（民商法学专业论文）电子票据研究.pdf

中文摘要 中文摘要 现今电子科技发展突飞猛进，电子通讯与互联网日益普及，深深影响了人类 的经济活动，票据为支付工具之一种，其使用已久亦广。电子票据的产生是传统 票据与时俱进适应当今时代电子商务普遍化之趋势，并被认为是代表未来金融发 展方向的最佳支付手段之一。它与传统纸质票据相比具有快捷、高效以及安全等 优点，这使它更适应电子商务和网络信息时代的发展。本研究旨在通过电子票据 基本理论为基点，探讨电子票据多方法律主体间的权利义务关系，加上电子票据 在流通过程中面临的诸多风险，分析电子票据风险的成因，如何利用法律规范规 避这些风险，以及在新的法律环境下电子票据应该如何应对传统的犯罪问题，最 终为构建我国完善的电子票据法律制度提出几点建议。 关键词：电子票据；纸质票据：电子支付 黑龙江大学硕士学位论文 lillll 1l ii ll ll l lr lliil y 19 4 0 4 2 2 a b s t r a c t w i t ht h ed e v e l o p m e n to fe l e c t r o n i cs c i e n c ea n dt e c h n o l o g y ， a sw e l l 硒w i t l lt h e p o p u l a r i t yo f e l e c t r o n i cc o m m u n i c a t i o na n di n t e m e t ，e l e c t r o n i cn e g o t i a b l ei n s t r u m e n t 弱ap a y m e n ti n s t r u m e n th a sb e e nu s e df o rl o n gt i m ea n dh a si n f l u e n c e dp e o p l e s e c o n o m i cl i f e e l e c t r o n i cn e g o t i a b l ei n s t n a n e n th a sa d a p t e dt ot h et r e n do fe l e c t r o n i c b u s i n e s sa n dh a sb e e nc o n s i d e r e da st h eb e s tp a y i n gm e a n si nf i n a n c e t h ea d v a n t a g e s o fe l e c t r o n i cn e g o t i a b l ei n s t r u m e n tc o m p a r e dt ot h et r a d i t i o n a lb i l la l ei ni t sq u i c k n e s s ， e f f i c i e n c ya n ds e c u r i t y ， w h i c hh a sa d a p t e dt ot h ed e v e l o p m e n to fe l e c t r o n i cb u s i n e s s a n dn e t w o r k t h ep a p e ri sb a s e do nt h et h e o r yo fe l e c t r o n i cn e g o t i a b l ei n s t r u m e n t ，a n d d i s c u s s e dt h er i g h ta n do b l i g a t i o nr e l a t i o n s h i po fv a r i o u sl a wp a r t s t h ep a p e rt h e n a n a l y z e sal o to fr i s k s i nt h ec i r c u l a t i o na n dt h e c a u s eo fe l e c t r o n i cn e g o t i a b l e i n s t r u m e n t sr i s k s t h ep a p e ra l s op r o b e si n t oa v o i d i n gr i s k sb yu s i n gl e g a ln o r ma n d r e p l y i n gt ot h et r a d i t i o n a lc r i m i n a lp r o b l e m si nt h en e wl a ws i t u a t i o n a tl a s t ， i tp u t s f o r w a r ds o m eo p i n i o n so fb u i l d i n gp e r f e c te l e c t r o n i cn e g o t i a b l ei n s t r u m e n ts y s t e mi n c h i n a k e y w o r d s ：e l e c t r o n i cn e g o t i a b l ei n s t r u m e n ；p a p e rn o t e s ；e l e c t r o n i cp a y m e n t 绪论 绪论 一、电子票据法律制度研究的意义 网络技术的不断发展，我国电子金融服务环境的日趋完善，国际贸易的频繁 往来，使纸质票据这种传统的金融工具遇到了前所未有的挑战。