烟草专卖高级证件管理复习资料.doc

证件管理一、烟草专卖行政许可撤回、撤销和注销的概念、条件和区别1.撤回的概念简单的说就是收回、取消原决定。行政许可中的撤回是指因法定事项的出现行政许可机关依法取消本机关已作出的行政许可事项决定。 只有当行政许可所依据的法律、法规、规章修改或者废止，或者准予行政许可所依据的客观情况发生重大变化的，为了公共利益的需要，行政机关才可以依法变更或者撤回已经生效的行政许可。 撤回的法定条件：烟草专卖行政许可所依据的法律、法规、规章或现实条件发生重大变化，致使执行当初的烟草专卖行政许可决定会损害公共利益。（情势变迁导致该行政许可与公共利益发生冲突）2、撤销的概念 撤销是指由于行政行为具有瑕疵，因而予以纠正，以使法律关系恢复原来状态。 撤销的目的在于使原法律关系复原，针对的是违法或者不当的行政行为。 撤销的法定条件在取得烟草专卖行政许可或决定准予烟草专卖行政许可的过程中存在违法行为且撤销后不会对公共利益造成重大损害。 撤销适用于行政机关或法院对在成立当时就有瑕疵的某个行政许可，做出废除其效力的决定。注意！因申请人违法引起的撤销。行政机关应当予以撤销。因行政机关，其工作人员违法引起的撤销，行政机关可以撤销。如果因的违法撤销行政许可，可能对公共利益造成重大损害的，不予撤销。3、注销的概念是指基于特定事实的出现，而由行政机关依据法定程序收回行政许可证件或者公告行政许可失去效力的程序行为。 注销是一种管理行为，不是行政处罚行为，它不以当事人是否违法为适用前提，而以出现特定的客观事实为适用前提。 注销的法定条件是必须出现了使烟草专卖行政许可失去效力的特定事实。 烟草专卖许可证管理办法第四十九条规定 烟草专卖许可证申请与办理程序规定第三十五条、第三十六条 区别依据的法律条文不同引起的原因不同引发的法律后果不同撤回 行政许可法第八条第二款情势变迁与被许可人无关，也与行政机关无关可能导致补偿责任撤销 行政许可法第六十九条取得过程中的瑕疵、违法性可能导致赔偿责任注销 行政许可法第七十条被许可人权利灭失或在客观上不能行使不承担补偿或赔偿责任可以根据利害关系人的请求或者依职权撤销烟草专卖许可，收回烟草专卖许可证的情形：(一)滥用职权、玩忽职守审批发放烟草专卖许可证的；（二）超越职权审批发放烟草专卖许可证的；（三）违反法定程序审批发放烟草专卖许可证的；（四）对不具备申请资格或者不符合烟草专卖许可证申领条件的申请人审批发证的；（五）依法可以撤销烟草专卖许可证的其他情形。应当予以撤销并收回烟草专卖许可证的情形：公民、法人或者其他组织以欺骗、贿赂等不正当手段取得烟草专卖许可证的。 发证机关应当依法注销烟草专卖许可证 的情形：（一）烟草专卖许可证有效期限届满未延续的；（二）烟草专卖许可证核定的经营主体为自然人，自然人死亡或者丧失民事行为能力的；（三）烟草专卖许可证核定的经营主体为法人或者其他组织依法终止的；（四）因不可抗力导致经营主体无法继续从事烟草专卖品生产经营业务的；（五）法律、法规规定的应当注销烟草专卖许可证的其他情形。”（一）烟草专卖许可证有效期届满未延续的；（二）发生烟草专卖许可证管理办法第四十九条第二项至第五项规定的情形，持证人或利害关系人未在规定期限内提出歇业申请的；（三）登记事项发生改变后，持证人未按照本规定提出变更申请，自收到责令变更许可证通知书30日内仍拒绝变更的；（四）停止经营业务1年以上不办理停业手续，或办理了停业手续、停业期届满后未申请恢复营业的，经发证机关公告3个月后未申请歇业或申请恢复营业的；（五）领取烟草专卖许可证后满6个月未依法开展生产经营活动的；（六）法律、法规、规章规定的其他情形。”烟草专卖许可证申请与办理程序规定第三十六条规定：“发生以下法定情形之一的，原许可证审批机关应当依据相关行政处罚或行政决定注销该烟草专卖许可证：（一）烟草专卖许可证被依法撤销的；（二）烟草专卖许可证被依法撤回的；（三）烟草专卖许可证持证人被依法取消从事烟草专卖业务资格的；（四）烟草专卖许可证持证人被工商行政管理部门吊销营业执照的。”二、零售许可撤回、撤销和注销的办理 ：1.办理的主体：（1）办理撤回的主体。作出零售许可的烟草专卖行政主管部门。（2）办理撤销的主体。作出零售许可决定的烟草专卖行政主管部门，也可以是作出零售许可决定的烟草专卖行政主管部门的上级机关。（3）办理注销的主体。作出零售许可决定的烟草专卖行政主管部门。2.办理程序（技能x）1、撤回程序告知；报批、决定；制作送达决定书；补偿。2、撤销程序调查核实；报批、决定；制作送达决定书；赔偿。3、注销撤销调查核实；报批、决定；制作送达文书；办理主体程序首先其次再次最后撤回作出许可决定的机关将事项或理由告知被许可人填写撤回（撤销、注销）申请表，报负责人批准，做出决定（撤回等）制作送达*决定书，办理注销手续，收回许可证（正副本）或公告补偿撤销作出许可决定的机关或上级机关对违法情况调查核实赔偿注销作出许可决定的机关对相关情况调查核实制作送达注销决定书，收回许可证（正副本），或公告违反烟草专卖许可证管理办法的处罚：涉及行政处罚的种类:烟草专卖许可证管理办法中涉及的行政处罚种类包括警告和罚款二种。 