转让保单权益时 需要向保险公司提供被保险人身体健康的证明 小赵认为投 保人必须指定与其有利益关系的人作为保单的受益人 如血缘关系 夫妻关系 合伙人关系等等 小张认为投保人可 以将保单权益转让给任何一个人 哪怕此人与保单没有保险利益关系的 四位实习生里 谁的观点是正确的 小王 小李 小赵和小张是某保险公司的实习生 研讨会上正讨论 人寿保险保单所有权 小王认为保单的持有人 必须是被保险人本人 小李认为投保人转让保单权益时 需要向保险公司提供被保险人身体健康的证明 小赵认为投 保人必须指定与其有利益关系的人作为保单的受益人 如血缘关系 夫妻关系 合伙人关系等等 小张认为投保人可 以将保单权益转让给任何一个人 哪怕此人与保单没有保险利益关系的 四位实习生里 谁的观点是正确的 A 小王 小李 小赵 B 小王 小赵 C 小李 小张 D 小张 答案 D 解析 小王的观点是错的 保单的持有人应该为投保人 小李的观点是错的 保单持有人转让保单权益是以保单做为抵押进行权益转让 与被保险人无关 小赵的观点也是错的 我国保险法规定 人身保险的受益人由被保险人或者投保人指定 这种指定没有任何限制 可 以是任何自然人或者法人 包括投保人或者被保险人自己 也就是说 投保人与受益人之间不需要存在利益关系 39 小周是个风险厌恶者 他一连向 两家保险公司进行了重复投保 保险金额分别为 万元和 万元 如发生 万元的损失 由于保险合同约定采用比例责任制 那么甲 乙两家保险公司分别赔付 小周是个风险厌恶者 他一连向 两家保险公司进行了重复投保 保险金额分别为 万元和 万元 如发生 万元的损失 由于保险合同约定采用比例责任制 那么甲 乙两家保险公司分别赔付 A 万元 万元 B 3 75 万元 2 25 万元 C 2 5 万元 2 5 万元 D 万元 万元 答案 B 保险法 第四十一条第二款规定 重复保险的保险金额总和超过保险价值的 各保险人的赔偿金额的总和不得超过 保险价值 除合同另有约定外 各保险人按照其保险金额与保险金额总和的比例承担赔偿责任 计算过程如下 甲公司赔付金额 6 15 15 9 3 75 乙公司赔付金额 6 9 15 9 2 25 40 小何在某保险专题辩论比赛中说 我们来看投保人对另一方生命具备保险利益的情况和投保人对另一方生命不具备 保险利益的情况 在合伙人之间以及夫妻之间 投保人对另一方的生命具备保险利益 而在亲兄弟之间以及债权人和 债务人之间 投保人对另一方的生命不具备保险利益 评委说 我仿佛看到了郭德纲 则 小何在某保险专题辩论比赛中说 我们来看投保人对另一方生命具备保险利益的情况和投保人对另一方生命不具备 保险利益的情况 在合伙人之间以及夫妻之间 投保人对另一方的生命具备保险利益 而在亲兄弟之间以及债权人和 债务人之间 投保人对另一方的生命不具备保险利益 评委说 我仿佛看到了郭德纲 则 A 小何的第二句话正确 第三句话不正确 B 小何的第二句话不正确 第三句话正确 C 小何的第二句和第三句话都正确 D 小何的第二句和第三句话都不正确 答案 A 解析 亲兄弟在成人后彼此间是独立的经济利益体 不具备保险利益关系 所以在亲兄弟之间 投保人对另一方的生 10 命不具备保险利益 但在债权人和债务人之间 投保人对另一方的生命具备保险利益 41 有一个客户有一个客户35岁 年收入岁 年收入15万 每年收入以万 每年收入以10 的速度递增 有房 无房贷 有一个的速度递增 有房 无房贷 有一个8岁的孩子 现读岁的孩子 现读2年纪 打算在 谷内上大学四年 上完大学后到美国攻读 年纪 打算在 谷内上大学四年 上完大学后到美国攻读2年硕士学位 在与客户沟通中 你跟客户说 年硕士学位 在与客户沟通中 你跟客户说 I 教育金规划的重要性高于退休金规划 因为教育的重要性比较高 II 教育金规划不需要提早规划 因为未来有很多不确定性 我们要增加财产的使用效率 III 教育金规划应配合保险规划 因为要尽量减少重复设置准备金 IV 教育金规划只应投资低风险的投资工具 因为高风险的投资工具有可能会影响教育金的数量 