电子票据具有传 统票据无法克服的低成本、周转速率高、流动性快、安全性强等优点，同时它解 决了传统纸质票据容易遗失、损坏、诈骗等安全问题。因此，电子票据凭借它的 迅速、快捷、安全等优点已经使它成为电子商务交易中一个重要的支付结算工具， 甚至有人预言，电子票据将像纸币取代黄金一样，取代纸质票据，成为未来的支 付工具中一颗耀眼的新星。 由此关于电子票据的法律研究引起了诸多学者的兴趣与关注，但是各国关于 电子票据的理论只有有限的论述，尚未形成系统化的研究，在我国关于电子票据 的理论研究仍然处于起步阶段，虽然在1 9 9 5 年颁布了中华人民共和国票据法， 但电子票据的法律问题能否完全适用票据法尚存在争议。2 0 0 4 年颁布了中 华人民共和国电子签名法，但仅凭这一单行法律是无法从根本上保证电子票据的 顺利发展也是毋庸置疑的，不完善的法律规制对于电子票据自身的发展、当事人 合法权益的合理保护都是不利的，不完善的法律制度甚至会阻碍电子商务的发展。 因此对电子票据加大理论研究是很有必要的。所以，对于电子票据法律制度进行 深入和全面的研究，具有重要的理论价值和现实意义。 二、电子票据法律制度国内外研究现状 中国人民银行广州分行于1 9 9 6 年引进的我国第一台图像支票清分机，标志 着我国金融机构开始以电子方式完成票据的存储与验证。2 0 0 3 年，全国统一的 网络化票据市场服务平台“中国票据网正式启用，标志着我国票据市场电 子化开始起步。2 0 0 5 年4 月，招商银行推出了国内首张电子票据。2 0 0 5 年6 月， 我国首个区域性银行票据沙龙“长三角”票据沙龙在上海成立。2 0 0 9 年9 月交 黑龙江大掌硕士学位论文 i i i i 通银行推出电子票据产品，2 0 0 9 年1 2 月1 8 日，四川长虹股份有限公司签发的跨系 统电子商业汇票，都表明我国电子票据在电子商务实践领域已经有了初步的发展。 我国法律学者吕来明在票据法基本制度评判中指出，电子支付突破了银 行业务在时间和空间的限制，具有迅速、简便的特点，给人们从事交易活动带来 了极大的方便。电子票据的基本职能是支付工具，电子票据的支付功能能够代替 纸质票据的支付功能。电子票据和有纸票据将在相当长的一个时期内得到共同发 展。 刘丰名在中国票据立法与电子货币的法律保护中认为，使用电子票据， 需要有特殊的法律规范，但是同时它也离不出票据法给予的保护，在西方发达国 家电子支付发展的具体实践中，根据银行与银行客户签订的备用安排合同或者为 银行客户所接受的金融卡使用条件合同的备用安排，当出现“自动柜员机系统 设备失灵和发生计算机程序错误时，持卡人仍得借助纸质票据，据以在银行获得 现实支付，从而适用到票据法 。 全国人大代表、中国人民银行南京分行行长孙工声表示现行票据法受立 法当时政治经济技术环境制约，未确立电子票据、票据影像、支付密码的法律地 位，未对新型电子票据业务、票据关系做出前瞻性规定，而中国人民银行发布的 电子商业汇票业务管理办法等规定，由于法律效力层级不够，难以有效调整 电子化票据行为，影响并制约了票据业务、票据市场的发展；他建议，中国应尽 快修订票据法，确立电子票据、票据影像、支付密码的法律地位，对新型电子 票据业务、票据关系做出规定，为加快票据业务信息化发展营造良好法治环境 。 我国台湾地区的电子票据发展较为完善，在传统票据的基础上发展出电子票 据交换所充当第三方权威机构的制度。台湾地区中央银行副局长蔡俊雄指出，电 子票据不仅解决电子商务金流问题、提升全国支付系统效率及满足企业交易多元 。吕来明票据法基本制度评判i m 中国法制出版社，2 0 0 3 年，第3 7 2 - 3 7 3 页 。刘丰名国际金融法l m 】中国政法大学出版社，2 0 0 7 年，第4 页 。h t t p ：n 倒v s x i n m i n c n r o l l n e w s 2 0 1 0 0 3 0 3 3 8 4 3 8 9 1 h t m l 绪论 化的需求，还可以伴随工商企业的全球化布局策略，达到全球运筹的目的。 2 0 0 5 年4 月，中华人民共和国电子签名法正式生效，明确了电子签名的 法律地位。于此同时，我国信息产业部颁布了与电子签名法相配套的电子 认证服务管理办法，它的意义主要是承认我国的电子认证服务尚处于起步阶段， 政府部门的监管尚需要边探索边实践，为了保证电子签名法的顺利实施应该 提前制定相关法律，而不能等各项条件成熟后再出台相关法律。2 0 0 5 年1 0 月，央 行发布了电子支付指引，规定传统纸质支付凭证与电子支付指令二者可以相 互转换，并且具有同等法律效力。2 0 0 9 年1 0 月由中国人民银行颁布实施了电子 商业汇票业务管理办法，该规定从电子票据的涵义、基本当事人、电子票据出票、 承兑等各种票据行为，当事人间的权利义务关系，法律责任等方面对电子票据进 行了系统规定，可以说这是我国对电子票据法律制度首次最全面的法律规范。 