适用情形:（3种）1.申请人隐瞒有关情况或者提供虚假材料提出烟草专卖行政许可的；2.被许可人使用涂改、伪造、变造的烟草专卖许可证的；3.被许可人不及时办理烟草专卖许可证变更、注销手续且拒不改正的。1、隐瞒有关情况或者提供虚假材料提出烟草专卖行政许可申请的概念及构成要件 （1）概念：是指申请人在申请领取烟草专卖许可证时，未向发证机关如实反映与办理烟草专卖行政许可有关的真实情况或故意提供与事实不符的材料的行为。 （2）构成要件 违法的主体：一般主体侵犯的客体：国家对烟草专卖许可证的管理制度 违法标的：隐瞒的有关情况或者提供的虚假材料 客观方面表现 ：未如实反应情况或提供虚假材料2、使用涂改、伪造、变造的烟草专卖许可证的概念和构成要件 （1）概念：是指公民、法人或者其他组织利用涂改、伪造、变造的烟草专卖许可证从事烟草专卖生产经营活动的行为。 （2）构成要件 违法的主体：一般主体侵犯的客体：国家对烟草专卖许可证的管理制度 违法的标的：涂改、伪造、变造的烟草专卖许可证 客观方面表现 ：使用涂改、伪造、变造的烟草专卖许可证的行为3.不及时办理烟草专卖许可证变更、注销手续的概念和构成要件（1）概念：指持有烟草专卖生产经营许可证的公民、法人或者其他组织，未按规定及时办理变更、注销手续的行为。 （2）构成要件 违法的主体：特殊主体（有证的）侵犯的客体：国家对烟草专卖许可证的管理制度 违法的标的：烟草专卖许可证 客观方面表现 ：是否按规定及时办理许可证变更、注销手续1、隐瞒有关情况或者提供虚假材料提出烟草专卖行政许可申请的法律责任和后果 行政处罚：警告直接法律后果：不予受理或者不予发证申请人在一年内不得再次提出烟草专卖行政许可申请2.使用涂改、伪造、变造的烟草专卖许可证的法律责任和后果行政处罚：1000元以下罚款 直接法律后果：涂改、伪造、变造的烟草专卖许可证无效 3.不及时办理烟草专卖许可证变更、注销手续的法律责任和后果行政处罚：发责令改正通知书，限期内拒不改正的，1000元以下罚款 直接法律后果：原许可证失效 处罚时应该注意的事项1.事实认定方面：对违法事实进行调查，必须全面、清楚。2.证据提取方面：在证据提取过程中，必须充分且有针对性。 3.处罚程序方面：在对违法行为进行处罚时，程序必须合法。 三、暂停烟草专卖零售业务、进行整顿与取消从事烟草专卖零售业务资格事项处理（知识x)1.法定依据：实施条例第十六条第一款 烟草专卖许可证管理办法第四十五条 2.法定条件：（1）经检查不符合法定条件的；（2）买卖、出租、出借或者以其他形式非法转的；（3）一年内被处罚两次以上的；（4）被一次性查获假烟、走私烟50条以上的；（5）被追究刑事责任的；（6）不执行行政处罚决定的；（7）被吊销营业执照的；（8）持有烟草专卖批发企业许可证的企业，擅自将烟叶、卷烟纸、滤嘴棒、烟用丝束、烟草专用机械出售给无烟草专卖生产企业许可证、烟草专卖批发企业许可证企业的；（9）法律、法规、规章规定的其他情形。1、处理原则（知识）（1）合法性原则主体合法、依据合法、程序合法。 （2）合理性原则处理过程中要按照实际出发，在处理方式、处理幅度等的选择过程中，必须合情合理。 （3）公平性原则处理同一类事情中，要一视同仁，不畸轻畸重，不搞特殊化。 2.暂停烟草专卖零售业务、进行整顿与取消从事烟草专卖零售业务资格事项的处理程序（技能）（1）立案（2）调查取证；（3）听证（4）审批和决定（5）送达和转告；（6）后期监管和处理。3.法律后果（1）责令暂停烟草专卖业务、进行整顿的法律后果停业期间不得从事烟草专卖业务。 （2）取消从事烟草专卖业务资格的法律后果终止了从事烟草专卖业务的资格。 一、生产经营类许可证的办理烟草专卖生产企业许可证、烟草专卖批发企业许可证、烟草专卖批发企业许可证（经营）和特种烟草专卖经营企业许可证统称为生产经营类许可证。（一）受理、审查、审批的层级要求 申请单位申办生产经营类许可证的，应当向所在地的地市级局或省级局提出申请，由地市级局或省级局受理和审查，上一级烟草专卖局审批并作出最终的行政许可决定。1.以下烟草专卖许可证由省级局受理和审查,国家局审批：（1）烟草专卖生产企业许可证，申请人为从事烟草专卖品生产、加工业务的法人或其他组织；（2）烟草专卖批发企业许可证，申请人为从事卷烟、雪茄烟批发业务，跨省、自治区、直辖市经营的法人或其他组织；（3）烟草专卖批发企业许可证（经营），申请人为从事烟叶、复烤烟叶、烟丝、卷烟纸、滤嘴棒、烟用丝束、烟草专用机械经营业务的法人或其他组织；（4）特种烟草专卖经营企业许可证，申请人为从事烟草专卖品进出口业务、免税烟草制品批发业务或罚没国外烟草制品拍卖业务的企业，或从事外国烟草制品批发业务、罚没国外烟草制品批发业务的地市级烟草公司。2.