在上述关于子女教育金规划的说法中 错误的是 在上述关于子女教育金规划的说法中 错误的是 A I II III B II III C III IV D I II IV 答案 D 解析 I 教育金规划和退休规划应该同时进行 II 教育金需要提早规划 IV 教育金规划不能过于保守 42 最近的楼市大涨 王先生决定买下新盖的写字楼出租 王先生以最近的楼市大涨 王先生决定买下新盖的写字楼出租 王先生以300万买下第万买下第10层 其中贷款层 其中贷款170万 每月的租金万 每月的租金18000 元 假设银行给王先生的房贷利率是元 假设银行给王先生的房贷利率是7 那么王先生的年投资回报率是多少 那么王先生的年投资回报率是多少 A 10 08 B 4 37 C 9 62 D 11 02 答案 B 解析 投资回报率 1 8 万 12 170 万 5 300 万 170 万 10 08 43 债券 股票和证券投资基金分别反映的是 关系 债券 股票和证券投资基金分别反映的是 关系 I 产权 II 所有权 III 债权债务 IV 委托代理 A II I IV B III II IV C III II I D I II IV 答案 B 解析 股票反映的是一种所有权关系 债券反映的是一种债权债务关系 而证券投资基金反映的是一种信托关系 即委托代理关系 44 老陈老陈08年买了一份意外伤害险 老陈因为自己私自服用药物导致短暂休克 复员后向保险公司申请保费 但他未将自 己私自服用药物的事情告诉保险公司 根据 保险法 保险公司可以对保险合同解除前发生的保险事故 年买了一份意外伤害险 老陈因为自己私自服用药物导致短暂休克 复员后向保险公司申请保费 但他未将自 己私自服用药物的事情告诉保险公司 根据 保险法 保险公司可以对保险合同解除前发生的保险事故 A 根据双方协商 可承担部分赔偿或给付保险金的责任 但不退还保险费 B 根据双方协商 可承担部分赔偿或给付保险金的责任 并退还部分保险费 C 不承认赔偿或给付保险金的责任 但可以退还保险费 D 不承认赔偿或给付保险金的责任 并不退还保费 答案 C 45 递延年金和普通年金的区别和共同点是什么 递延年金和普通年金的区别和共同点是什么 A 最初若干期没有收付款项 其现值计算与普通年金相同 11 B 最后若干期没有收付款项 终值计算和普通年金相同 C 最初若干期没有收付款项 终值计算和普通年金相同 D 最后若干期没有收付款项 其现值计算与普通年金相同 答案 C 解析 递延年金是指第一次年金并非在当年发生 而是在 m 年以后的 n 次年期 在 m 年后的每年年末发生的等额 年金 称为期末递延年金 在 m 年后的每年年初发生的等额年金 称为期初递延年金 递延年金的终值计算与普通年 金相同 但由于递延期的存在 其现值计算不同于普通年金 46 大学毕业工作两年后 小明认识了女朋友夏利 两人打算大学毕业工作两年后 小明认识了女朋友夏利 两人打算2年之后结婚 结婚需要准备年之后结婚 结婚需要准备2万元 另外两人计划了一个月 的蜜月旅行 需要 万元 另外两人计划了一个月 的蜜月旅行 需要4万元的费用 这些费用两人商量共同支付 小明和夏利目前的积蓄有万元的费用 这些费用两人商量共同支付 小明和夏利目前的积蓄有1 5万元 二人每月万元 二人每月6000元的 薪水 假设每年存银行的回报率是 元的 薪水 假设每年存银行的回报率是3 那么需要二人的储蓄率有多高 那么需要二人的储蓄率有多高 A 28 B 29 C 30 D 31 答案 C 解析 PMT 3 12 2 12 1 5 6 0 1784 1784 6000 29 73 应有 30 的报酬率才能达到目标 47 张先生希望达到退休后每月的生活费是张先生希望达到退休后每月的生活费是3500元 他元 他60岁退休 预计退休后还有岁退休 预计退休后还有20年的寿命 如果他退休后每年的投资 收益率是 年的寿命 如果他退休后每年的投资 收益率是5 如果要维持退休后这样一个生活状态 