美国是电子商务发展最为完善的国家之一，可以称得上是开创了使用电子票 据的先河。美国统一电子交易法提出了“可转让记录这一概念，表述电子 簿式证券或者票据。美国统一商法典规定，将电子票据称为“可转让记录 主要适用于“商业与银行本票以及物权凭证票据，并且为了使传统支票适应电子 商务发展的需要，美国还首创了“支票截留”支付系统，该系统被广泛运用于交 换系统。但由于技术和观念上的原因，美国的电子支票系统仅在专用网络系统内 运用。美国2 0 0 3 年1 0 月通过的2 1 世纪支票交换法案，赋予电子支票与传统支 票同等法律效力。 新加坡电子交易法对数据电文和电子签名予以明确承认，例如它规定： 不得仅仅以某项信息采用数据电文形式为理由而否定其法律效力、有效性与可执 行性。并规定了电子交易中对电子签名及数据电文的承认不适用于遗嘱、流通票 据、所有权文据、不动产买卖合同等，不过部长有权对电子票据的材料名目进行 。h t t p ：w w w h i t r u s t c o i t i c n n e w s i t e n e w s n e w s _ 0 3 0 9 2 9 h t m 。弋瑛、刘畅电子票据之概念厘清川当代经理人，2 0 0 6 ，( 6 ) 第l 页 。刘正美国电子票据立法对我国电子票据立法的启示啪南京财经大学学报，2 0 0 6 ，( 3 ) 第9 5 页 黑龙江大学硕士学位论文 调整。 法国早在1 9 8 5 年开始精简商业票据立法，1 9 9 1 年以法律形式确立了簿记制度， 1 9 9 6 年全面实行商业票据无纸化，至1 j 1 9 9 8 年底解除了商业票据发行条件和投资限 制。 日本资本市场协议会( j c m a ) 事务局长犬饲重仁指出：日本如不立即大力发展 电子商业票据，将无法在2 1 世纪的全球资本市场中站稳，在应对未来的流动性危 机和其他可能危及市场的风险方面也将面临困难，因此，日本有关方面期望通过 引入“无纸化证券 ，解决日本资本和货币市场的结构问题，并于1 9 8 7 年1 1 月引入 商业票据，以期其发展成为短期融资的核心工具 。并于2 0 0 0 年6 月颁布了数字 化日本之发端行动纲领，该纲领重申了电子签名认证系统对发展电子商务的 重要意义，并分析了几类具体认证系统及日本应采取的态度，行动纲领建议立法 要点有明确“电子签名 的法律地位，保障“电子签名”所使用技术的中立性等。 英国伦敦金融城“无纸化 一词，作为同资本和货币市场发展相关的关键词， 开始在金融界流传，2 0 0 0 年7 月实施电子通讯法、2 0 0 2 年3 月实施电子签名规 则、2 0 0 2 年8 月实施电子商务规范法，这些立法大多建立在欧盟的相关法律基 础之上 。 联合国在电子票据法律制度方面，于2 0 0 7 年制定了电子商务示范法，对电 子票据从电子票据的书面形式、电子票据的签名、电子票据的原件等三个方面行 进了详细具体的法律规定。比如该法第6 条规定：如法律要求信息须采用书面形式， 则假若一项数据电文所含信息可以调取备日后查用，即满足了该项要求。 通过以上相关的文献综述，可以知道我国法学界对于电子票据法律制度的研 究尤其鲜见，只有为数不多的几部单行法律，其中有的还只是部门规章，没有具 体的法律效力。其他较为先进国家关于电子票据的研究也基本处于从电子签名或 。于忠龙略论完善中国电子票据法律制度【j 1 学理论，2 0 1 0 ，( 1 8 ) 第1 1 2 页 。张子如，张龙日本商业票据电子化改革分析川现代日本经济，2 0 0 8 ，( 5 ) 第2 l 页 口张子如，张龙日本商业票据电子化改革分析【j 】现代日本经济2 0 0 8 ，第5 期第1 9 页 。h t t p ：w w w h y e y c o m s h w z x z e x x 2 0 0 7 0 4 9 2 5 5 9 h t m l 。石文蕾英国票据法的发展趋势及其启迪【d 】苏州大学2 0 0 5 ，第4 l 页 绪论 者书面形式、电子票据的原件等几方面问题进行法律规范，关于电子票据的法律 制度理论却仍然处于理论空白、无人问津的阶段，因此，加大对电子票据的法律 制度研究、加强电子票据法律理论的研究，确立电子票据的法律地位，繁荣电子 票据法律制度的研究是建立我国完善的电子票据法律制度的关键所在。 三、本文的研究方法 作者主要采用文献资料的比较法、归纳法、逻辑推理法、实例分析法、语义 分析法等研究方法对电子票据进行理论分析，透过电子票据内涵与外延的界定， 电子票据性质与功能的分析，法律价值及发展前景的展望，进一步明确电子票据 法律主体及其相互间的法律权利义务关系，通过电子票据在运行过程中可能发生 的风险，理清如何适用法律规避风险，并为构建既适合我国法律文化与法律传统， 又能应对全球法律竞争与学术对话的法律规范提供理论上的先行探讨。 黑龙江大学硕士学位论文 第一章电子票据的基本理论 第一节电子票据的基本解释 一、电子票据与票据的电子化 按照我国票据法学的一般概念，票据是一种有价证券，有价证券代表一定的 财产价值或财产权利，权利的行使、转移以证券的持有与交付为必要的一种书面 法律文书。目前在我国，票据是指汇票、本票、支票等三种票据。