以下烟草专卖许可证由地市级局受理和审查、省级局审批：（1）烟草专卖批发企业许可证，申请人为从事卷烟、雪茄烟批发业务，在本省、自治区、直辖市范围内经营的法人或其他组织；（2）特种烟草专卖经营企业许可证，申请人为从事外国烟草制品批发业务、罚没国外烟草制品批发业务的县级烟草营销单位 （二）申办条件及申办材料（1）申请烟草专卖生产企业许可证，应当具备下列条件：有与生产烟草专卖品相适应的资金；有生产烟草专卖品所需要的技术、设备条件；符合国家烟草行业的产业政策要求及企业组织结构调整的需要；国务院烟草专卖行政主管部门规定的其他条件。烟草专用机械生产企业申请烟草专卖生产企业许可证，还应当具备下列条件： 有生产烟草专用机械产品所需要的技术条件，对申请生产经营的烟草专用机械设备具有自主或合法授权的知识产权；以新型烟草专用机械设备进行申请的，产品样机应按照相关规定通过由国家烟草专卖局组织的样机鉴定或验收；有生产烟草专用机械产品所需要的设备条件，能够保障生产经营烟草专用机械所需的质量标准与水平；符合烟草专用机械工业生产布局的基本原则，申请生产经营的烟草专用机械设备应具有较强的创新性或实用性，利于在烟草制品企业推广使用，有一定规模的市场应用前景。 （2）申请烟草专卖批发企业许可证，应当具备下列条件：有与经营烟草专卖品批发业务相适应的资金；有固定的经营场所和必要的专业人员； 符合烟草专卖批发企业合理布局的要求；国务院烟草专卖行政主管部门规定的其他条件。（3）申请特种烟草专卖经营企业许可证，应当具备下列条件：有与经营特种烟草专卖品业务相适应的资金；有固定的经营场所和必要的专业人员；符合经营外国烟草专卖品业务合理布局的要求；国务院烟草专卖行政主管部门规定的其他条件。二. 申办材料（1）申请新办生产经营类许可证，应当提交以下材料：烟草专卖许可证新办申请表；企业成立的证明文件。其中烟草制品的生产经营企业应提交国家局批准企业成立的文件；法定代表人任职文件、身份证明。工商营业执照副本或企业名称预核准通知书；审批机关规定需要提供的其他材料。生产经营新型烟草专用机械设备的企业申请烟草专卖生产企业许可证的，还应提交由国家烟草专卖局组织的样机鉴定或验收的证明材料。（2）取得生产经营类许可证的企业，在许可证有效期内企业名称、企业住所、法定代表人（负责人）发生变化的，应当自变更事项发生后30日内提出变更申请；许可范围需要变化的，应当提前提出变更申请。申请时应提交下列材料：烟草专卖许可证变更申请表；与变更事项相关的证明材料；原许可证正副本；工商营业执照副本；审批机关认为需要提供的其他材料。取得生产经营类许可证的企业，在许可证有效期内企业类型发生变化的，应当重新申办许可证。 （3）取得生产经营类许可证的企业，在许可证有效期届满后仍需要继续生产经营的，应当在有效期届满30日前提出延续申请，并提交下列材料：烟草专卖许可证延续申请表；原许可证正副本；工商营业执照副本；审批机关规定需要提供的其他材料。（4）取得生产经营类许可证的企业，需要暂停生产经营行为的，应当在停业前7日内提出停业申请，并提交下列材料：烟草专卖许可证管理类事项申请表；许可证正副本；审批机关规定要求提供的其他材料；（5）取得生产经营类许可证的企业停业期满或者提前恢复营业的，应当提出恢复营业的申请，并提交下列材料：烟草专卖许可证管理类事项申请表；审批机关规定需要提供的其他材料。（6）取得生产经营类许可证的企业，在许可证有效期内遗失或损毁许可证的，应当申请补办许可证，并提交下列材料：烟草专卖许可证管理类事项申请表；遗失或损毁证明；审批机关规定需要提供的其他材料。（7）取得生产经营类许可证的企业，在许可证有效期内申请歇业的，应当提交以下材料：烟草专卖许可证管理类事项申请表；许可证正副本；审批机关规定需要提供的其他材料。（三）申请的审查地市级局或省级局收到生产经营类许可证申请后，应当按照有关规定，对申请材料进行形式审查，决定是否受理。下面重点讲解作出受理决定后，地市级局或省级局对生产经营类许可证申请的审查程序。审查程序仅适用于生产经营类许可证。在做出受理决定后，受理机关（地市级局或省级局）应当启动审查程序，通过对申请的初步实质审查，对是否办理许可证提出自己的意见，并报审批机关（省级局或国家局）。设置审查程序的目的，主要是充分发挥受理机关属地管理的优势，便于审批机关更加充分的了解企业情况。审查程序属于内部程序，不需要向申请人出具行政许可文书，受理机关的审查意见在性质上属于办理建议，不影响最终的行政许可决定，审批机关对是否准予行政许可仍具有决定权。1.审查的方式审查生产经营类许可证的申请时，一般应以书面方式进行。地市级局或省级局认为申请企业提供的材料不能全面反映企业经营情况的，可以由本机关或委托下级烟草专卖局指派两名以上工作人员进行实地核查。2.审批的时限受理和审批生产经营类许可证的，受理机关应当在受理申请后10日内将审查意见和全部申请材料报送审批机关，审批机关应当自收到申请材料之日起10日内作出行政许可决定。 审批机关在10日内不能作出行政许可决定的，经审批机关负责人批准，审批期限可以延长10日并出具烟草专卖许可证延长审批期限通知书送达申请人。依法需要听证、检验、检测的，所需时间不计算在规定期限内。 