那么需要他在退休的时候的储蓄是多少 如果要维持退休后这样一个生活状态 那么需要他在退休的时候的储蓄是多少 A 52 25 B 53 00 C 53 26 D 54 02 答案 C 解析 BGN N 20 12 240 I Y 5 12 0 4167 FV 0 PMT 0 3500 CPT PV 53 26 48 现在国内出现一种出国留学热 如果要从经济意义上评估出国留学是否值得 除了每年的留学费用需要考虑外 还需 要考虑的因素中 不包含下列哪一项 现在国内出现一种出国留学热 如果要从经济意义上评估出国留学是否值得 除了每年的留学费用需要考虑外 还需 要考虑的因素中 不包含下列哪一项 A 国外的风土人情 B 读书而为工作期间的年机会成本 C 深造回国后的薪资差异 D 预计深造的时间 答案 A 解析 深造薪资差异 深造后工作期 年留学费用 机会成本 深造期间 就职得出国留学 因此 B C D 皆有影响 49 王先生目前的资产总额是王先生目前的资产总额是25万元 他有一个万元 他有一个8岁的儿子 王先生准备岁的儿子 王先生准备9年后将儿子送到国外去读大学 目前留学费用是年后将儿子送到国外去读大学 目前留学费用是 20万元 每年以万元 每年以6 的速度增长 如果王先生每年的薪水足够支持他的日常开销 现有的资产可全部作为留学基金 那 么支付掉儿子的留学费用后 还剩下多少可以作为王先生的退休基金 的速度增长 如果王先生每年的薪水足够支持他的日常开销 现有的资产可全部作为留学基金 那 么支付掉儿子的留学费用后 还剩下多少可以作为王先生的退休基金 假设生息资产的投资回报率是假设生息资产的投资回报率是10 A 24 97 B 25 08 C 25 16 D 26 23 答案 C 解析 届时留学需求额 FV 6 9 0 20 33 79 届时可累积资产额 FV 10 9 0 25 58 95 届时可供 退休金准备金额 58 95 33 79 25 16 万元 12 50 在编制个人在编制个人 家庭的收支损益表与个人家庭的收支损益表与个人 家庭的资产负债表时 下列叙述哪个正确家庭的资产负债表时 下列叙述哪个正确 A 家庭全体的银行存款余额即为家庭的净资产 B 以成本计价的净资产增加额等于当期储蓄额 C 股票投资获得的资本利得应列为资产负债表中的资产 D 每期偿还银行的贷款本息应视为当期的支出 答案 B 解析 A 股票投资获得的资本利得应列为收支损益表中的收入 B 当期储蓄额等于以成本计的净资产增加额 C 家庭全体的银行存款余额只是家庭净资产的一部份 资产 负债 净资产 D 每期偿还银行的贷款本息 其中利息应视为当期的支出 理财支出 而偿还的本金是个人 家庭负债的减少 51 老李的儿子准备老李的儿子准备3年后结婚 为了给儿子结婚 老李准备将他现在的房子在三年后换一个新房 新房在年后结婚 为了给儿子结婚 老李准备将他现在的房子在三年后换一个新房 新房在3年后的总价估 计为 年后的总价估 计为110万 首付万 首付5成 他原来的房子是成 他原来的房子是5年前购买的 在购买时办理了年前购买的 在购买时办理了20年年35万的房贷 贷款利率是万的房贷 贷款利率是6 是以每年等 额本息的还款方式 那么为了支付新房的首付款和旧房的剩余房贷 老李的旧房要卖多少钱 是以每年等 额本息的还款方式 那么为了支付新房的首付款和旧房的剩余房贷 老李的旧房要卖多少钱 A 55万 B 78 69万 C 79 13万 D 80 58万 答案 D 解析 旧房年本利摊还额为 PV 35 I Y 6 n 20 FV 0 PMT 3 05 万 旧房在3年后的剩余房贷为 PMT 3 05 I Y 6 n 12 FV 0 PV 25 58万 新房应准备的首付款 110万 50 55万 出售旧房应达到的房价 剩余房贷25 58万 新屋应有自备款55万 出售旧房应达到的房价 80 58万 52 小王打算投资店铺 为了估算店铺的合理价格 小王采取了收入还原法估价 小王假设他想投资的店面每月净租金收 入 小王打算投资店铺 为了估算店铺的合理价格 