票据的概念为： “票据是出票人签发一定金额，委托他人或由自己，或委托法定金融业者于到期 日或见票时无条件支付给收款人或执票人的有价证券；在到期日，由自己支付的 为本票，由他人支付的为汇票，委托法定金融业者见票即付的为支票 。 票据的电子化，严格意义上讲就是在票据的流转过程中添加电子化的操作步 骤。具体而言，是在传统纸质票据的签发、承兑、交付、托管、背书转让、贴现、 质押、委托收款全过程的电子化处理。省去了纸质票据的媒介形态，完全由电子 网络操作整个票据信息的流转过程。但是一般而言，票据电子化的发展不可能一 蹴而就，一步到位，是逐步电子化的过程。目前，我国票据的发展就是处于逐渐 电子化过程，即票据电子化承担了传统票据的部分流转、支付职能，直到最后实 现对纸质票据的1 0 0 电子化操作。换言之，狭义的电子票据概念是经过广义的票 据概念发展蜕变形成的，电子票据是票据电子化的最终追求与成熟标志。 二、电子票据与电子货币 通俗的讲，电子货币是指用一定金额的现金或存款从发行者处兑换并获得代 表相同金额的数据信息，通过使用电子化手段将该数据信息转移给支付对象，从 而达到清偿债务的目的。学理上，电子货币是“以金融电子化网络为基础，以商 用电子化机器和各类银行卡为媒介，以计算机技术和通讯技术为手段，以电子数 据形式存贮在银行的计算机系统中，并通过计算机网络系统以电子信息传递形式 。姜建初票据原理与票据法比较【m 1 北京：法律出版社，1 9 9 4 第l o 页 第一章电子票据的基本理论 实现流通和支付功能的非现金流通的货币。换言之，电子货币是观念化的货币 信息，它实际上是由一组含有用户的身份、密码、金额、使用领域等内容的数据 构成的特定信息，也可以称之为数字货币。人们使用电子货币交易时，实际交换 的是相关信息，再将这些信息传输到开设交换信息业务的第三方处，买卖双方进 行结算。具有方便、快捷、省时及安全性。电子货币包括信用卡、转账卡、a t m 卡、电子钱包等等。 电子票据与电子货币虽然都是一种电子支付工具，都具有风险小、支付灵活 便捷、防伪安全性高等相同特点，但是并不存在电子货币可以被电子票据取代， 或者电子票据被电子货币吸收的可能性。从功能上讲，第一，二者的使用范围不 同。电子货币在小额电子交易( 企业与消费者间) 中应用非常广泛；电子票据则 主要适用大额交易款项的支付，比如企业对企业间的交易。第二，电子货币的主 要功能是流通和支付，但电子货币的本质仍是货币，是固定充当一般等价物的特 殊商品，具有货币的价值尺度、流通手段、支付手段等基本职能；电子票据不仅 具有流通与支付功能，它还具有信用功能和融资功能，但是它不具备电子货币的 价值尺度、流通手段、支付手段等职能。第三，电子货币既可以在网络环境下适 用，也可以脱离网络环境适用；电子票据的适用必须以计算机和网络技术环境为 前提，利用计算机将数据信息在网上银行间进行资金的流转传输。第四，电子货 币的信用基础必须是发行机构的信用，可以是国家信用、银行信用、或者是其他 电子货币发行机构的商业信用；而电子银行的信用基础不仅要依赖银行信用、商 业信用，还需要票据付款人的信用。 电子票据与电子货币在法律层面上，也存在三方面的不同点。( 一) 电子票据 亦是票据，是代表一种请求权的有价证券，属于债权；电子货币属于货币，货币 所有权，属于物权。比如，票据权利人对于票据上记载的金额信息不享有所有权， 仅有请求票据债务人支付票据款项的请求权，该票据上记载的货币金额仍属于票 据债务人。( 二) 在效力上，电子票据关系与原因关系虽然是独立的，但存在以原 因关系抗辩、拒付的问题。电子货币本身代表的金额不会因为取得原因的非法就 回李爱君电子货币法律问题研究【m 】北京：知识产权出版社，2 0 0 8 第1 7 页 黑龙江大学硕士掌位论文 丧失流通职能，即使是盗窃、贪污、走私的电子货币仍然可以有同于其他电子货 币一样的职能和效力。( 三) 电子票据通过司法程序，同票据一样，可以票据与票 据权利相分离，做出除权判决。而电子货币一旦被窃取，造成电子货币所代表的 价值与本人脱离的情况，则电子货币的财产价值与电子货币的所有权一同绝对丧 失。 三、电子票据与电子支付 中国人民银行在电子支付指引第2 条规定，“电子支付是指单位、个人直 接或授权他人通过电子终端发出支付指令，实现货币支付与资金转移的行为 。 并在该条文第二款规定，“电子支付类型按照电子支付指令发起方式分为网上支 付、电话支付、移动支付、销售点终端交易、自动柜员机交易和其他电子支付”。 所以，电子支付仍然是以电子计算机及其网络为手段，将传统的支付工具发展为 负载特定信息的电子数据用于资金流转，并具有支付效力的一种支付手段。电子 支付与电子票据二者都是依赖虚拟市场的网络环境，而不是传统的物理市场，二 者都具有加快资金周转、提高资金使用效益，降低交易成本的优势特征。虽然二 者从基本形态上看都是属于电子数据，但是电子支付根据表现形式和特点，可以 分为四类：电子货币、电子支票、网上银行支付、移动支付。 我国台湾地区在金融业者参加电子票据交换规约第2 条规定，“电子票据 是指以电子方式制成之票据，包括电子支票、电子本票及电子汇票。一台湾兆丰国 际商业银行在电子票据往来约定书中对电子票据亦如此定义，依此我们可以 认定电子支票是电子票据的一种类型，所以，电子票据与电子支付不是并列关系， 而是一种交叉关系。 