作出行政许可决定前的听证作出行政许可决定前的听证，分为涉及公共利益的、由审批机关依职权组织的听证和涉及申请人和他人重大利益关系的、由审批机关依申请组织的听证。本节主要讲 述依申请组织的听证。烟草专卖局审批许可证时，审批结果直接涉及申请人与他人之间重大利益关系的，应当告知申请人、利害关系人享有要求听证的权利。申请人、利害关系人在被告知听证权利之日起5日内提交烟草专卖许可证听证申请书的，烟草专卖局应当依法举行听证并向申请人、利害关系人出具烟草专卖许可证听证通知书。3.行政许可的有效期限烟草专卖许可证的有效期限由审批机关根据实际情况决定，最长不得超过5年，自发证之日起计算。五、烟叶收购资格审批（一）审批的依据（知识y）烟叶由烟草公司或其委托单位依法统一收购，烟草公司或其委托单位根据需要，可以在国家下达烟叶收购计划的地区设立烟叶收购站（点）收购烟叶。设立烟叶收购站（点），应当经省级烟草专卖行政主管部门批准，未经批准，任何单位和个人不得收购。 （二）审批的程序（技能x）1.申请烟叶收购资格证明的申请由拟设立烟叶收购站（点）所在地县级烟草公司提出（已取消县级公司法人的由所在地地市级烟草公司提出）。申请单位在填写烟叶收购资格证明申请表后，连同其他材料交同级烟草专卖行政主管部门审查。2.审查同级烟草专卖行政主管部门收到申请后，由专卖监督管理部门对申请人的申请资格及提交的材料进行审查。经审查，如申请单位符合设立烟叶收购站（点）的资格条件及提交的申请材料符合有关规定，签署意见交审查机关负责人核准签名，并及时上报省级烟草专卖行政主管部门审批。3.审批省级烟草专卖行政主管部门收到审查机关上报的申请材料后，应会同相关业务部门进行书面复查，及时作出相应处理。如申请单位提交的新办申请材料齐全且符合法定形式、审查机关的审查结果正确合理，应及时作出准予设立烟叶收购站（点）的决定，下达批复或下发烟叶收购资格证明。 高级准运证一、准运证作废的办理（一）烟草专卖品准运证的作废制度1.准运证作废制度产生的原因 烟草工业企业没有做好发货准备就申办烟草专卖品准运证，致使烟草专卖品准运证无法使用而作废；烟草工业企业取得烟草专卖品准运证后不及时使用，致使烟草专卖品准运证有效期满而作废；烟草工业企业在烟草专卖品准运证过期后不及时办理作废手续；烟草专卖品准运证办证人员对烟草专卖品准运证管理规定和操作程序不熟悉，输入错误或操作失误导致烟草专卖品准运证作废。因此为加强烟草专卖品准运证管理，建立烟草专卖品准运证作废制度十分重要。2.准运证作废制度执行的要求 烟草专卖品准运证是严肃的法律文书，各烟草专卖品准运证的签发机关应严格把关、慎重办理，不得随意作废。对符合作废条件的，要严格按照程序进行。各烟草专卖品准运证的签发机关要保证开证人员相对固定，如果确实需要更换的，应当对新使用人员提前进行培训，经培训达到使用烟草专卖品准运证管理系统要求的，方可准予其行使烟草专卖品准运证制证职责。各烟草专卖品准运证的使用单位要加强对烟草专卖品准运证管理规定的学习和对申办人员责任意识的教育，不得在未与烟草专卖品接收方协商好或未做好发货准备的情况下，提前申办烟草专卖品准运证；不得将未使用的烟草专卖品准运证擅自留置，更不得利用已作废的烟草专卖品准运证重复发运货物。 3.违反准运证作废制度的后果 国务院烟草专卖行政主管部门将不定期对烟草专卖品准运证作废制度的执行情况进行监督检查，并对执行情况进行通报；对利用已作废的烟草专卖品准运证重复发运货物的，烟草专卖行政主管部门有权依法做出行政处罚，并追究相应人员的法律责任。4.作废准运证的权限。 因打印错误、计算机故障或其他原因需作废烟草专卖品准运证的，持有国家烟草专卖局核发的身份认证卡的企业对于第一次打印错误的情况，在1小时内可以进行第二次打印；第一次打印错误，超过1小时必须到审批机关打印；若第二次打印仍然错误的，须到审批机关打印；审批机关制证时，打印错误不受上述次数限制。审批机关（地市级烟草专卖行政主管部门）可以在当日内作废；烟草专卖品准运证开具第二日起至有效期满前需要作废的，由审批机关（地市级烟草专卖行政主管部门）所属省级烟草专卖行政主管部门审查决定是否作废；烟草专卖品准运证未使用而过有效期，需重新申办烟草专卖品准运证以执行原合同的，报国务院烟草专卖行政主管部门审批决定。 5.审批机关作废准运证的程序。 根据产生作废的原因和作废时间不同，审批机关作废准运证的程序分为地市级烟草专卖行政主管部门、省级烟草专卖行政主管部门或国务院烟草专卖行政主管部门办理烟草专卖品准运证作废程序 （1）地市级烟草专卖行政主管部门作废烟草专卖品准运证程序地市级烟草专卖行政主管部门在开证当天作废烟草专卖品准运证的，由经办人员在“国家烟草专卖局专卖证件管理系统（网址：）”作废页面详细填写作废原因，经主管领导批准后，完成作废手续。（2）省级烟草专卖行政主管部门作废烟草专卖品准运证程序属于由省级烟草专卖行政主管部门作废烟草专卖品准运证情形的，申办人应提交以下材料：申明作废理由并加盖本单位公章的书面申请；需方单位出具的未收到该份烟草专卖品准运证所记载烟草专卖品的证明材料；所在地市级烟草专卖行政主管部门的审查意见。