小王采取了收入还原法估价 小王假设他想投资的店面每月净租金收 入2 5万元 该店面万元 该店面300平米 市场上的投资收益率平米 市场上的投资收益率6 5 那么该店面的价格为多少才算合理 那么该店面的价格为多少才算合理 A 380 25万元 B 360 87万元 C 461 54万元 D 487 25万元 答案 C 解析 2 5万 12 6 5 461 54万 53 在同时出现多个理财目标的时候 依据现有资源达成理财目标常用的方法以有三种 目标并进法 目标现值法和目标 顺序法 其中目标顺序法是要求对所有主要理财目标逐个攻破 假设有一客户 在同时出现多个理财目标的时候 依据现有资源达成理财目标常用的方法以有三种 目标并进法 目标现值法和目标 顺序法 其中目标顺序法是要求对所有主要理财目标逐个攻破 假设有一客户 20年后子女教育金目标终值年后子女教育金目标终值20万 万 30 年后退休金目标终值年后退休金目标终值100万 投资报酬率万 投资报酬率8 那么以目标顺序法 准备各项支出时的年储蓄分别是多少 那么以目标顺序法 准备各项支出时的年储蓄分别是多少 A 教育金0 4523万 退休金0 8837万 B 教育金0 4370万 退休金0 8827万 C 教育金0 4410万 退休金0 9110万 D 教育金0 4237万 退休金0 9230万 答案 B 解析 教育金 N 20 FV 20 I Y 8 PV 0 CPT PMT 0 4370 退休金 N 30 FV 100 I Y 8 PV 0 CPT PMT 0 8827 13 54 张先生要求为他的资产做一个规划 你所实施的合理的理财规划流程是下列哪一项 张先生要求为他的资产做一个规划 你所实施的合理的理财规划流程是下列哪一项 A 搜集客户张先生的财务数据 与张先生访谈 确认理财目标 协助张先生执行财务计划 提出理财建议 定期检 视所做的投资绩效 B 与张先生访谈 确认理财目标 搜集客户张先生的财务数据 提出理财建议 协助张先生执行财务计划 定期检 视所做的投资绩效 C 搜集客户张先生的财务数据 提出理财建议 与张先生访谈 确认理财目标 协助张先生执行财务计划 定期检 视所做的投资绩效 D 与张先生访谈 确认理财目标 提出理财建议 协助张先生执行财务计划 搜集客户张先生的财务数据 定期检 视所做的投资绩效 答案 B 解析 正确的流程需先与客户访谈 确认理财目标与规划意愿 客户同意规划后搜集客户财务数据 经过理财规划 模型做出理财规划报告书 提出理财建议 然后协助客户执行财务计划 规划后还要与客户定期检视生涯变化与投资 绩效所需的调整方案 55 存量与流量是理财规划中的两个重要概念 一个理财规划师对存量和流量的下面四个表述中 其中正确的是哪些 存量与流量是理财规划中的两个重要概念 一个理财规划师对存量和流量的下面四个表述中 其中正确的是哪些 I 期初存量 本期流出 本期流出 期末存量 II 资产负债表上科目为流量的观念 显示一个结算时点的价值 III 损益表上科目为存量的观念 显示一段期间现金 的变化 IV 以成本计算时 净流入量 储蓄 前后期净值差异 I III IV A III IV B II III IV C I IV D II III 答案 C 解析 资产负债表上资产和负债科目为存量的概念 显示一个结算时点的价值 损益表上科目收入和支出为流量的 概念 显示一段期间现金收支的变化 56 李先生用李先生用170万元投资股票 其中万元投资股票 其中30 为自有资金 投资期为两年 股票在第一年年末的净值为为自有资金 投资期为两年 股票在第一年年末的净值为200万 第二年的净值 为 万 第二年的净值 为210万 他的借款利率为万 他的借款利率为9 那么李先生在第一年和第二年的投资回报率分别是多少 那么李先生在第一年和第二年的投资回报率分别是多少 A 30 97 5 B 40 16 0 94 C 41 16 0 91 D 40 1 答案 B 解析 第一年的投资报酬率 投资净收入 净值 200 170