四、电子票据概念的基本界定 日本为了在2 1 世纪的全球资本市场中站稳，应对日本资本和货币市场的结构 问题，期望引入“无纸化证券 ，于2 0 0 1 年6 月，日本国会通过了电子商业票 据法，认为电子商业票据是指实行电子化后的商业票据，商业票据是由出票人签 第一章电子票据的基本理论 发、无条件约定自己或由他人支付一定金额、可流通转让的有价证券，持有人具 有一定权利的金融凭证。 当今世界最早使用、发展电子票据的美国，在统一电子交易法第十六条 规定：“可转让记录是指，如果该电子记录是书面的，则可以是一个票据或一个单 据，并且该电子记录的签发人明确同意了该电子记录是可转让记录 。这里的“可 转让记录一是由电子手段创制、生成、发送、传输、接收或者储存的记录，与我 国的电子票据概念居于同等地位，只是措辞不同而已。 我国台湾地区的票据交换所依据台湾地区票据法规定，“电子票据系指以 电子方式制成之票据，以电子签章取代实体之签名盖章，包括指定受款人且划平 行线之电子支票，委托金融业担当付款之电子本票及金融业者付款之电子汇票圆。 这些界定都从不同的侧面反应了电子票据的本质特征，结合我国票据法 对票据的规定，笔者认为，电子票据是传统票据的一种演化形式，是以传统票据 为基础演化出来的一种电子支付手段，将传统票据的全运行过程进行电子化的支 付指令，具有唯一性，可以防止伪造、克隆、复制。因此，狭义的电子票据可以 界定为：以金融电子化网络为基础，票据关系当事人通过计算机技术和通信技术 手段，通过电子方式发出票据的流通、支付指令，并且该资金划拨的全过程会以 电子数据形式存储在权威的第三方进行集中登录保管。 第二节电子票据的特点和功能 一、电子票据的特点 ( 一) 电子票据是非实物性票据 传统的纸质票据，无论是本票、支票、汇票，其票据权利义务关系都是以存 在的物理形式具体表现的，离开了纸质形式，票据权利就失去了载体。票据上权 利的发生和行使，必须持有票据，票据丧失，票据权利人就必须通过特定程序( 如 。弋磷我国电子票据立法保护问题探讨【d 】中国政法大学2 0 0 6 第2 3 页 口台湾电子票据交换所网站：h t t p ：w w w t w n c h o r g t w 黑龙江大学硕士学位论文 公示催告) 对债务人行使票据债权，因此，票据权利与票据占有不可分离。行使 权利，必须提示票据；移转权利，必须交付票据；受领票据载明的金额，必须把 票据缴回给付款人，才能消灭票据关系。 电子票据权利义务关系却不是以纸质的形式表现的，无论是电子票据的哪种 类型，它的权利义务关系载体都不是物理性的，而是能够存储电子票据的电子载 体。这种“电子可以是含有电子的、数据的、光学的、磁性的、电磁的或者具 有类似性能的相关技术，然后通过计算机程序，直接或间接进行信息处理，产生 命令或叙述的法律效力，形成电子票据的权利义务关系。因此，电子票据的载体 不是“真实的物质”，而是能够存储电子票据的i c 卡或计算机软件等电子装置。 并且，它也不是依据证券本身证明持票人享有权利的正当性，而是依据电子设备 中的密码、认证中心的认证、电子签名等手段，证明电子票据载体持有人享有该 电子票据权利的正当性。 ( 二) 电子票据是电子化票据 传统纸质票据本身就有不同的存在形态，早在我国唐代，票据叫做“飞钱 ， 又叫“便换”；宋代，又出现过便钱、交子、关子、茶引、盐引等票据形态；西方 最早的票据形态是1 2 世纪意大利地中海沿岸的商业城市兑换商发行的兑换证书。 电子票据作为一种新型票据，虽然也是当事人间约定的一种财产权利，但是 这种财产权利却是以电子符号的形式存在的，它实质上是电子存储手段所存储的 票据价值信息，是以电子信息的形式存在的票据权利，说到底，电子票据不过是 观念化的票据信息，由一组含有用户身份、金额、密码使用范围等内容的数字构 成的特殊信息。人们使用电子票据进行交易时，实际上是交换相关票据信息。并 且，电子票据的支付与流通，无须直接支付与流通票据载体，只需要支付与流通 电子票据信息本身即可。电子票据的支付与流通，实质上是电子票据信息的支付 与流通，而不是票据载体的支付与流通，也正是由于电子票据支付与流通的这一 特点，才使得电子票据的支付与流通具有低成本、高效率的特点，使电子票据的 使用范围不断扩大，甚至将成为我国信息化社会中主要的票据形式的发展趋势， 。吕来明票据法基本制度评判【m 】北京：中国法制出版社2 0 0 3 第9 1 2 页 第一章电子票据的基本理论 因此，也可以将电子票据称为票据的第二次革命。 ( 三) 电子票据是网络化票据 传统的票据是完全的证券性票据，票据的支付与流通必须交付票据本身，否 则不可能发生票据财产权利的转移。由于票据权利与票据本身是固定在一起的， 不可能实现票据权利与票据载体的分离，票据财产权利的转移，也就是票据载体 的转移。因此，传统票据的支付与流通具体表现为票据本身的支付与流通。 电子票据在这点上不同于传统票据，它不是以证券的形式支付与流通的票据， 而是以电子信息的形式传输到网络中，以特定电子信息存在的票据。传统票据的 支付与流通必须以纸质票据的转移或支付为标志，具体表现为纸质票据的转移与 交付；电子票据的支付与流通仅以电子数据的输出与输入为标志，具体表现为电 子票据信息的交换。