因工作人员工作失误造成准运证作废的，应写出书面检查并由单位领导签署意见。省级烟草专卖行政主管部门证件管理人员审查上述材料后提出办理意见，报局领导审批。同意作废的，应在审批当日完成作废；不同意作废的，应将上述材料退还申办人，并说明理由。（3）国务院烟草专卖行政主管部门作废烟草专卖品准运证程序属于由国务院烟草专卖行政主管部门作废烟草专卖品准运证情形的，申办人应先向省级烟草专卖行政主管部门提交以下材料：申明作废理由并加盖本单位公章的书面申请；需方单位出具的未收到该份烟草专卖品准运证所记载烟草专卖品的证明材料；所在地市级烟草专卖行政主管部门的审查意见。因工作人员工作失误造成准运证作废的，应写出书面检查并由单位领导签署意见。省级烟草专卖行政主管部门审查上述材料，出具审查意见后，报国务院烟草专卖行政主管部门审批。国务院烟草专卖行政主管部门签发的烟草专卖品准运证需要作废的，申办人直接向国务院烟草专卖行政主管部门申请，并应提交相关证明材料。6.作废准运证的管理。 对已作废的烟草专卖品准运证，应标注“作废”字样，由作废准运证的审批机关负责单独装订保存。1.作废准运证的操作步骤通过“国家烟草专卖局专卖证件管理系统（网址：）”进入“卷烟准运证及到货确认子系统”模块后点击“删除与撤销”“打印错误作废”，在显示区域会出现“打印错误作废”的界面单张作废a.可以通过“按微机编号”、“按合同号”、“按印刷号”等条件查询出要作废的准运证后，点击“作废”栏中准运证的编号，出现作废准运证文本的界面 b.在“请输入作废原因”框中填写作废原因，点击“打印错误作废”后系统会出现作废成功提示，这时你可以再次打印准运证。如果作废原因选择“其他”，需要填写作废的具体原因。批量作废a.在查询出的准运证中，点击要作废文本准运证前的方框，选中多个准运证后，选择作废原因“打印机错误、输入错误、其他”，最后点击“批量作废”（如图1-20）。如果作废原因选择“其他”，需要填写作废的具体原因 b.作废成功后系统会出现作废成功提示，这时可以再次打印准运证。2.作废准运证注意事项（1）申办单位作废准运证的范围：申办单位因打印错误，可自打印起1小时内将第一份烟草专卖品准运证作废后，方可打印第二份烟草专卖品准运证。但如果申办单位制作的第二份烟草专卖品准运证仍然出错，或第一次打印错误且超过一小时未打印的，申办单位必须携带有关材料到原审批机关申请打印。（2）审批机关作废准运证的范围：审批机关作废专卖品准运证不受1小时内只能出错2次的限制，但要遵守作废准运证有关规定地市级烟草专卖行政主管部门可以在当天作废烟草专卖品准运证，省级烟草专卖行政主管部门可以在准运证有效期内作废准运证，超过烟草专卖品准运证有效期的须报国务院烟草专卖行政主管部门审批。准运证办理中特殊事项的处置（一）调拨烟草专卖品的准运规则1.调拨烟叶的准运规则各烟叶交易会员和其他用户单位 申办“烟叶调运单” 1)烟叶调运单的申办 2)烟叶调运单的鉴章及鉴章机关 省内调运单由省级工业公司进行网上电子鉴章；省际调运单由中国烟草总公司进行网上电子鉴章。3）烟叶调拨的准运证申办与签发持有烟叶调运单的申请单位向所在地有权签发准运证的地市级以上烟草专卖行政主管部门申办准运证。1份调运单只能开具1份准运证。2.调拨卷烟的准运规则（1）卷烟调运的情形中国卷烟销售公司调拨站部分卷烟的调拨和经国务院烟草专卖行政主管部门批准的特殊情况用烟的调拨。（2）卷烟调运单和准运证申办与签发卷烟调运单由中国卷烟销售公司统一开具和管理，国务院烟草专卖行政主管部门根据卷烟调运单签发烟草专卖品准运证。3.调拨烟用机械的准运规则（1）烟用机械调拨单的申办出现以下情形的，由中国烟草机械集团有限责任公司根据国务院烟草专卖行政主管部门批文开具烟用机械调拨单：运输烟草集团内部调剂烟机；生产企业调剂烟机；关停并转及破产企业处理烟机。（2）准运证申办和签发国务院烟草专卖行政主管部门或烟机调出企业所在省级烟草专卖行政主管部门根据合同签发烟草专卖品准运证；调剂烟机、关停并转及破产企业处理烟机等根据国务院烟草专卖行政主管部门批文和调拨单签发烟草专卖品准运证。4.调拨烟用物资的准运规则运输关停并转及破产企业烟用物资，由企业所在地有权签发烟草专卖品准运证的烟草专卖行政主管部门，根据合同或调拨单签发烟草专卖品准运证；烟草集团内部跨省运输烟用物资的，应在中国烟草物资公司备案，由调出方所在地有权签发准运证的烟草专卖行政主管部门根据中国烟草物资公司调拨单签发烟草专卖品准运证。（二）退货烟草专卖品的准运规则1.退货烟叶的准运规则出现烟叶退货情形的，由供需双方先到中国烟草交易中心办理合同的解除手续，然后到 中国烟叶生产购销公司开具烟叶调运单，由货物所在地的省级烟草专卖行政主管部门根据烟叶调运单开具烟草专卖品准运证。 重新出售的管理 货物所在地的省级烟草专卖行政主管部门根据新购销合同开具烟草专卖品准运证 2.退货卷烟的准运规则（1）直接退货。