而电子数据的交换是不可能离开电子信息传输网络的，离开 了电子信息传输网络就不可能实现整个社会电子票据信息的交换。虽然，在某些 个体之间，通过转让个体持有的电子票据信息，但这种转移最终还是必须通过网 络传输电子信息，才能最终实现权利义务关系的终结。否则，这种转移就永远不 是最终的权利转让。特别是，如果电子票据不是用来实现网络上的支付与流通， 发明电子票据也就失去了意义。票据权利转移完全可以通过传统的票据流通方式 进行，而没有必要使用电子票据支付与流通方式。使用电子票据支付与流通的目 的，就在于通过电子票据传输网络，实现票据支付与流通的低成本与高效率。因 此，就整体而言，电子票据是网络型票据。 简单总结一下，电子票据作为纸质票据的电子化形态，其原有的性质不会随 着形式的改变而消失，电子票据仍然是一种证券，它仍然具有票据的基本性质， 是设权证券、债权证券、金钱证券、流通证券、文义证券、要式证券、无因证券。 物理性、电子化、网络化这三个特征，是纸质票据电子化之后产生后的新特点， 分析探讨电子票据的证券特征、法律性质，是使之与传统票据、其他支付手段相 区别，方便对电子票据的研究和利用，以充分发挥电子票据在现代经济生活中的 特殊功能。 黑龙江大学硕士学位论文 二、电子票据的功能 传统票据具有多种功能，包括汇兑功能、支付结算功能、信用功能、融资功 能等。电子票据也是票据，它的功能又是如何? 电子票据是否完全沿革纸质票据 的各项经济功能，抑或完全排斥，还是这两者有何异同点呢? 本文作者经过研究 认为： ( 一) 支付功能 具有典型支付意义的支票，起源于荷兰，1 7 世纪中叶传到英国。当时，在货 币对商人和金银铺中的金钱存借制度已有发展，商人们将金钱存放在存借金钱的 经营者处，得到一张收据，需要取钱时，凭这张收据即得到付款，这种收据已具 有支票的性质。支票的最初功能，就是支付工具。1 9 世纪中叶后，支票逐渐流行， 遍及世界，得到广泛的认同。因为用票据替代现钞作为支付工具，可以节约点钞 时间，又可避免点钞时发生的错误，人们在经济交易中广泛使用票据作为支付工 具。 电子票据的首要基本功能就是支付工具，电子票据作为电子支付的一种重要 方式对有纸票据的冲击也主要体现在对以支付职能为基本职能的支票和银行汇票 等即期票据的冲击。电子票据突破了银行业务对时间和空间的限制，具有迅速、 简便的特点，给人们进行交易活动带来了极大的便利性。同时也对有纸化票据的 发展形成了前所未有的冲击。甚至有人预言，电子票据将像纸币取代黄金一样， 取代纸质票据，成为未来的最重要支付手段。但是正如票据出现后纸币没有被取 代、灭亡，而是各自发挥其不同的作用一样，电子票据的发展虽然对以支付工具 为基本职能的支票使用造成了冲击，使票据在非现金支付中的份额下降，但是我 相信，纸质票据不会因为电子票据的发展而消失，这不单单因为电子票据毕竟与 纸质票据基本特性有所不同，在不同的场合将发挥不同的功能，而且是因为电子 计算机在传统票据交换中的应用，加快了清算速度，扩大了交换的覆盖幅度。传 统票据与现代银行电子技术的结合，使传统票据跟上了时代的步伐，适应了经济 发展的需要，能够在支付中继续发挥它的作用，使得纸质票据不仅不会灭亡，而 第一章电子票据的基本理论 且会为更多的人接受，纸质票据和无纸化票据将在相当长的一个时期内得到共同 发展。特别是，现有的票据法律制度是以纸质票据为基础建立起来的，纸质票据 的核心要素：签名、书面形式、原件，票据法律制度中当事人同一性的认定，权 利内容的确定等一系列规则都是以上述要素的存在为前提条件的，而电子票据又 恰恰不具备以上三个要素，而无法得到现有票据法律制度的调整。关于这方面的 内容，为了保证论文体系的规范化，笔者将会在后面详细阐述。 ( = ) 信用功能 票据的基础是信用。信用在社会生活中的意义是说能够履行与他人的约定而 取得的信任，在经济学范畴中，信用指以偿还为条件的一定价值的暂时让渡，表 现形式为货币资金的借贷或商品赊销，任何债权债务都是以信用为基础的。票据 关系中，有义务履行债务的一方通过签发或转让票据以进行清偿时，票据权利人 或票据受让人是基于相信该票据所代表的权利能够实现的信任，即相信票据能够 获得付款而接受票据，这样当事人之间的商业信用就“物化在票据上了，票据 本身不具备价值，但因为它以商业信用或银行信用为基础，代表着债务货币的请 求权，人们接受票据，目的不是接受票据，而是票据所代表的货币资金，债务请 求权最后能否实现依赖于票据所代表的信用，这便是所谓的票据的信用功能。 票据以信用为基础，同时票据又具有信用功能，票据的信用功能主要体现在 远期票据上。按照票据法理论，传统纸质票据的种类可以分为即期票据和远期票 据。即期票据，亦称为见票即付的票据，是指从签出票据之日开始起即可请求付 款人付款的票据。票据上载明“见票即付一、未记载到期日的票据，以及法律规定 为见票即付的票据，都是即期票据。远期票据是在票据上记载特定的日期为到期 日或称为付款日，出票人出票之后，持票人只能在到期日到来之际才可以请求付 款的票据。即期票据和远期票据具有不同的功能，即期票据主要体现票据的汇兑、 支付、结算功能，远期票据除了汇兑、支付功能之外，同时具有信用功能，而且 信用功能是远期票据的最本质的功能。因为信用功能的基本目的就是解决当时不 能提供金钱，而用一种代表将来可以取得金钱的法律文书加以代替，从而克服交 易中立刻支付款项在时间上的困难。远期票据的持票人取得票据时不能请求付款， 黑龙江大学硕士学位论文 而是在票据上记载的将来的某个期日到来之际才可以请求付款，这等于持票人对 该票据到期能够获得偿付的信任，向出票人或背书人等票据债务人提供了一定期 限的信用，故远期票据又称“信用证券 。 法律把票据分为远期票据和即期票据，是因为二者所发挥的功能各不相同， 无法相互取代。各国票据立法普遍都把支票作为见票即付的票据加以规定，因此 支票作为即期票据，而不是远期票据这点上，基本上不需要质疑。但是我国在票 据立法中，却把纸质汇票、本票当作即期汇票进行规定是值得商榷的，可以说这 一选择在总体上是不正确的，所以在电子票据的研究中，纠正我国票据立法中被 忽视掉的信用功能，不能只把票据当作汇兑、支付工具。因为：( 1 ) 纸质票据虽 然有汇兑、支付的作用，随着社会的进步，电子资金划拨业务的迅猛发展，通过 计算机网络技术强调电子票据的信用功能，充分发挥电子票据的信用功能、融资 功能的价值才是现代票据法的发展方向。( 2 ) 电子票据的信用功能有其独一无二、 不可替代的价值，现代社会经济的发展离不开信用，市场经济越发达，信用提供 的情况越普遍，现代社会，最主要的交易活动并不是即时清洁的交易，因此信用 功能应该是电子票据最主要的功能，甚至成为电子票据的生命。( 3 ) 电子票据的 另一功能是融资功能，而融资功能的实现是以远期票据为前提条件的，我国的银 行汇票、银行本票都是即期票据，不可能作为融资工具，在客观上限制了票据的 融资。 ( 三) 融资功能 我国电子票据较之纸质票据更强大的，是用作融资工具。所谓融资，是指在 票据的付款日期是将来的某一期日，未到期之前，持票人可能会发生资金发生短 缺的情况，为了调动资金，持票人可将未到期的票据以买卖方式转让于他人。收 买未到期的票据，再将其卖给需要票据进行支付或结算的人，可以从票据买卖的 差价中获取利润，即使无法获利，也能在票据的到期日取得票据金额的付款。这 里的持票人将票据卖给买卖票据的经营者，称为票据贴现。票据贴现，可以解决 资金流转的困难，因而具有融资的功能。在现代金融中，票据贴现制度出现之后， 票据的融资功能日益显著。比如，企业可以将持有的电子票据通过网络办理贴现 第一苹电子票据的基本理论 业务，约定贴现利息支付手段，还可以选择将所持有的电子票据质押给银行，通 过与银行的票据池联动，加强票据集中管理，获得资金融通便利。因此，电子票 据较之纸质票据的融资功能进行了“提速，具有更加强大的融资性。 我国票据法第1 0 条中规定，“票据的签发、取得、转让，必须具有真实 的交易关系和债权债务关系，这一规定表明，我国现行的票据制度实行的是真实 票据原则，排除了融资票据，不允许当事人在没有真实基础交易关系的情况下从 出票人、背书人处购买票据。我国的票据立法采取这种立场，可能与我国的具体 国情、社会信用程度等有关，不能说缺乏依据，但是这却导致了我国长期以来国 家信用等同于银行信用，商业信用的发展相当迟缓，纸质票据的融资功能受到严 重制约，发展规模狭窄。而电子票据可以快速发展的前提是因为电子票据便捷、 方便、安全性高等特点，社会主义市场经济也迫切的需要与商品劳务交易无联系 的、独立的融资性电子商业票据。如果在电子票据制度中继续采用真实票据原则， 不允许签发、使用融资性的电子票据，恐怕就会违反了电子票据的本质特质，也 不利于发展我国的电子票据市场。电子票据签发的每一个运作过程都是需要认证 中心的身份确认，这个申请人身份的确认过程也是一次对票据融资申请人信用好 坏的审查过程，所以电子票据发展的前提是具备良好的商业信用环境。发展电子 票据的融资功能不仅可以分解银行信贷的压力，为企业直接融资创造条件，形成 银行信用和商业信用多元化的信用机制，改变纸质票据风险性高的融资体制，更 可以满足我国急剧膨胀的金融业对电子票据流通快、成本低、流动性强的强大欲 望。 至于纸质票据的汇兑功能、货币替代功能、结算功能，不是电子票据的特有 经济功能，在此不加赘述。总之，在现代电子票据制度中，电子票据沿革了纸质 票据的汇兑功能、货币替代功能、结算功能，发展了纸质票据的支付功能、信用 功能与融资等功能。并且由于电子票据的安全性强、成本低、效率高及便捷性等 诸多优势，充分发挥电子票据的支付、信用、融资功能，建立以电子票据为核心 的电子商务支付制度，是非常有必要的。 黑龙江大学硕士学位论文 第三节电子票据的法律地位与发展前景 一、电子票据的法律地位 过去纸质票据是商品经济中最重要的收付款工具之一，亦是企业间进行交易 的重要媒介，但是其人工处理流程，不仅繁琐不便，且无法串联企业内部计算机 账户系统，造成诸多管理困扰。而且纸质票据本身与生俱来的高风险性和不安全 性，如容易丢失、伪造、变造，处理程序繁琐，存在地域限制、流通成本高等等， 电子票据的出现将可解决现今纸质票据容易遗失、伪造的问题；另外，电子票据 在出票时即可完成电子数码印鉴核对工作，经公告，信用评价不好被拒绝的商户 不得再签出票据，可以有效降低不良票据发生率，改善以往“番石榴票”频频出 现的尴尬状况。 