国内的商、商交易不得进行卷烟退货；工、商交易之间的卷烟退货，由工、商企业双方到中国烟草交易中心签订退货合同，有权签发烟草专卖品准运证的烟草专卖行政主管部门根据退货合同签发烟草专卖品准运证；属进出口业务的卷烟退货，由中国卷烟销售公司开具卷烟调运单，有权签发烟草专卖品准运证的烟草专卖行政主管部门根据卷烟调运单签发烟草专卖品准运证。（2）转销退货。 以转销形式重新出售原需要退货的卷烟，由新的购销双方重新签订购销合同，由供方所在地的省级烟草专卖行政主管部门根据购销合同，通过上网授权货物所在地的烟草专卖行政主管部门签发烟草专卖品准运证。3.退货烟机的准运规则运输置换、退货烟机的，由中国烟草机械集团有限责任公司开具烟用机械调拨单；货物所在地的省级烟草专卖行政主管部门根据烟用机械调拨单签发烟草专卖品准运证。4.退货烟用物资的准运规则运输退货、置换、理赔、试用级样品烟用物资，由调出方所在地有权签发准运证的烟草专卖行政主管部门，根据中国烟草物资公司的烟用物资调拨单签发准运证。（三）出口烟草专卖品的准运规则1.出口烟叶的准运规则货物所在地的省级烟草专卖行政主管部门根据经鉴章的出口合同复印件开具烟草专卖品准运证。 2.出口卷烟的准运规则实际运输时，合同复印件与烟草专卖品准运证同行，但复印件上需标注实际运输的数量，并由中国烟草国际有限公司加盖合同审核章。 3.出口烟机的准运规则由调出方所在的省级烟草专卖行政主管部门，根据中国烟草国际有限公司鉴章烟机的出口合同签发烟草专卖品准运证。中国烟草国际有限公司负责建立进出口烟机的合同管理系统，并将信息传输到准运证计算机网络管理系统。4.出口烟用物资的准运规则运输出口烟用物资的，由调出方所在地有权签发准运证的烟草专卖行政主管部门，根据中国烟草国际有限公司鉴章的出口合同签发从调出方到口岸的烟草专卖品准运证。中国烟草国际有限公司负责建立出口烟用物资的合同管理系统，并将合同信息传输到准运证计算机网络管理系统。（四）进口烟草专卖品的准运规则1.进口烟叶的准运规则在国内运输进口烟叶，由国务院烟草专卖行政主管部门根据中国烟叶生产购销公司的烟叶调运单，开具烟草专卖品准运证。烟叶调拨单的相关信息存入烟草专卖品准运证计算机网络管理系统。2.进口卷烟的准运规则进口卷烟的国内运输由货物所在地有权签发准运证的烟草专卖行政主管部门根据已鉴章的卷烟购销合同签发烟草专卖品准运证。3.进口烟机的准运规则在国内运输进口烟机，由进口口岸所在的省级烟草专卖行政主管部门，根据中国烟草国际有限公司鉴章的烟机进口合同签发烟草专卖品准运证 4.进口烟用物资的准运规则运输中国烟草国际有限公司代理的中国烟草物资公司进口烟用物资，由国务院烟草专卖行政主管部门根据中国烟草物资公司的调拨单签发烟草专卖品准运证。 （五）依法没收走私烟草专卖品的准运规则运输依法没收走私烟草专卖品，由有权签发准运证的烟草专卖行政主管部门根据拍卖成交确认书，通过烟草专卖品准运证管理系统开具烟草专卖品准运证。（六）卷烟运输环节缺损货源的准运规则 1该规则适用范围（1）运输环节指卷烟从发货方扫码出库到收货方扫码入库之间的过程，包括工商企业之间卷烟购销运输环节、工业企业之间合作生产卷烟回购运输环节、中国卷烟销售公司调拨站卷烟调拨运输环节等。n （2）缺损货源指在运输环节因丢失、破损、受潮、受污等情况导致发货方与收货方无法完成合同交易的卷烟。2.运输环节缺损货源衔接规范（1）运输环节发生货源缺损时，发货方、承运方或收货方要及时向公安部门或保险公司报案并获得公安部门或保险公司出具的包含缺损货源数量的事故证明书。（2）发货方与收货方根据实际有效货源以万支为单位进行卷烟交易。缺损部分货源由发货方补充。缺损货源不足1万支部分，发货方与收货方协商以资金进行赔付。收货方按实际交易量（含以资金进行赔付的卷烟）扫码入库。（3）发货方负责回收缺损货源残物并负责报废相关生产码段。3.补充缺损货源操作规范（1）发货方根据事故证明书、缺损货源相关生产码段报废说明、未完成交易的缺损货源数量证明等向国家局有关部门申请补发生产码段，国家局核实后补发生产码段。发货方依据补发生产码段进行生产。（2）发货方、收货方根据补发生产码段等相关材料向国家局有关部门申请调整发货方调出计划、收货方调入计划。（3）发货方、收货方根据补发生产码段等相关材料向国家局有关部门申请办理缺损货源补货合同。（4）发货方根据缺损货源补货合同等相关材料向有权签发准运证的专卖机关申请办理烟草专卖运输手续。4.商业企业之间卷烟调剂运输环节发生货源缺损时，发货方与收货方之间协商以资金进行赔付，不再补充缺损货源。三、准运证和个人携带证的监督管理（一）准运证的监督管理1使用要求（1）烟草专卖品准运证应随货同行，证货相符，并只能在有效期限内使用1次；（2）在运输烟叶、复烤烟叶、卷烟过程中，鉴章的购销合同(出口合同除外)原件应与烟草专卖品准运证一起随货同行；（3）运输货物的规格、等级、数量、发货地和到货地以准运证的数据和标注为准；（4）使用烟草专卖品准运证运输烟草专卖品，货物抵达目的地时，调入方验货无误后，应及时在准运证上加盖“货已收讫”印章 ，并上网确认；因不可抗力或者意外事件致使在烟草专卖品准运证有效期内不能完成运输的，申请人应当提供相关证明材料，并在准运证有效期满前向原发证机关申请办理更换手续；（5）烟草专卖品运输过程中准运证必须随货同行，所运输的烟草专卖品不能使用同一运输工具运输的，应分别开具准运证。2监督管理各级烟草专卖行政主管部门对烟草专卖品的运输有权进行检查，对合法运输烟草专卖品的，要予以保护，不得扣留。非法扣留的，必须赔偿由此造成的经济损失，上级烟草专卖行政主管部门应视情节给予直接责任人员行政处分，并应追究有关负责人的行政责任。对违法运输烟草专卖品的，按照有关规定严厉查处。烟草专卖行政主管部门应加强对烟草专卖品准运证使用、管理的监督检查，加强对被委托签发准运证机构的监督检查 （二）个人携带证的监督管理1.使用要求烟草专卖品个人携带证仅限携带人本人使用，不得转借他人。一名携带人只能持有一份烟草专卖品个人携带证。烟草专卖品个人携带证原件应随携带的卷烟同行，证货相符。烟草专卖品个人携带证在有效期内只能使用一次，不得重复使用。2.监督管理上级烟草专卖行政主管部门应当定期对烟草专卖品个人携带证的申领使用和签发管理情况进行监督检查。 专卖管理师-准运证一、烟草专卖品准运证的监督管理n （一）准运证办理过程的监督管理n 1.烟草专卖行政主管部门及其工作人员违法行为的法定情形n （1）未能建立和公开烟草专卖品准运证的管理制度。 n （2）未能依法受理、签发和管理准运证。 n （3）未能依法监督管理准运证使用情况。n 2.烟草专卖行政主管部门及其工作人员违法行为的构成要件n （1）主体要件。该违法行为的违法主体是特定主体，必须是烟草专卖行政主管部门及其工作人员才可成为该违法行为的违法主体。n （2）客体要件。该违法行为侵犯的客体是国家对烟草专卖许可证的管理制度和管理相对人的合法权益。n （3）客观表现。客观主要表现为：n 不在办公场所公示依法应当公示的材料；对符合法定条件的申请不予受理；在受理、审查、发放准运证过程中，未向申请人履行法定告知义务；申请人提交的申请材料不齐全、不符合法定形式，不一次告知申请人必须补正全部内容；未依法说明不受理申请或者不发证理由；违法发放准运证；对合法运输的烟草专卖品进行违法扣留。n 3烟草专卖行政主管部门及其工作人员违法行为的法律责任n （1）违反烟草专卖品准运证管理办法签发烟草专卖品准运证的机关，由上级烟草专卖局视情节轻重分别给予以下处理：通报批评，责令限期整改；取消被授权或者受委托签发烟草专卖品准运证的资格；情节严重涉嫌犯罪的，依法移交司法部门处理。n （2）违反烟草专卖品准运证管理办法签发烟草专卖品准运证的经办人和批准人，视其情节轻重分别给予以下处理：通报批评，责令限期改正；取消经办人或者批准人办理或批准签发烟草专卖品准运证的资格；行政处分；情节严重涉嫌犯罪的，依法移交司法部门处理。n （3）烟草专卖执法部门及其工作人员，不得以任何理由对合法运输烟草专卖品进行非法扣留。因烟草专卖执法人员滥用职权、非法扣留造成当事人经济损失的，应当依法赔偿，并追究直接责任人和有关负责人的行政责任。情节严重涉嫌犯罪的，依法移交司法部门处理 n （二）准运证使用过程的监督管理n 烟草专卖品准运证管理办法明确规定，n 申办烟草专卖品准运证应该真实、完整；n 烟草专卖品准运证应随货同行，证货相符，并只能在有效期限内使用1次；n 在运输烟叶、复烤烟叶、卷烟过程中，鉴章的购销合同(出口合同除外)原件应与烟草专卖品准运证一起随货同行；n 运输货物的规格、等级、数量、发货地和到货地以准运证的数据和标注为准；n 使用烟草专卖品准运证运输烟草专卖品，货物抵达目的地时，调入方验货无误后，应及时在准运证上加盖“货已收讫”印章 ，并上网确认；n 因不可抗力或者意外事件致使在烟草专卖品准运证有效期内不能完成运输的，申请人应当提供相关证明材料，并在准运证有效期满前向原发证机关申请办理更换手续。n 1.违法行为情形n （1）以隐瞒或者欺骗等手段非法取得烟草专卖品准运证的行为，指申请人通过隐瞒或者欺骗等手段非法取得烟草专卖品准运证的行为；n （2）未及时办理到货确认的行为，指调入方没有及时加盖“货已收讫”印章并上网确认的行为；n （3）属于无烟草专卖品准运证运输的行为，包括：n 末办理烟草专卖品准运证运输烟草专卖品的；n 烟草专卖品准运证没有随货同行的；n 重复使用烟草专卖品准运证的；n 证货不符，超出或者少于烟草专卖品准运证规定数量、品种或者规格的部分；n 使用过期、涂改、复印、传真、伪造、变造的烟草专卖品准运证的；n 利用隐瞒、欺骗等手段取得烟草专卖品准运证运输烟草专卖品的；n 无烟草专卖品准运证又无法提供在当地购买烟草专卖品的有效证明的；n 持有烟草专卖品准运证但实际改变到货地点的，或者运输烟叶、复烤烟叶、卷烟过程中鉴章的购销合同原件（出口合同除外）没有随货同行的；n 无烟草专卖品准运证运输烟草专卖品的其他行为。 n 2.