以美国为例，作为当今世界上经济最发达的国家，它最早使用电子票据。传 统支票已经逐渐被信用卡、转账卡、储值卡与电子支付工具取代，使得支票使用 率平均每年降幅约3 左右：欧洲方面，电子支付手段更是已占所有非现金交易支 付的7 7 ，由此可见电子支付系统已经成为金融市场里交易媒介的新宠。日本通过 颁布电子商业票据法把发展电子票据作为重振国家金融市场的利器，并于2 0 0 2 年成立从事开发和和运用手机及i c 卡提供电子票据和电子商品兑换券服务的新公 司“p i ad i g i t a ll i f el i n e 刀。这是日本国内首次成立此类公司。韩国在2 0 0 4 年也推出了电子票据系统，实现票据业务在线业务的全面无纸化，大受欢迎。我 国台湾地区有关人员表示，电子票据可以加快台湾地区工商企业供应链金流与金 融服务业务的整合，对台湾竞争力提升具有划时代的重要意义。电子票据不仅可 以解决电子商务金流问题、提升支付系统效率及满足企业交易多元化的需求，还 可以伴随工商企业的全球化布局策略，达到跻身全球经济前列的目的。 我国深圳特区在2 0 0 5 年3 月2 5 日由t c l 集团出票，通过招商银行“票据通 成功签发国内首张电子票据，涉及金额7 0 3 万元，随后，招商银行与t c l 集团签 署了“票据通网上票据”全面业务的合作协议。2 0 0 9 年1 2 月1 8 日，四川长 虹股份有限公司在招商银行签发了涉及金额5 0 万元、期限1 8 0 天的跨系统电子商 第一章电子票据的基本理论 业汇票。2 0 0 9 年9 月交通银行推出电子票据产品，实现企业在网上银行进行包括 出票、承兑、转让背书、付款、信息查询、贴现、质押等各种票据行为。由此可 见，电子票据已成为发达国家货币市场的重要组成部分，因此无论是在实践上还 是在理论上发展我国的电子票据业务，意义都是深远而且重大的。 二、我国电子票据市场发展现状与发展前景 电子票据相对于纸质票据而言，从票据电子形式这一角度讲有着特殊的优势， 电子票据的出票人不必随身携带空白票据用纸，更无须费神亲自保管，票据代表 金额的电子虚拟化可以防止票据伪造、变造、遗失等问题；从效率角度讲，电子 票据流通快，可跨区交换，没有地域限制，可提升资金运用效率；从安全角度讲： 在认证中心集中登录管理计算机系统管理下，没有空白票据的遗失顾虑、没有票 据挂失止付的问题、没有票据印鉴不符的票据风险。最后，有利于企业掌握充分 的电子票据资讯。 但是目前，我国电子票据还无法充分受到法律保护。1 9 9 6 年1 月1 日生效的 票据法确立的是以纸质票据为基础的票据法律制度，所有的票据活动都是以 纸质票据为主。而且纸质票据的管理程序仍很原始，采取手工操作的模式居多， 严重限制了我国票据市场的发展。从目前的电子票据发展状况来看，电子票据也 只是存在于个别银行开办的电子银行等支付、结算业务，进行在本银行内部进行 流通，而且业务处理也没有统一规范，使得电子票据的流通性受到了限制。 2 l 世纪无疑是电子商务的时代，电子商务作为主要的贸易形式是世界性经济 活动的重要组成部分，其法律框架也不应局限在一国范围内，而应适用于国际间 的贸易往来。电子商务交易各方都将通过无纸化的电子票据作为支付和结算工具， 这是不可逆转的国际趋势。电子票据是随着经济的发展逐渐产生并发展起来的， 借鉴纸质票据所具备的支付、信用、结算和融资等功能，利用电子网络将资金进 行流通，利用电子网络技术代替纸质物理载体，进行资金的传输和存储，并以计 算机和现代电子网络技术为基础，以存储于计算机系统之中的数据电文记录资金 黑龙江大学硕士学位论文 信息，并通过传递电子信息形式实现传统纸质票据的固有功能国。目前，我国多家 商业银行都相继推出了网上银行业务，也有不少成功签发电子票据的案例，足可 证明电子票据具有很大的发展空间。因此，电子票据作为一种新型支付结算工具， 必将有广阔的发展空间，美好的前景。 本章小结 随着社会经济的发展，整个世界的金融市场发生了巨大的变化。电子票据的产生，为人 们提供了更快捷、更方便、更安全的电子支付方式，是纸质票据发展的高级阶段，是新技术 与网络经济发展的必然结果。本章通过比较的研究方法，明晰了电子票据的内涵，剖析了电 子票据与传统纸质票据在本质特征与功能上的异同点，通过展望国内外电子票据在国际金融 市场的重要地位，分析了我国发展电子票据市场的必要性与重要意义，为下文展开电子票据 法律制度研究做了铺垫。 o 闫顺强关于银行电子票据存在问题的分析及对策川， h t t p ：l l w w w c c e l a w s c o m x u e s h e n g x u e s h u s h a n g s h i f a 2 0 0 9 - 0 1 - 0 1 6 6 7 0 h u n ，2 0 0 8 - 0 3 - 0 9 - 1 8 第二章电子票据的法律关系 第二章电子票据的法律关系 第一节电子票据的运行 电子票据是根据传统纸质票据演变发展而来的，电子票据在本质上仍然是票 据，这点是无可否认的，因此要研究电子票据的法律关系，必须要结合纸质票据 的法律主体之间的法律关系，从纸质票据的法律主体的分析开始。我国台湾地区 的电子票据发展的比较完善的，而且体系