违法行为责任追究n （1）未及时办理到货确认行为的处理。调入方没有及时加盖“货已收讫”印章并上网确认的，应当对有关单位进行通报批评，并视情节轻重对直接责任人员和有关责任人给予行政处分。n （2）以隐瞒或者欺骗等手段非法取得烟草专卖品准运证行为的处理。申请人通过隐瞒或者欺骗等手段非法取得烟草专卖品准运证，应当由原发证机关收回或者撤销其烟草专卖品准运证，并依法追究有关单位和个人的行政责任；情节严重涉嫌犯罪的，依法移交司法部门处理。n （3）无烟草专卖品准运证运输行为的处理。烟草专卖法及其实施条例规定：n 无准运证或者超过准运证规定的数量托运或者自运烟草专卖品的，处以违法运输的烟草专卖品价值百分之二十以上百分之五十以下的罚款，可以按照国家规定的价格收购违法运输的烟草专卖品。n 有下列情形之一的，没收违法运输的烟草专卖品和违法所得：非法运输的烟草专卖品价值超过5万元或者运输卷烟数量超过100件（每1万支为1件）的；被烟草专卖行政主管部门处罚两次以上的；抗拒烟草专卖行政主管部门的监督检查人员依法实施检查的；非法运输走私烟草专卖品的；运输无烟草专卖生产企业许可证的企业生产的烟草专卖品的；利用伪装非法运输烟草专卖品的；利用特种车辆运输烟草专卖品逃避检查的；其他非法运输行为，情节严重的。n 承运人明知是烟草专卖品而为无准运证的单位个人运输的，没收违法所得，可以并处违法运输的烟草专卖品价值百分之十以上百分之二十以下的罚款。n 邮寄、异地携带烟叶、烟草制品超过国务院有关部门规定的限量一倍以上的，依照的规定处罚。n 各级烟草专卖局按照烟草专卖法实施条例，在对非法运输烟草专卖品活动进行检查和处理过程中，可以采取下列措施：n 烟草专卖行政主管部门或者烟草专卖行政主管部门会同有关部门依法对涉嫌从事非法运输烟草专卖品活动和场所进行检查，依法对违法行为进行处理；n 对涉嫌非法运输的烟草专卖品及其运输工具进行暂存检查，但应当在7个工作日内进行处理；n 对涉嫌非法运输烟草专卖品的有关合同、发票、帐册、单据、记录、文件、业务函电和其他资料等进行查阅、复制；n 对涉嫌非法运输烟草专卖品的当事人、嫌疑人、证人进行调查和询问。二、烟草专卖品准运证办理情况分析n （一）烟草专卖品准运证办理情况分析报告的概念n 烟草专卖品准运证办理情况分析是指，各级烟草专卖局运用科学的经济理论，以现实和历史的计划、统计等资料，以及有关原始记录和调查材料为依据，对全国或某一个地区或不同的烟草专卖品准运证办理情况进行系统或客观的分析、总结的一种行为。n 反映这种分析内容和结果的书面报告，就是烟草专卖品准运证办理情况分析报告。（二）烟草专卖品准运证办理情况分析报告的格式n 1.卷烟准运证签发情况分析报告结构n （1）标题。标题一般为：卷烟准运证签发情况分析报告n （2）正文。正分包括：xx年全国（或某地）卷烟准运证签发情况分析，其中包括：全国（或某地）卷烟准运证签发情况和特点；xx年全国（或某地）卷烟调运情况分析，其中包括：全国（或某地）卷烟调运情况（基本情况、工业企业调出卷烟情况、商业企业调入卷烟情况、xx牌号卷烟调运情况）和特点；xx年全国（或某地）卷烟到货确认情况，其中包括：卷烟到货确认总体情况、过期确认情况、非完整确认情况。n （3）落款。落款一般有两项内容：一是标明撰写分析报告的单位名称或人员姓名；二是标明日期。n 2烟叶准运证签发情况分析报告结构n （1）标题。标题一般为：烟叶准运证签发情况分析报告n （2）正文。正分包括：xx年全国（或某地）烟叶准运证签发和烟叶调运情况分析，其中包括：烟叶准运证签发情况和烟叶调运情况；xx年全国（或某地）烟叶到货确认情况分析。n （3）落款。落款一般有两项内容：一是标明撰写分析报告的单位名称或人员姓名；二是标明日期。（三）烟草专卖品准运证办理情况分析报告的撰写要求n 1.烟草专卖品准运证办理情况分析报告的特点：n 分析性。 说明性 。说明性 n 2.烟草专卖品准运证办理情况分析报告的撰写要求n 数据材料要客观、真实；统计分析要科学、全面；问题建议要准确、合理。 （一）检查证的申领、换领与补领1.检查证申领、换领与补领的材料要求(1)检查证概述：检查证，全称“烟草专卖执法检查证件”，是烟草专卖管理人员在法定职权范围内依法执行公务时的资格和身份证明。烟草专卖管理人员依法执行公务时，应当持国务院烟草专卖行政主管部门统一制式、省级以上烟草专卖行政主管部门核发的检查证。(2)申领、换领与补领的基本概念申领是指烟草专卖管理人员首次提出申请领取烟草专卖执法证件，或曾提出申请领取但未被核准持有、再次提出申请领取烟草专卖执法证件的行为。换领是指烟草专卖管理人员所持有的烟草专卖执法证件，因检查证时限到期、单位、职务或因污损、残缺不能辨认等原因不能继续合法使用，而依法缴回旧证申请换发新证的行为。补领是指烟草专卖管理人员所持有的烟草专卖执法证件因灭失等原因，烟草专卖管理人员按规定申请补发新证的行为 （3）申领、换领与补领的类型区分申领、换领与补领检查证行为，主要有性质、申请对象和核发要求等方面区别：